Având în vedere dispoziţiile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 202/2008 privind punerea în aplicare a sancţiunilor internaţionale, aprobată cu modificări prin Legea nr. 217/2009, cu modificările şi completările ulterioare,în temeiul dispoziţiilor art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013 privind organizarea şi funcţionarea Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, cu modificările şi completările ulterioare,preşedintele Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală emite următorul ordin: Articolul I Anexa la Ordinul preşedintelui Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală nr. 1.984/2019 pentru aprobarea Procedurii privind modalitatea de ducere la îndeplinire a atribuţiilor Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală în domeniul sancţiunilor internaţionale, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 583 din 16 iulie 2019, se modifică şi se înlocuieşte cu anexa care face parte integrantă din prezentul ordin. Articolul IIDirecţiile de specialitate din cadrul aparatului propriu al Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, Direcţia generală de administrare a marilor contribuabili, direcţiile generale regionale ale finanţelor publice, inclusiv direcţiile regionale vamale şi unităţile subordonate acestora, vor duce la îndeplinire prevederile prezentului ordin. Articolul III Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.Preşedintele Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală,Mirela CălugăreanuANEXĂPROCEDURĂ privind modalitatea de ducere la îndeplinire a atribuţiilor Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală în domeniul sancţiunilor internaţionale Capitolul IDispoziţii generale Articolul 1Obiectul procedurii Procedura defineşte activităţile desfăşurate de direcţiile de specialitate din cadrul aparatului central al Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, Direcţiei generale de administrare a marilor contribuabili, direcţiilor generale regionale ale finanţelor publice şi unităţilor subordonate acestora, în vederea dispunerii şi aplicării măsurilor de blocare a fondurilor sau a resurselor economice care se află în proprietatea, sunt deţinute sau se află sub controlul, direct sau indirect, al persoanelor fizice sau juridice identificate ca fiind persoane sau entităţi desemnate, inclusiv a fondurilor sau a resurselor economice derivate ori generate din bunuri deţinute sau controlate de persoanele fizice ori juridice identificate ca fiind persoane sau entităţi desemnate, sau de revocare a măsurilor dispuse. Articolul 2Atribuţiile Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală În aplicarea prezentei proceduri structurile Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, precum şi Comisia permanentă constituită la nivelul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală desfăşoară următoarele activităţi: a)monitorizarea actelor internaţionale prin care se instituie sancţiuni internaţionale; b)publicitatea şi comunicarea actelor internaţionale prin care se instituie sancţiuni internaţionale; c)gestionarea din oficiu a informaţiilor şi soluţionarea înştiinţărilor privind persoanele sau entităţile desemnate de regimurile de sancţiuni internaţionale; d)identificarea persoanelor sau entităţilor desemnate de regimurile de sancţiuni internaţionale şi a fondurilor sau resurselor economice deţinute de acestea; e)analizarea informaţiilor colectate cu privire la persoanele sau entităţile desemnate de regimurile de sancţiuni internaţionale; f)identificarea sau individualizarea fondurilor sau resurselor care fac obiectul sancţiunilor internaţionale; g)emiterea ordinului de blocare a fondurilor şi resurselor economice în domeniul sancţiunilor internaţionale; h)aplicarea ordinului de blocare a fondurilor şi resurselor economice în domeniul sancţiunilor internaţionale; i)soluţionarea contestaţiilor formulate împotriva ordinelor de blocare a fondurilor sau resurselor economice în domeniul sancţiunilor internaţionale; j)autorizarea unor tranzacţii pentru protejarea drepturilor terţilor; k)autorizarea unor tranzacţii pentru valorificarea unor drepturi ale persoanelor şi entităţilor desemnate; l)administrarea bunurilor cărora li se aplică sancţiuni internaţionale; m)crearea şi gestionarea bazei de date centralizate cu privire la fonduri şi resurse economice blocate; n)monitorizarea periodică a măsurilor dispuse prin ordinul de blocare a fondurilor şi resurselor economice în domeniul sancţiunilor internaţionale; o)revocarea măsurilor dispuse prin ordinul de blocare a fondurilor şi resurselor economice în domeniul sancţiunilor internaţionale atunci când măsura dispusă nu se mai justifică; p)constatarea şi sancţionarea contravenţiilor prevăzute la art. 26 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 202/2008 privind punerea în aplicare a sancţiunilor internaţionale, aprobată cu modificări prin Legea nr. 217/2009, cu modificările şi completările ulterioare, denumită în continuare O.U.G. nr. 202/2008. Capitolul IIMonitorizarea, publicitatea şi comunicarea actelor prin care se instituie sancţiuni internaţionale Articolul 3Monitorizarea actelor prin care se instituie sancţiuni internaţionale În vederea monitorizării actelor internaţionale prin care se instituie sancţiuni internaţionale, precum şi în exercitarea atribuţiilor în domeniul blocării fondurilor şi resurselor economice, Direcţia generală de informaţii fiscale desfăşoară următoarele activităţi: a)urmăreşte săptămânal site-ul Organizaţiei Naţiunilor Unite (ONU), al Uniunii Europene (UE) şi Monitorul Oficial al României, în vederea identificării actelor privind sancţiuni internaţionale, respectiv rezoluţiile ONU, regulamente, decizii, poziţii comune şi alte instrumente juridice ale UE, precum şi alte acte publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I; b)urmăreşte săptămânal lista consolidată a regimurilor sancţionatorii publicate în Jurnalul Oficial UE prin accesarea linkului dedicat de pe site-ul Comisiei Europene; c)primeşte comunicările Oficiului pentru Implementarea Sancţiunilor Internaţionale în domeniul blocării fondurilor şi resurselor economice, direct sau prin preşedintele Consiliului Interinstituţional privind Implementarea Sancţiunilor Internaţionale din cadrul Ministerului Afacerilor Externe; d)asigură comunicarea agenţiei cu Ministerul Afacerilor Externe, în vederea participării la şedinţele Consiliului Interinstituţional privind Implementarea Sancţiunilor Internaţionale şi, în funcţie de subiectele supuse dezbaterilor, invită alte direcţii de specialitate din cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală. Articolul 4Publicitatea şi comunicarea actelor prin care se instituie sancţiuni internaţionale
(1) Ulterior identificării actelor prin care se instituie sau se revocă regimuri sancţionatorii, Direcţia generală de informaţii fiscale desfăşoară următoarele activităţi:a)solicită Serviciului comunicare, relaţii publice şi mass-media publicarea pe pagina de internet a instituţiei, în secţiunea special creată, a actelor prin care se instituie sau se revocă sancţiuni internaţionale de blocare de fonduri sau resurse economice obligatorii în România şi a listei consolidate actualizate a regimurilor sancţionatorii publicate în Jurnalul Oficial UE; b)notifică Direcţia generală antifraudă fiscală, Direcţia generală coordonare control fiscal, Direcţia generală executări silite cazuri speciale, Direcţia Generală a Vămilor, Direcţia Generală de Administrare a Marilor Contribuabili, direcţiile generale regionale ale finanţelor publice şi unităţile subordonate acestora cu privire la actualizarea listei consolidate a regimurilor sancţionatorii.
(2) Serviciul comunicare, relaţii publice şi mass-media verifică solicitarea primită şi transmite, în termen de două zile de la primire, Centrului Naţional pentru Informaţii Financiare actele şi lista consolidată, în vederea publicării acestora în secţiunea dedicată sancţiunilor internaţionale, pe pagina de internet a instituţiei. Capitolul IIISoluţionarea înştiinţărilor şi raportărilor privind persoane sau entităţi desemnate Articolul 5Înştiinţări şi raportări
(1) Direcţia generală de informaţii fiscale primeşte informaţii privind persoanele sau entităţile desemnate de regimurile de sancţiuni internaţionale din următoarele surse:a)înştiinţările privind fonduri şi resurse economice deţinute de persoane sau entităţi desemnate, transmise conform art. 7 din O.U.G. nr. 202/2008 de către orice persoană de pe teritoriul naţional; b)informaţii privind fonduri şi resurse economice care se află în proprietatea, sunt deţinute sau aflate sub controlul, direct sau indirect, al persoanelor fizice ori juridice care au fost identificate ca fiind persoane sau entităţi desemnate, inclusiv privind fondurile sau resursele economice derivate ori generate din bunuri deţinute sau controlate de persoanele fizice ori juridice identificate ca fiind persoane sau entităţi desemnate, transmise de către Direcţia generală antifraudă fiscală, Direcţia generală coordonare control fiscal, Direcţia generală executări silite cazuri speciale, Direcţia Generală a Vămilor, Direcţia Generală de Administrare a Marilor Contribuabili, direcţiile generale regionale ale finanţelor publice şi unităţile subordonate acestora, identificate ca urmare a activităţii specifice desfăşurate de acestea, inclusiv informaţiile recepţionate de acestea; c)raportările persoanelor fizice şi juridice efectuate conform art. 18 din O.U.G. nr. 202/2008; d)înştiinţări primite prin Serviciul informaţii clasificate.