HOTARARE Nr
HOTARARE Nr.
286 din 31 martie 2010
pentru aprobarea bugetului
de venituri si cheltuieli pe anul 2010 al Companiei Nationale a Imprimeriilor
CORESI - S.A., aflata sub autoritatea Ministerului Culturii si Patrimoniului
National
ACT EMIS DE:
GUVERNUL ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 269 din 26 aprilie 2010
In temeiul art. 108 din Constituţia României,
republicată, al art. 15 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă
a Guvernului nr. 37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în
domeniul bugetar, aprobată cu modificări prin Legea nr. 275/2008, cu
modificările şi completările ulterioare,
având în vedere prevederile Ordonanţei de
urgenţă a Guvernului nr. 79/2008 privind măsuri
economico-financiare la nivelul unor operatori economici, aprobată cu
modificări şi completări prin Legea nr. 203/2009,
Guvernul României adoptă
prezenta hotărâre.
Art. 1. - (1) Se aprobă bugetul de venituri
şi cheltuieli pe anul 2010 al Companiei Naţionale a Imprimeriilor
CORESI - S.A., companie de interes naţional aflată sub autoritatea
Ministerului Culturii şi Patrimoniului Naţional, prevăzut în
anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre.
(2) Defalcarea pe trimestre a indicatorilor
prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei
Naţionale a Imprimeriilor CORESI - S.A. prevăzut la alin. (1) se
aprobă de către Ministerul Culturii şi Patrimoniului
Naţional în 30 de zile de la data intrării în vigoare a prezentei hotărâri.
Art. 2. - (1) Cheltuielile totale aferente veniturilor
totale, înscrise în bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei
Naţionale a Imprimeriilor CORESI- S.A. prevăzut la art. 1 alin. (1),
reprezintă limite maxime, care nu pot fi depăşite decât în
cazuri justificate şi numai cu aprobarea Guvernului, la propunerea
Ministerului Culturii şi Patrimoniului Naţional şi cu avizul
Ministerului Muncii, Familiei şi Protecţiei Sociale.
(2) In cazul în care în execuţie se
înregistrează depăşiri sau nerealizări ale veniturilor
totale aprobate, Compania Naţională a Imprimeriilor CORESI - S.A.
poate efectua cheltuieli totale aferente veniturilor totale proporţional
cu gradul de realizare a veniturilor totale, cu excepţia cheltuielilor de
personal care nu pot fi depăşite, cu încadrarea în indicatorii de
eficienţă aprobaţi.
Art. 3. - (1) Nerespectarea prevederilor art. 2
constituie contravenţie şi se sancţionează cu amendă
de 5.000 lei.
(2) Contravenţia prevăzută la alin. (1)
intră sub incidenţa dispoziţiilor Ordonanţei Guvernului nr.
2/2001 privind regimul juridic al contravenţiilor, aprobată cu
modificări şi completări prin Legea nr. 180/2002, cu
modificările şi completările ulterioare.
Art. 4. - Contravenţia prevăzută la art.
3 se constată de către organele de control financiar ale statului,
împuternicite potrivit legii, iar amenda se aplică persoanelor vinovate de
nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri.
PRIM-MINISTRU
EMIL BOC
Contrasemnează:
Ministrul culturii şi patrimoniului naţional,
Kelemen Hunor
Viceprim-ministru,
Marko Bela
Ministrul muncii, familiei şi protecţiei
sociale,
Mihai Constantin Şeitan
Ministrul finanţelor publice,
Sebastian Teodor GheorgheVlădescu
ANEXĂ
MINISTERUL CULTURII ŞI PATRIMONIULUI NAŢIONAL
Compania Naţională a Imprimeriilor CORESI -
S.A.
Cod de identificare fiscală: RO 11648971
BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI PE ANUL
2010
- mii lei -
|
|
Indicatori
|
Nr. rd.
|
BVC 2010 Propuneri
|
|
I
|
|
|
VENITURI TOTALE (rd. 2+10+15)
|
1
|
30.300,0
|
|
1
|
|
Venituri din exploatare, din care:
|
2
|
30.300,0
|
|
a)
|
din producţia vândută
|
3
|
29.200,0
|
|
b)
|
din venituri din vânzarea mărfurilor
|
4
|
-
|
|
c)
|
din venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de
afaceri nete, din care:
|
5
|
-
|
|
c.1. subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare
|
6
|
-
|
|
c.2. transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare
|
7
|
-
|
|
d)
|
producţia de imobilizări
|
8
|
-
|
|
e)
|
alte venituri din exploatare
|
9
|
1.100,0
|
|
2
|
|
Venituri financiare, din care:
|
10
|
-
|
|
a)
|
din imobilizări financiare
|
11
|
-
|
|
b)
|
din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din
activele imobilizate
|
12
|
-
|
|
c)
|
din dobânzi
|
13
|
-
|
|
d)
|
alte venituri financiare
|
14
|
-
|
|
3
|
|
Venituri extraordinare
|
15
|
-
|
|
II
|
|
|
CHELTUIELI TOTALE (rd. 17+48+51)
|
16
|
30.090,0
|
|
1
|
|
Cheltuieli de exploatare, din care:
|
17
|
29.740,0
|
|
a)
|
cheltuieli materiale
|
18
|
8.630,0
|
|
b)
|
alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)
|
19
|
4.800,0
|
|
c)
|
cheltuieli privind mărfurile
|
20
|
-
|
|
d)
|
cheltuieli cu personalul, din care:
|
21
|
12.192,0
|
|
d.1. cheltuieli cu salariile
|
22
|
8.670,0
|
|
d.2. cheltuieli cu asigurările şi protecţia
socială şi alte obligaţii legale, din care:
|
23
|
2.477,0
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la asigurări sociale
|
24
|
1.818,0
|
|
- cheltuieli privind contribuţia de asigurări pentru
şomaj
|
25
|
44,0
|
|
- cheltuieli privind contribuţia la asigurări sociale
de sănătate
|
26
|
461,0
|
|
- cheltuieli privind contribuţiile la fondurile speciale
aferente fondului de salarii
|
27
|
154,0
|
|
d.3. alte cheltuieli cu personalul, din care:
|
28
|
1.045,0
|
|
d.3.1) cheltuieli sociale prevăzute prin art. 21 din Legea
nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările
ulterioare, din care:
|
29
|
175,0
|
|
- tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, cu
modificările şi completările ulterioare
|
30
|
-
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr.
193/2006, cu modificările şi completările ulterioare
|
31
|
150,0
|
|
d.3.2) tichete de masă
|
32
|
870,0
|
|
d.3.3) tichete de vacanţă
|
33
|
-
|
|
e)
|
cheltuieli cu plăţile compensatorii cf. CMM aferente
disponibilizărilor potrivit programelor de disponibilizări
|
34
|
-
|
|
f)
|
cheltuieli cu drepturile salariale cuvenite în baza unor
hotărâri judecătoreşti
|
35
|
-
|
|
g)
|
cheltuieli cu amortizarea imobilizărilor corporale şi
necorporale
|
36
|
1.728,0
|
|
h)
|
cheltuieli cu prestaţiile externe
|
37
|
1.530,0
|
|
|
Indicatori
|
Nr. rd.
|
BVC 2010 Propuneri
|
|
|
|
i)
|
alte cheltuieli de exploatare, din care:
|
38
|
860,0
|
|
i.1. contract de mandat
|
39
|
80,3
|
|
i.2. cheltuieli de protocol, din care:
|
40
|
4,2
|
|
- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările
şi completările ulterioare
|
41
|
-
|
|
i.3. cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care:
|
42
|
40,0
|
|
- tichete cadou pentru cheltuieli de reclamă şi
publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările şi
completările ulterioare
|
43
|
10,0
|
|
- tichete cadou pentru campanii de marketing, studiul
pieţei, promovarea pe pieţe existente sau noi, potrivit Legii nr.
193/2006, cu modificările şi completările ulterioare
|
44
|
10,0
|
|
i.4. cheltuieli cu sponsorizarea
|
45
|
10,0
|
|
i.5. cheltuieli cu taxa pentru activitatea de exploatare a
resurselor minerale
|
46
|
-
|
|
i.6. cheltuieli cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor
|
47
|
-
|
|
2
|
|
Cheltuieli financiare, din care:
|
48
|
350,0
|
|
a)
|
cheltuieli privind dobânzile
|
49
|
200,0
|
|
b)
|
alte cheltuieli financiare
|
50
|
150,0
|
|
3
|
|
Cheltuieli extraordinare
|
51
|
-
|
|
III
|
|
|
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
|
52
|
210,0
|
|
IV
|
|
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
53
|
31,9
|
|
V
|
|
|
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE
PROFIT, din care:
|
54
|
178,1
|
|
1
|
|
Rezerve legale
|
55
|
10,5
|
|
2
|
|
Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale
prevăzute de lege
|
56
|
-
|
|
3
|
|
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi
|
57
|
-
|
|
4
|
|
Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele
cofinanţate din împrumuturi externe, precum şi pentru constituirea
surselor necesare rambursării ratelor de capital, plăţii
dobânzilor, comisioanelor şi altor costuri aferente acestor împrumuturi
externe
|
58
|
|
|
5
|
|
Alte repartizări prevăzute de lege
|
59
|
-
|
|
6
|
|
Profit contabil rămas după deducerea sumelor de la rd.
55, 56, 57, 58 şi 59
|
60
|
167,6
|
|
7
|
|
Participarea salariaţilor la profit în limita a 10% din
profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu
lunar realizat la nivelul operatorului economic în exerciţiul financiar
de referinţă
|
61
|
16,8
|
|
8
|
|
Minimum 50% varsaminte la bugetul de stat sau local în cazul
regiilor autonome, ori dividende în cazul societăţilor/companiilor
naţionale şi societăţilor cu capital integral sau
majoritar de stat
|
62
|
83,8
|
|
9
|
|
Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la pct.
1-8 se repartizează la alte rezerve şi constituie sursă
proprie de finanţare
|
63
|
67,0
|
|
VI
|
|
|
SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care:
|
64
|
2.985,5
|
|
1
|
|
Surse proprii
|
65
|
1.598,0
|
|
2
|
|
Alocaţii de la buget
|
66
|
-
|
|
3
|
|
Credite bancare
|
67
|
-
|
|
a)
|
interne
|
68
|
-
|
|
b)
|
externe
|
69
|
-
|
|
4
|
|
Alte surse
|
70
|
1.387,5
|
|
|
Indicatori
|
Nr. rd.
|
BVC 2010 Propuneri
|
|
VII
|
|
|
CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care:
|
71
|
2.985,5
|
|
1
|
|
Cheltuieli aferente investiţiilor, inclusiv cele aferente
investiţiilor în curs la finele anului
|
72
|
2.985,5
|
|
2
|
|
Rambursări de rate aferente creditelor pentru
investiţii
|
73
|
-
|
|
a)
|
interne
|
74
|
-
|
|
b)
|
externe
|
75
|
-
|
|
VIII
|
|
|
REZERVE, din care:
|
76
|
3.833,9
|
|
1
|
|
Rezerve legale
|
77
|
423,7
|
|
2
|
|
Rezerve statutare
|
78
|
-
|
|
3
|
|
Alte rezerve
|
79
|
3.410,2
|
|
IX
|
|
|
DATE DE FUNDAMENTARE
|
80
|
-
|
|
1
|
|
Venituri totale
|
81
|
30.300,0
|
|
2
|
|
Cheltuieli aferente veniturilor totale
|
82
|
30.090,0
|
|
3
|
|
Nr. prognozat de personal la finele anului
|
83
|
530
|
|
4
|
|
Nr. mediu de salariaţi total
|
84
|
530
|
|
5
|
|
Fond de salarii, din care:
|
85
|
8.670,0
|
|
a)
|
fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de
contract individual de muncă
|
86
|
8.610,0
|
|
b)
|
alte cheltuieli
|
87
|
60,0
|
|
6
|
|
Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)
|
88
|
1.353,8
|
|
7
|
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu
(lei/persoană) (rd. 81/84)
|
89
|
-
|
|
8
|
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu în preturi
comparabile (lei/persoană) (rd. 81/84 x ICP)
|
90
|
-
|
|
9
|
|
* Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total
personal mediu (unităţi fizice/persoană)
|
91
|
616.600
|
|
10
|
|
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (cheltuieli
totale/venituri totale) x 1000 = (rd. 16/rd. 1)x1000
|
92
|
993,1
|
|
11
|
|
Plăţi restante
|
93
|
-
|
|
a)
|
preţuri curente
|
94
|
284,0
|
|
b)
|
preţuri comparabile
|
95
|
284,0
|
|
12
|
|
Creanţe restante
|
96
|
-
|
|
a)
|
preţuri curente
|
97
|
1.431,0
|
|
b)
|
preţuri comparabile
|
98
|
1.431,0
|
* Rândul 91 - Productivitatea muncii în
unităţi fizice pe total personal mediu a fost determinată prin
raportarea producţiei fizice exprimate în CHTC 1/1 la total personal
mediu.
|