HOTARARE   Nr. 72 din 6 septembrie 2007

privind aprobarea Normelor de finantare cu dobanda subventionata a operatorilor economici, in numele si in contul statului (cod ISO NI-FIN-06-II/0)

ACT EMIS DE: COMITETUL INTERMINISTERIAL DE FINANTARI,GARANTII SI ASIGURARI

ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL  NR. 665 din 28 septembrie 2007

In baza Hotărârii Guvernului nr. 534/2007 privind înfiinţarea, atribuţiile, competenţele şi modul de funcţionare ale Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări şi reglementarea operaţiunilor de finanţare, garantare şi asigurare efectuate de Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A. în numele şi în contul statului, analizând propunerea privind Normele de finanţare cu dobândă subvenţionată a operatorilor economici, în numele şi în contul statului (NI-FIN-06-II/0), şi ţinând seama de:

- poziţia Consiliului Concurenţei, exprimată în Adresa nr. 3.776 din 22 august 2007 privind elaborarea schemelor de ajutor de minimis în conformitate cu prevederile comunitare în domeniul ajutorului de stat;

-  Legea nr. 96/2000 privind organizarea şi funcţionarea Băncii de Export-Import a României EXIMBANK - S.A., republicată;

- Nota de fundamentare nr. 817 din 30 august 2007, întocmită de Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A.;

- discuţiile şi propunerile formulate în şedinţa din data de 6 septembrie 2007 de către membrii Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări,

Comitetul Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări, întrunit în plenul şedinţei din ziua de 6 septembrie 2007, hotărăşte:

Art. 1. - Se aprobă Normele de finanţare cu dobândă subvenţionată a operatorilor economici, în numele şi în contul statului (cod ISO NI-FIN-06-II/0), conform anexei care face parte integrantă din prezenta hotărâre.

Art. 2. - Se abrogă art.  1  din Hotărârea Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări nr. 31/2007 privind aprobarea nivelului ratei de subvenţie şi a plafonului iniţial alocat pentru finanţările cu dobândă subvenţionată, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 541 din 8 august 2007.

Preşedintele Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări,

Sebastian Teodor Gheorghe Vlădescu

ANEXĂ

NORME  DE  FINANŢARE

cu dobândă subvenţionată a operatorilor economici, în numele si în contul statului (cod ISO NI-FIN-06-II/0)

Prezentele norme sunt elaborate în conformitate cu Legea nr. 96/2000 privind organizarea şi funcţionarea Băncii de Export-Import a României EXIMBANK - SA., republicată1), cu Hotărârea Guvernului nr. 534/2007 privind înfiinţarea, atribuţiile, competenţele şi modul de funcţionare ale Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări şi reglementarea operaţiunilor de finanţare, garantare şi asigurare efectuate de Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A. în numele şi în contul statului2), denumit în continuare C.I.F.G.A., şi cu Regulamentul Comisiei Europene nr. 1998/2006 privind aplicarea prevederilor art. 87 şi 88 din Tratatul instituind Comunitatea Europeană la ajutorul de minimis3).

CAPITOLUL I

Obiectul finanţării

Art. 1. - Banca de Export-Import a României EXIMBANK - SA., denumită în continuare EXIMBANK, acordă operatorilor economici credite în lei cu dobândă subvenţionată, destinate creşterii competitivităţii acestora şi susţinerii mediului de afaceri românesc.

Art. 2. - (1) Prezentele norme reglementează acordarea de către EXIMBANK a unor produse de finanţare care înglobează o componentă de ajutor de minimis. Ajutorul de minimis se acordă sub forma subvenţiei de dobândă şi a garanţiei pentru microcreditele pentru IMM.

(2) Prezentele norme aplică o schemă transparentă de ajutor de minimis, care respectă criteriile prevăzute de Regulamentul Comisiei Europene nr.1998/2006 privind ajutorul de minimis.

Art. 3. - EXIMBANK, în calitate de administrator al Fondului destinat stimulării operaţiunilor de comerţ exterior, precum şi pentru finanţarea, cofinanţarea şi refinanţarea activităţilor de dezvoltare a infrastructurii, a utilităţilor de interes public, dezvoltare regională, susţinere a activităţii de Cercetare-dezvoltare, protecţia mediului înconjurător, ocupare şi formare a personalului, susţinere şi dezvoltare a întreprinderilor mici şi mijlocii şi a tranzacţiilor internaţionale, potrivit art. 10 lit. c) din Legea nr. 96/2000, republicată, are şi calitatea de furnizor de ajutor de stat în cadrul schemei instituite prin prezentele norme.

1)  Republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 260 din 18 aprilie 2007.

2)  Publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 417 din 22 iunie 2007.

3)  Publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 379 din 28 decembrie 2006, seria L.

CAPITOLUL II

Definiţii

Art. 4. -In sensul prezentelor norme, următoarele noţiuni se definesc astfel:

a)  contract de credit - contractul încheiat între operatorul economic şi EXIMBANK, referitor la creditul în lei, cu dobândă subvenţionată, acordat de EXIMBANK, în numele şi în contul statului, operatorului economic;

b)  transport rutier- transportul de marfă şi transportul de pasageri pe cale rutieră;

c) tranzacţii imobiliare - cumpărarea/construirea de imobile în scopul vânzării/închirierii;

d) produse agricole - produsele enumerate în anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeană, cu excepţia produselor din pescuit;

e)  IMM - persoane juridice, aşa cum sunt definite în Regulamentul CE nr. 70/2001 privind aplicarea art. 87 şi 88 din Tratatul instituind Comunitatea Europeană privind ajutorul de stat pentru întreprinderile mici şi mijlocii, cu modificările şi completările ulterioare4).

f) IMM nou-înfiinţată (start-up) - IMM înregistrată la registrul comerţului cu cel mult 12 luni înainte de data solicitării, care prezintă cel puţin o situaţie financiară semestrială/anuală depusă la administraţia fiscală (financiară);

g) rata de dobândă - rata dobânzii creditului contractat, fixă pe toată durata contractului de credit;

h) rata de subvenţie - rata cu care se subvenţionează rata dobânzii la creditul contractat; aceasta se aprobă prin hotărâre a C.I.F.G.A. şi se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I;

i) rata de referinţă - rata de actualizare a fluxurilor de dobândă calculate pe toată durata de creditare, comunicată de Comisia Europeană.

CAPITOLUL III

Bugetul şi durata schemei

Art. 5. - Bugetul total al schemei pe perioada de implementare 2007-2010, defalcat pe ani, este de următorul:

 

                                                             - milioane lei -

	2007	2008	2009	2010
Fonduri pentru finanţări cu dobândă subvenţionată	100,0	200,0	200,0	200,0
Total ajutor de minimis pentru subvenţie de dobândă*)	14,0	28,0	28,0	28,0
Total ajutor de minimis pentru garanţii*)	1,5	3,0	3,0	3,0
Număr estimat de beneficiari	200	400	600	600

*) Ajutorul de minimis nu implică un transfer efectiv de fonduri către beneficiari.

Art. 6. - Pentru facilităţile acordate conform prezentei scheme, EXIMBANK acţionează în numele şi în contul statului. Sursa de finanţare a acestor operaţiuni este, potrivit art. 10 lit. c) din Legea nr. 96/2000, republicată, Fondul destinat stimulării operaţiunilor de comerţ exterior, precum şi pentru finanţarea, cofinanţarea şi refinanţarea activităţilor de dezvoltare a infrastructurii, a utilităţilor de interes public, dezvoltare regională, susţinere a activităţii de Cercetare-dezvoltare, protecţia mediului înconjurător, ocupare şi formare a personalului, susţinere şi dezvoltare a întreprinderilor mici şi mijlocii şi a tranzacţiilor internaţionale.

CAPITOLUL IV

Beneficiari şi criterii de eligibilitate

Art. 7. - (1) Un operator economic este eligibil pentru a beneficia de finanţare şi de ajutor de stat în cadrul prezentei scheme dacă, la data depunerii cererii de finanţare, îndeplineşte cumulativ următoarele criterii:

a) nu înregistrează pierdere, conform rezultatelor financiare de la sfârşitul anului anterior solicitării finanţării. Acest criteriu nu se aplică în cazul IMM-urilor nou-înfiinţate (start-up);

b)    nu înregistrează capital propriu negativ, conform rezultatelor financiare de la sfârşitul anului anterior solicitării finanţării. Acest criteriu nu se aplică în cazul IMM-urilor nou-înfiinţate (start-up);

c) nu este în dificultate, în sensul Orientărilor privind ajutorul de stat pentru salvarea şi restructurarea firmelor în dificultate5);

d)   nu s-a instituit procedura insolvenţei prevăzută de legislaţia în vigoare;

e)  prezintă garanţii colaterale pentru garantarea creditului solicitat, conform reglementărilor interne ale EXIMBANK, excluzând garanţii ale statului. Pentru garantarea microcreditului pentru IMM se solicită numai garanţia personală a cel puţin unuia dintre acţionari/asociaţi/administratori, materializată prin avalizarea de către acţionari/asociaţi/administratori a unui bilet la ordin emis de împrumutat;

f)  contribuie din surse proprii la finanţarea proiectului de investiţii cu cel puţin 20% din costul total al acestuia. Acest criteriu se aplică doar operatorilor economici care solicită credite de investiţii;

g)  nu figurează cu credite restante în baza de date a Centralei Riscurilor Bancare (CRB)6);

h) nu figurează cu incidente majore cu cecuri şi bilete la ordin în ultimele 12 luni în baza de date a Centralei Incidentelor de Plăţi (CIP);

i) nu înregistrează datorii restante către bugetul general consolidat, al căror mod de plată nu a fost reglementat (convenţii de eşalonare, amânare, compensare cu TVAde recuperat etc);

j) în cazul în care a fost emisă o decizie de recuperare a unui ajutor de stat împotriva sa, aceasta a fost deja executată, creanţa fiind integral recuperată;

k) nu se află în litigiu, în calitate de pârât, cu instituţiile statului, inclusiv cu EXIMBANK;

l) suma ajutoarelor de minimis de care a beneficiat într-o perioadă de 3 ani fiscali (2 ani fiscali anteriori plus anul curent), inclusiv ajutorul de minimis solicitat conform prezentei scheme, nu depăşeşte echivalentul în lei a 200.000 euro (100.000 euro pentru operatorii economici care îşi desfăşoară activitatea în sectorul de transport rutier).

(2) Sunt eligibili a fi selectaţi în cadrul prezentei scheme operatorii economici care activează în toate sectoarele economice, cu excepţia:

a) pescuitului şi acvaculturii, acoperite de Regulamentul CE nr. 104/20007);

b)  producţiei primare a produselor agricole enumerate în anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeană;

c)  procesării şi marketingului produselor agricole listate în anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeană, în următoarele cazuri:

- când cuantumul ajutorului este stabilit pe baza preţului sau a cantităţii  produselor de acest tip cumpărate de la producătorii primari sau puse pe piaţă de operatorii economici respectivi;

- când ajutorul este condiţionat de a fi parţial sau integral cedat producătorilor primari (fermieri);

d) sectorului carbonifer, aşa cum este definit în Regulamentul CE nr. 1.407/20028);

e)  activităţilor legate de exportul către state terţe sau state membre ale Uniunii Europene, respectiv legate direct de cantităţile exportate, de organizarea şi funcţionarea reţelei de distribuţie sau de alte cheltuieli curente legate de activitatea de export;

f) activităţilor care favorizează utilizarea produselor naţionale în detrimentul celor din import;

g) producţiei de armament;

h) jocurilor de noroc;

i) comerţului cu ridicata şi cu amănuntul;

j) producţiei produselor din alcool şi tutun;

k) tranzacţiilor imobiliare;

l) achiziţiei de mijloace de transport utilizate pentru transport rutier de marfă pentru terţi;

m) achiziţiei de mijloace de transport de persoane, cu o capacitate de până la 8 persoane.

4)  Publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 10 din 13 ianuarie 2001, seria L.

5)  Publicate în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 244 din 1 octombrie 2004, seria C.

6) In cazul în care din verificarea CRB rezultă existenţa unui credit restant, iar solicitantul creditului prezintă documente din care să reiasă că a achitat restanţa, se consideră criteriul îndeplinit.

7)  Publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 17 din 21 ianuarie 2000, seria L.

8) Publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 205 din 2 august 2002, seria L.

CAPITOLUL V

Măsuri de sprijin

Art. 8. - In cadrul schemei se acordă sprijin financiar sub forma subvenţiei de dobândă la creditele contractate şi a garanţiei pentru microcreditele pentru IMM.

Art. 9. - (1) Subvenţia de dobândă se acordă pentru următoarele tipuri de credite (de investiţii/pe obiect):

a)  credit de dezvoltare pentru IMM - pentru finanţarea proiectelor de investiţii (incluzând o componentă de finanţare pentru capital de lucru de maximum 40% din valoarea creditului):

- suma creditului: maximum 1.500.000 euro în echivalent lei;

- perioada creditului: maximum 5 ani;

b) credit pentru capital de lucru - pentru finanţarea activităţii curente a IMM, cu destinaţie bine determinată (plata furnizorilor de materii prime şi servicii, plata salariilor etc):

- suma creditului: maximum 300.000 euro în echivalent lei;

- perioada creditului: maximum un an;

c)  microcredit pentru IMM - pentru proiecte de investiţii şi/sau activitate curentă:

- suma creditului: minimum 10.000 euro în echivalent lei, maximum 35.000 euro în echivalent lei;

- perioada de creditare: maximum un an pentru activitatea curentă/maximum 5 ani pentru proiecte de investiţii;

d)  credit pentru domenii prioritare - destinat operatorilor economici pentru finanţarea proiectelor din domeniile prioritare de dezvoltare stabilite prin Legea nr. 96/2000, republicată:

- suma creditului: maximum 1.500.000 euro în echivalent lei;

- perioada de creditare: maximum 5 ani.

(2) Gradul minim de acoperire cu garanţii colaterale a creditelor cu dobândă subvenţionată enumerate la alin. (1) lit. a), b) şi d) este de 100%. Pentru microcreditul pentru IMM gradul minim de acoperire cu garanţii colaterale este de 20%.

Art. 10. - (1) Valoarea ajutorului se determină ex ante, pentru toată perioada de creditare, prin însumarea fluxurilor actualizate de dobândă aferente angajamentului total la data acordării creditului.

(2) Actualizarea fluxurilor de dobândă se efectuează la momentul acordării creditului, folosind rata de referinţă comunicată de Comisia Europeană, conform formulei:

unde:

Sold_i;i-1 = soldul zilnic al creditului (între data „i"de plată a dobânzii şi data imediat anterioară „i-1" de plată a dobânzii;

nz_i;i-1 = perioada de fructificare a soldului creditului (numărul de zile calendaristice dintre data „i" de plată a dobânzii şi data imediat anterioară „i-1" de plată a dobânzii);

nz_i:0 = perioada de actualizare (numărul de zile calendaristice dintre data „i" de plată a dobânzii şi data de acordare a creditului);

r_s = rata de subvenţie;

r_a = rata de referinţă (actualizare).

(3) Valoarea ajutorului de stat pentru microcreditul pentru IMM se determină prin însumarea valorii subvenţiei de dobândă cu echivalentul subvenţiei brute aferente exceptării de garanţii colaterale reale. Echivalentul subvenţiei brute pentru garanţia oferită de EXIMBANK se determină conform următoarei formule:

Echivalent subvenţie brută pentru garanţie = 80% x Valoare credit (principal) x 200.000

                                                                                               1.500.000

Art. 11. - Valoarea maximă a ajutorului obţinut de un beneficiar în cadrul prezentei scheme nu poate să depăşească echivalentul în lei a 200.000 euro (100.000 euro pentru operatorii economici care activează în domeniul transportului rutier) pe o perioadă de până la 3 ani fiscali.

CAPITOLUL VI

Regula de cumul

Art. 12. - (1) Ajutorul de minimis nu va fi cumulat cu niciun alt ajutor de stat acordat pentru aceleaşi costuri eligibile (legate de acelaşi proiect de investiţii), în cazul în care un asemenea cumul ar duce la depăşirea intensităţii maxime admise prevăzute în legislaţia specifică aplicabilă, după caz.

(2)  Ajutorul de minimis va fi acordat numai după ce EXIMBANK a verificat respectarea regulii cumulului, pe baza declaraţiei pe propria răspundere a operatorului economic.

(3) In cazul în care valoarea totală a ajutorului acordat unui operator economic depăşeşte plafoanele ajutorului de minimis, acest ajutor nu poate fi acordat nici chiar pentru o fracţie ce nu depăşeşte aceste plafoane.

CAPITOLUL VII

Documentaţia necesară pentru cererea de finanţare

Art. 13. - Solicitanţii vor depune la EXIMBANK documentaţia cuprinzând:

a)    cererea de acordare a finanţării cu dobândă subvenţionată;

b)  dosarul solicitării: juridic, financiar, proiectul de finanţat, garanţii propuse;

c) declaraţia pe propria răspundere a operatorului economic, referitoare la:

- cuantumul ajutoarelor de minimis primite într-o perioadă de 3 ani fiscali (2 ani fiscali anteriori plus anul curent);

- faptul că nu a fost emisă o decizie de recuperare a unui ajutor de stat împotriva sa ori, dacă a fost emisă, s-a executat;

- faptul că la data solicitării nu se află în litigiu, în calitate de pârât, cu instituţiile statului, inclusiv cu EXIMBANK;

- încadrarea în categoria întreprinderi mici şi mijlocii (IMM), după caz;

d)  alte documente solicitate de EXIMBANK, în funcţie de specificul finanţării;

e) dovada plăţii comisionului de analiză a cererii de acordare a finanţării cu dobândă subvenţionată.

Art. 14. - Documentaţia pentru acordarea finanţării cu dobândă subvenţionată se depune la sucursalele EXIMBANK şi se înregistrează în Registrul unic al finanţărilor cu dobândă subvenţionată, în ordinea cronologică a primirii dosarelor complete.

Art. 15. - Operatorii economici care solicită finanţare cu dobândă subvenţionată au obligaţia deschiderii unui cont curent la EXIMBANK.

Art. 16. - Pentru finanţarea cu dobândă subvenţionată, operatorul economic va plăti EXIMBANK comisioane conform Caietului de comisioane al EXIMBANK.

CAPITOLUL VIII

Analiza cererilor de finanţare

Art. 17. - Cererea de finanţare cu dobândă subvenţionată se analizează de EXIMBANK conform reglementărilor sale interne.

Art. 18. -In urma procesului de analiză, EXIMBANK va întocmi un referat prin care va propune acordarea sau respingerea finanţării.

Art. 19. -In baza hotărârii C.I.F.G.A. de aprobare a finanţării cu dobândă subvenţionată, EXIMBANK va redacta contractul de credit şi va comunica operatorului economic valoarea maximă a ajutorului şi caracterul de ajutor de minimis al acestuia.

CAPITOLUL IX

Monitorizarea şi raportarea ajutorului de minimis

Art. 20. - (1) In cazul în care, ulterior acordării finanţării cu dobândă subvenţionată, se constată că au fost încălcate condiţiile prevăzute de legislaţia în domeniul ajutorului de minimis şi/sau nu au fost respectate obligaţiile contractuale, EXIMBANK va lua toate măsurile necesare pentru recuperarea sumelor acordate.

(2) In cazul în care împrumutatul nu achită datoriile sale faţă de EXIMBANK, în cel mult 45 de zile calendaristice, contractul de credit se consideră reziliat de plin drept, fără a mai fi necesară îndeplinirea vreunei alte formalităţi, fără punerea în întârziere şi fără intervenţia instanţelor judecătoreşti, declarându-se creditul scadent şi exigibil cu toate dobânzile şi celelalte sume datorate.

(3)  Recuperarea prin executare silită se efectuează prin Corpul executorilor fiscali al EXIMBANK, potrivit dispoziţiilor legale în vigoare privind Codul de procedură fiscală şi prevederilor normelor interne privind recuperarea creanţelor administrate de EXIMBANK în numele şi în contul statului.

Art. 21. - EXIMBANK va păstra evidenţa ajutoarelor acordate în baza prezentei scheme şi informaţiile referitoare la acestea, pe o perioadă de 10 ani de la data ultimei alocări specifice de ajutor în cadrul acesteia, pentru a stabili dacă sunt respectate toate condiţiile prevăzute de Regulamentul Comisiei Europene nr. 1998/2006 privind ajutorul de minimis.

Art. 22. - EXIMBANK va transmite anual Consiliului Concurenţei un raport cu privire la implementarea schemei în forma prevăzută în cap. III din Regulamentul (CE) nr. 794/20049).

Art. 23. - Operatorii economici beneficiari de ajutor de stat vor ţine o evidenţă specifică a ajutoarelor primite, în conformitate cu legislaţia în domeniul ajutorului de stat.

Art. 24. -In vederea asigurării transparenţei şi a unui control eficient al ajutoarelor de minimis, EXIMBANK va aplica prevederile art. 6 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 117/2006 privind procedurile naţionale în domeniul ajutorului de stat, aprobată cu modificări prin Legea nr. 137/2007, referitoare la schemele de minimis, şi va transmite spre informare Consiliului Concurenţei prezenta schemă de ajutor de minimis în termen de 15 zile de la data adoptării.

Art. 25. - Prezenta schemă va fi publicată integral pe site-ul EXIMBANK, la adresa web http://www.eximbank.ro.

Art. 26. - EXIMBANK va furniza Consiliului Concurenţei toate informaţiile solicitate de Comisia Europeană cu privire la prezenta schemă de ajutor de minimis, pentru a fi transmise acesteia, în termen de 20 de zile lucrătoare de la primirea solicitării.

9) Regulamentul Comisiei (CE) nr. 794/2004 cu privire la implementarea Regulamentului Consiliului (CE) nr. 659/1999 referitor la aplicarea art. 93 al Tratatului CE, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 140 din 30 aprilie 2004.

CAPITOLUL X

Dispoziţii finale

Art. 27. -Valoarea maximă a subvenţiei de dobândă care poate fi acordată în cadrul schemei se actualizează automat la modificarea pragului de minimis al ajutorului de stat.

Art. 28. -In scopul aplicării prezentelor norme, EXIMBANK va emite proceduri interne de lucru, care vor fi supuse aprobării C.I.F.G.A.

Art. 29. - Prezentele norme intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, dată la care se abrogă Normele de finanţare cu dobândă subvenţionată a operatorilor economici în numele şi în contul statului (NI-FIN-06-I/0), aprobate prin Hotărârea Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări nr. 29/2007, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 541 din 8 august 2007.