ORDIN   Nr. 1987 din  8 octombrie 2001

pentru modificarea si completarea Ordinului ministrului finantelor nr. 1.631/1999 privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii datoriei publice nr. 81/1999

ACT EMIS DE:                MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE

ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL  NR. 668 din 24 octombrie 2001

    Ministrul finantelor publice,
    in temeiul prevederilor art. 6 si 50 din Legea datoriei publice nr. 81/1999,
    in baza prevederilor Hotararii Guvernului nr. 18/2001 privind organizarea si functionarea Ministerului Finantelor Publice, cu modificarile si completarile ulterioare,
    emite urmatorul ordin:

    Art. 1
    Normele metodologice de aplicare a Legii datoriei publice nr. 81/1999, aprobate prin Ordinul ministrului finantelor nr. 1.631/1999, publicat in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 61 din 11 februarie 2000, cu modificarile si completarile ulterioare, se modifica si se completeaza dupa cum urmeaza:
    1. Punctul 4 al capitolului II va avea urmatorul cuprins:
    "Contractarea de imprumuturi interne de catre autoritatile administratiei publice locale se face conform prevederilor Legii nr. 189/1998 privind finantele publice locale, cu modificarile si completarile ulterioare, si ale Legii datoriei publice nr. 81/1999.
    Imprumuturile contractate de autoritatile administratiei publice locale, prin titluri de valoare si imprumuturi de la banci sau de la alte institutii de credit, fac parte din datoria publica a Romaniei, dar nu reprezinta datorii sau raspunderi ale Guvernului, iar plata serviciului aferent acestor imprumuturi se va efectua exclusiv din veniturile cu care s-au garantat imprumuturile respective de catre autoritatile administratiei publice locale.
    Consiliile locale, consiliile judetene si Consiliul General al Municipiului Bucuresti, dupa caz, hotarasc contractarea de imprumuturi, cu votul a cel putin doua treimi din numarul membrilor lor, pentru realizarea de investitii publice de interes local, precum si pentru refinantarea datoriei publice locale.
    Emiterea si lansarea titlurilor de valoare pe piata interna de capital se pot face direct de catre autoritatile administratiei publice locale sau prin intermediul unor agentii ori al altor institutii specializate.
    Consiliile locale, consiliile judetene si Consiliul General al Municipiului Bucuresti, dupa caz, pot angaja imprumuturi interne fara garantia Guvernului, potrivit prevederilor Legii nr. 189/1998, cu modificarile si completarile ulterioare, cu conditia informarii prealabile a Ministerului Finantelor Publice, care va notifica primirea acesteia."
    2. Litera f) a punctului 6 din capitolul III va avea urmatorul cuprins:
    "f) Sumele achitate de Ministerul Finantelor Publice, in calitate de garant, reprezentand rate de capital, dobanzi si alte costuri adiacente, se vor recupera de la garantat la cursul de schimb comunicat de Banca Nationala a Romaniei, in vigoare la data platii la extern.
    Pentru aceste sume garantatii vor suporta majorari de intarziere si penalitati de intarziere la nivelul celor prevazute de dispozitiile legale in vigoare privind obligatiile bugetare.
    In conditiile legii Ministerul Finantelor Publice poate aproba acte aditionale la conventii si/sau la acorduri de recuperare, care vor cuprinde: (i) esalonarea sau reesalonarea la plata a sumelor datorate de beneficiarii de imprumut respectivi; si (ii) inlesniri la plata majorarilor de intarziere."
    3. Titlul "Registrul datoriei publice a statului si Registrul garantiilor de stat pentru imprumuturi" din capitolul V se inlocuieste cu titlul "Registrele datoriei publice".
    4. Subtitlul "Registrul de evidenta a datoriei publice locale" din capitolul V se inlocuieste cu subtitlul "Registrele datoriei publice locale si Registrele garantiilor locale", cu urmatorul cuprins:
    "1. Pentru evidentierea datoriei provenite din contractarea directa de imprumuturi interne si/sau externe de catre o autoritate a administratiei publice locale, aceasta are obligatia de a infiinta si de a mentine Registrul de evidenta a datoriei publice locale, potrivit prevederilor art. 52 din Legea nr. 189/1998, cu modificarile si completarile ulterioare. Registrul datoriei publice locale este documentul care evidentiaza situatia datoriei publice locale contractate, in ordine cronologica, si care are doua componente:
    - Subregistrul datoriei publice interne locale a autoritatii administratiei publice locale (anexa nr. 1);
    - Subregistrul datoriei publice externe locale a autoritatii administratiei publice locale (anexa nr. 2).
    Pe documentele ce reflecta obligatia directa, interna sau externa, a autoritatii administratiei publice locale se va mentiona numarul din Subregistrul datoriei publice interne locale, respectiv din Subregistrul datoriei publice externe locale.
    2. Pentru evidentierea datoriei provenite din garantarea de catre o autoritate a administratiei publice locale a imprumuturilor interne si/sau externe contractate de unitati administrativ-teritoriale, regii autonome de subordonare locala sau de unitati prestatoare de servicii publice locale la care autoritatea administratiei publice locale este actionar majoritar, aceasta are obligatia de a infiinta si de a mentine Registrul garantiilor locale, potrivit prevederilor art. 52^1 din Legea nr. 189/1998, cu modificarile si completarile ulterioare. Registrul garantiilor locale este documentul care evidentiaza situatia garantiilor emise de autoritatea administratiei publice locale, in ordine cronologica, si care are doua componente:
    - Subregistrul garantiilor locale pentru imprumuturi interne, acordate de autoritatea administratiei publice locale (anexa nr. 3);
    - Subregistrul garantiilor locale pentru imprumuturi externe, acordate de autoritatea administratiei publice locale (anexa nr. 4).
    Pe documentele care atesta garantia acordata de o autoritate a administratiei publice locale pentru imprumuturi interne sau externe se va mentiona numarul din Subregistrul garantiilor interne locale, respectiv, din Subregistrul garantiilor externe locale.
    3. In Registrul datoriei publice locale si in Registrul garantiilor locale nu se admit stersaturi, corecturi si completari fara confirmarea prin numele si prenumele in clar, fara semnatura persoanei care tine aceste registre si fara precizarea datei la care s-au efectuat stersatura, corectura si/sau completarea.
    4. Numirea persoanei care va tine Registrul datoriei publice locale si Registrul garantiilor locale, precum si inlocuirea acesteia se vor face prin hotarare a consiliului local, consiliului judetean sau a Consiliului General al Municipiului Bucuresti, dupa caz.
    5. In temeiul prevederilor art. 6 si 45 din lege Ministerul Finantelor Publice va infiinta si va mentine urmatoarele registre:
    a) Registrul datoriei publice locale, in care se evidentiaza situatia datoriei publice contractate direct de autoritatile administratiei publice locale, fara garantia statului, si care are doua componente:
    - Subregistrul datoriei publice interne locale la nivel central (anexa nr. 5);
    - Subregistrul datoriei publice externe locale la nivel central (anexa nr. 6);
    b) Registrul garantiilor locale in care se evidentiaza situatia garantiilor acordate de autoritatile administratiei publice locale, conform prevederilor art. 49 alin. (2) din Legea nr. 189/1998, cu modificarile si completarile ulterioare, si care are doua componente:
    - Subregistrul garantiilor pentru imprumuturi interne, acordate de autoritati ale administratiei publice locale, la nivel central (anexa nr. 7);
    - Subregistrul garantiilor pentru imprumuturi externe, acordate de autoritati ale administratiei publice locale, la nivel central (anexa nr. 8).
    6. La nivel central inregistrarile in Subregistrul datoriei publice interne/externe locale si in Subregistrul garantiilor interne/externe locale se vor efectua in ordine cronologica, pe baza raportarilor transmise Ministerului Finantelor Publice de catre autoritatile administratiei publice locale, potrivit prevederilor art. 53^1 din Legea nr. 189/1998, cu modificarile si completarile ulterioare.
    Formularul pentru raportarea imprumuturilor interne/externe contractate direct de autoritatile administratiei publice locale, fara garantia statului, precum si a garantiilor acordate de acestea, conform prevederilor art. 49 alin. (2) din Legea nr. 189/1998, cu modificarile si completarile ulterioare, este prezentat in anexa nr. 9.
    Raportarea imprumuturilor externe contractate de autoritatile administratiei publice locale si garantate de stat se va efectua de catre acestea in conformitate cu prevederile cap. VI."
    5. Anexele nr. 5 si 6 se elimina.
    6. Dupa anexa nr. 13 se introduc anexele nr. 1 - 9 la prezentul ordin.
    7. In textul normelor metodologice expresia "Directia generala a datoriei publice" se inlocuieste cu expresia "directiile de specialitate din cadrul Ministerului Finantelor Publice".
    Art. 2
    Ordinul ministrului finantelor nr. 1.631/1999, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si cu modificarile si completarile aduse prin prezentul ordin, va fi republicat in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, dandu-se anexelor o noua numerotare.

                        Ministrul finantelor publice,
                          Mihai Nicolae Tanasescu

    ANEXA 1
    - model -

                              SUBREGISTRUL
datoriei publice interne locale a autoritatii administratiei publice locale
    Informatii de identificare a imprumutului intern

    Semnificatia coloanelor din tabelul de mai jos este urmatoarea:
    A - Nivelul (%)
    B - Termenul de plata
 ___________________________________________________________________________
| Numarul de |  Denumirea  | Destinatia |  Denumirea |  Valoarea  |  Data   :=>
|  ordine al | documentului|imprumutului|  si sediul |imprumutului|acordarii:
|imprumutului|  incheiat,  |            |creditorului|            |         :
|            |  numarul si |            |            |            |         :
|            |data semnarii|            |            |            |         :
|____________|_____________|____________|____________|____________|_________:
|     1      |      2      |      3     |     4      |      5     |     6   :
|____________|_____________|____________|____________|____________|_________:

  continuare
 ____________________________________________________________________________
:  Data   |Dobanda|Perioada| Perioada | Comisionul |Comisionul| Alte  |Obser-|
:scadentei|_______|   de   |    de    |     de     |     de   |costuri|vatii |
:         | A | B | gratie |rambursare|administrare|angajament|       |      |
:         |   |   |        |          |____________|__________|       |      |
:         |   |   |        |          |   A  |  B  |  A  | B  |       |      |
:_________|___|___|________|__________|______|_____|_____|____|_______|______|
:    7    | 8 | 9 |   10   |    11    |  12  |  13 |  14 | 15 |  16   |  17  |
:_________|___|___|________|__________|______|_____|_____|____|_______|______|

    ANEXA 2
    - model -

                             SUBREGISTRUL
datoriei publice externe locale a autoritatii administratiei publice locale
    Informatii de identificare a imprumutului extern

    Semnificatia coloanelor din tabelul de mai jos este urmatoarea:
    A - Nivelul (%)
    B - Termenul de plata
 _________________________________________________________________________
| Numarul de |  Denumirea  | Destinatia |  Denumirea |  Valoarea  |Dobanda:=>
|  ordine al | documentului|imprumutului|  si sediul |imprumutului|_______:
|imprumutului|  incheiat,  |            |creditorului| (valuta de | A | B :
|            |  numarul si |            |            |  contract) |   |   :
|            |data semnarii|            |            |            |   |   :
|____________|_____________|____________|____________|____________|___|___:
|     1      |      2      |      3     |     4      |      5     | 6 | 7 :
|____________|_____________|____________|____________|____________|___|___:

  continuare
 _________________________________________________________________________
:Perioada| Perioada | Comisionul |Comisionul| Alte  | Numarul  |Observatii|
:   de   |    de    |     de     |     de   |costuri| si data  |          |
: gratie |rambursare|administrare|angajament|       | actelor  |          |
:        |          |____________|__________|       |aditionale|          |
:        |          |   A  |  B  |  A  | B  |       | la acord |          |
:________|__________|______|_____|_____|____|_______|__________|__________|
:   8    |     9    |  10  |  11 | 12  | 13 |  14   |    15    |    16    |
:________|__________|______|_____|_____|____|_______|__________|__________|

    ANEXA 3
    - model -

                            SUBREGISTRUL
garantiilor locale pentru imprumuturi interne, acordate de autoritatea administratiei publice locale
    Informatii de identificare a imprumutului intern garantat de autoritatea administratiei publice locale
 ________________________________________________________________________
| Numarul |  Denumirea  | Denumirea  | Destinatia | Denumirea  |  Suma   :=>
|   de    | documentului|garantatului|imprumutului| si sediul  |garantata:
|ordine al|  incheiat,  |            |            |creditorului|         :
|garantiei|  numarul si |            |            |            |         :
|         |data semnarii|            |            |            |         :
|_________|_____________|____________|____________|____________|_________:
|    1    |      2      |      3     |     4      |      5     |    6    :
|_________|_____________|____________|____________|____________|_________:

  continuare
 _____________________________________________________________
:    Dobanda     |Perioada| Perioada |   Nivelul   |Observatii|
:________________|   de   |    de    |comisioanelor|          |
:Nivelul|Termenul| gratie |rambursare|   si alte   |          |
:  (%)  |de plata|        |          |   costuri   |          |
:       |        |        |          |             |          |
:_______|________|________|__________|_____________|__________|
:   7   |   8    |    9   |    10    |     11      |    12    |
:_______|________|________|__________|_____________|__________|

    ANEXA 4
    - model -

                            SUBREGISTRUL
garantiilor locale pentru imprumuturi externe, acordate de autoritatea administratiei publice locale
    Informatii de identificare a imprumutului extern garantat de autoritatea administratiei publice locale
 __________________________________________________________________________
|Numarul de|  Denumirea  | Destinatia | Destinatia | Denumirea  |   Suma   :=>
|ordine al | documentului|garantatului|imprumutului| si sediul  |garantata :
|garantiei |  incheiat,  |            |            |creditorului|(valuta de:
|          |  numarul si |            |            |            | contract):
|          |data semnarii|            |            |            |          :
|__________|_____________|____________|____________|____________|__________:
|     1    |      2      |      3     |     4      |      5     |     6    :
|__________|_____________|____________|____________|____________|__________:

  continuare
 ________________________________________________________________________
:    Dobanda     |Perioada| Perioada |   Nivelul   | Numarul  |Observatii|
:________________|   de   |    de    |comisioanelor| si data  |          |
:Nivelul|Termenul| gratie |rambursare|   si alte   | actelor  |          |
:  (%)  |de plata|        |          |   costuri   |aditionale|          |
:       |        |        |          |             | la acord |          |
:_______|________|________|__________|_____________|__________|__________|
:   7   |    8   |    9   |    10    |      11     |     12   |    13    |
:_______|________|________|__________|_____________|__________|__________|

    ANEXA 5
    - model -

                              SUBREGISTRUL
          datoriei publice interne locale la nivel central
    Informatii de identificare a imprumuturilor interne contractate direct de autoritati ale administratiei publice locale, fara garantia statului

    Semnificatia coloanelor din tabelul de mai jos este urmatoarea:
    A - Nivelul (%)
    B - Termenul de plata
    C - Alte costuri
    D - Observatii
 ____________________________________________________________________________
| Numarul de |Autoritatea| Denumirea  | Destinatia |  Denumirea |  Valoarea  :=>
|  ordine al |   locala  |documentului|imprumutului|  si sediul |imprumutului:
|imprumutului|imprumutata|  incheiat, |            |creditorului|            :
|            |           | numarul si |            |            |            :
|            |           |    data    |            |            |            :
|            |           |  semnarii  |            |            |            :
|____________|___________|____________|____________|____________|____________:
|     1      |     2     |      3     |     4      |      5     |     6      :
|____________|___________|____________|____________|____________|____________:

  continuare
 _____________________________________________________________________________
:  Data   |  Data   |Dobanda|Perioada| Perioada | Comisionul |Comisionul| C| D|
:acordarii|scadentei|_______|   de   |    de    |     de     |    de    |  |  |
:         |         | A | B | gratie |rambursare|administrare|angajament|  |  |
:         |         |   |   |        |          |____________|__________|  |  |
:         |         |   |   |        |          |   A  |  B  |  A  | B  |  |  |
:_________|_________|___|___|________|__________|______|_____|_____|____|__|__|
:    7    |    8    | 9 |10 |   11   |    12    |  13  |  14 |  15 | 16 |17|18|
:_________|_________|___|___|________|__________|______|_____|_____|____|__|__|

    ANEXA 6
    - model -

                              SUBREGISTRUL
             datoriei publice externe locale la nivel central
    Informatii de identificare a imprumuturilor externe contractate direct de autoritati ale administratiei publice locale, fara garantia statului

    Semnificatia coloanelor din tabelul de mai jos este urmatoarea:
    A - Nivelul (%)
    B - Termenul de plata
 ____________________________________________________________________________
| Numarul de |Autoritatea| Denumirea  | Destinatia |  Denumirea |  Valoarea  :=>
|  ordine al |   locala  |documentului|imprumutului|  si sediul |imprumutului:
|imprumutului|imprumutata|  incheiat, |            |creditorului| (valuta de :
|            |           | numarul si |            |            |  contract) :
|            |           |    data    |            |            |            :
|            |           |  semnarii  |            |            |            :
|____________|___________|____________|____________|____________|____________:
|     1      |     2     |      3     |     4      |      5     |     6      :
|____________|___________|____________|____________|____________|____________:

  continuare
 _____________________________________________________________________________
:Dobanda|Perioada| Perioada | Comisionul |Comisionul| Alte  | Numarul  |Obser-|
:_______|   de   |    de    |     de     |     de   |costuri| si data  |vatii |
: A | B | gratie |rambursare|administrare|angajament|       | actelor  |      |
:   |   |        |          |____________|__________|       |aditionale|      |
:   |   |        |          |   A  |  B  |  A  | B  |       | la acord |      |
:___|___|________|__________|______|_____|_____|____|_______|__________|______|
: 7 | 8 |   9    |    10    |  11  |  12 | 13  | 14 |  15   |    16    |  17  |
:___|___|________|__________|______|_____|_____|____|_______|__________|______|

    ANEXA 7
    - model -

                              SUBREGISTRUL
garantiilor pentru imprumuturi interne, acordate de autoritati ale administratiei publice locale, la nivel central
    Informatii de identificare a imprumuturilor interne garantate de autoritati ale administratiei publice locale
 __________________________________________________________________________
|Numarul de|Autoritatea|  Denumirea | Denumirea  | Destinatia | Denumirea  :=>
|ordine al |  locala   |documentului|garantatului|imprumutului| si sediul  :
|garantiei |  garanta  |  incheiat, |            |            |creditorului:
|          |           | numarul si |            |            |            :
|          |           |    data    |            |            |            :
|          |           |  semnarii  |            |            |            :
|__________|___________|____________|____________|____________|____________:
|     1    |     2     |      3     |     4      |      5     |     6      :
|__________|___________|____________|____________|____________|____________:

  continuare
 _______________________________________________________________________
:  Suma   |    Dobanda     |Perioada| Perioada |   Nivelul   |Observatii|
:garantata|________________|   de   |    de    |comisioanelor|          |
:         |Nivelul|Termenul| gratie |rambursare|   si alte   |          |
:         |  (%)  |de plata|        |          |   costuri   |          |
:_________|_______|________|________|__________|_____________|__________|
:    7    |   8   |   9    |   10   |    11    |      12     |    13    |
:_________|_______|________|________|__________|_____________|__________|

    ANEXA 8
    - model -

                             SUBREGISTRUL
garantiilor pentru imprumuturi externe, acordate de autoritati ale administratiei publice locale, la nivel central
    Informatii de identificare a imprumuturilor externe garantate de autoritati ale administratiei publice locale
 __________________________________________________________________________
|Numarul de|Autoritatea| Denumirea  |  Denumirea | Destinatia | Denumirea  :=>
|ordine al |  locala   |documentului|garantatului|imprumutului| si sediul  :
|garantiei | garanta   |  incheiat, |            |            |creditorului:
|          |           | numarul si |            |            |            :
|          |           |    data    |            |            |            :
|          |           |  semnarii  |            |            |            :
|__________|___________|____________|____________|____________|____________:
|     1    |     2     |      3     |     4      |      5     |     6      :
|__________|___________|____________|____________|____________|____________:

  continuare
 ______________________________________________________________________________
:  Suma   |    Dobanda     |Perioada| Perioada |   Nivelul   | Numarul  |Obser-|
:garantata|________________|   de   |    de    |comisioanelor| si data  |vatii |
:(valuta  |Nivelul|Termenul| gratie |rambursare|   si alte   | actelor  |      |
:   de    |  (%)  |de plata|        |          |   costuri   |aditionale|      |
:contract)|       |        |        |          |             | la acord |      |
:_________|_______|________|________|__________|_____________|__________|______|
:    7    |   8   |   9    |   10   |    11    |      12     |    13    |  14  |
:_________|_______|________|________|__________|_____________|__________|______|

    ANEXA 9

                                SITUATIA
privind imprumutul intern/extern contractat direct, fara garantia statului, sau garantat de autoritatea administratiei publice locale la data de ...........

    1. Imprumutat/garant .....................................................
    2. Adresa completa, telefon/fax ..........................................
    3. Persoana imputernicita ................................................
    4. Garantat ..............................................................
    5. Imprumutator ..........................................................
    6. Destinatia imprumutului ...............................................
    7. Valoarea imprumutului (in valuta de contract) .........................
    8. Data semnarii .........................................................
    9. Data intrarii in vigoare ..............................................
   10. Durata imprumutului (ani) .................................., din care:
       - perioada de gratie ..................................................
       - perioada de rambursare ..............................................
   11. Pentru creditele furnizorului se completeaza numele garantului tranzactiei din partea imprumutatorului ......................................
   12. Trageri/utilizari:
       - data ................................................................
       - suma ................................................................
   13. Plati efectuate la scadenta:
 ____________________________________________________________________________
|   Rate de capital  |            Dobanzi              |     Comisioane      |
|____________________|_________________________________|_____________________|
|  Data  |  Valoarea |  Data  |  Valoarea  | Procentul |  Data  |  Valoarea  |
|________|___________|________|____________|___________|________|____________|

   14. Plati aflate la scadenta si neefectuate:
 ____________________________________________________________________________
|   Rate de capital  |            Dobanzi              |     Comisioane      |
|____________________|_________________________________|_____________________|
|  Data  |  Valoarea |  Data  |  Valoarea  | Procentul |  Data  |  Valoarea  |
|________|___________|________|____________|___________|________|____________|

   15. Plati de arierate:
 ____________________________________________________________________________
|   Rate de capital  |            Dobanzi              |     Comisioane      |
|____________________|_________________________________|_____________________|
|  Data  |  Valoarea |  Data  |  Valoarea  | Procentul |  Data  |  Valoarea  |
|________|___________|________|____________|___________|________|____________|

             Data ............               Semnatura ..............

                  Modul de completare a formularului

    Formularul se intocmeste pentru fiecare imprumut intern/extern contractat direct, fara garantia statului, sau garantat de o autoritate a administratiei publice locale si se raporteaza de aceasta in termen de 10 zile de la intrarea in vigoare a imprumutului/garantiei, impreuna cu contractul de imprumut/garantare si cu o copie de pe inregistrarea acestuia in Subregistrul datoriei publice interne/externe locale sau in Subregistrul garantiilor interne/externe locale, dupa caz. Dupa aceea formularul se intocmeste si se raporteaza lunar in termen de 20 de zile de la sfarsitul lunii de raportare.
    Imprumutat/garant: se inscrie denumirea completa a autoritatii administratiei publice locale care raporteaza imprumutul/garantia acordata.
    Persoana imputernicita: se inscriu numele, prenumele si functia reprezentantului legal al autoritatii administratiei publice locale care raporteaza imprumutul/garantia.
    Garantat: se inscrie unitatea administrativ-teritoriala, regia autonoma de subordonare locala sau unitatea prestatoare de servicii publice locale la care autoritatea administratiei publice locale este actionar majoritar.
    Imprumutator: se inscrie denumirea sau numele imprumutatorului. Daca este un grup de banci, se va indica denumirea bancii conducatoare (principale). Se va inscrie si denumirea tarii (de resedinta si nu cea de origine) in care este localizat imprumutatorul, in cazul imprumuturilor externe. Pentru imprumuturile externe cu mai mult de un imprumutator localizat in tari diferite se va mentiona cuvantul "multiple". In cazul unui organism oficial nu trebuie mentionata tara in care isi are sediul general, ci doar numele organismului.
    Destinatia imprumutului: se inscrie obiectivul de investitii pentru a carui realizare a fost contractat/garantat imprumutul intern/extern.
    Valoarea imprumutului (in valuta de contract): se completeaza suma exacta, la nivel de unitati si zecimale, asa cum este prevazuta in acordul de imprumut, in valuta in care se contracteaza imprumutul, dupa caz.
    Data semnarii: se inscrie data semnarii acordului de imprumut/garantare.
    Data intrarii in vigoare: se inscrie data intrarii in vigoare a acordului de imprumut/garantare, comunicata de banca finantatoare.
    Durata imprumutului: se inscrie perioada pentru care este acordat imprumutul, in cadrul careia se specifica atat perioada de gratie, cat si perioada de rambursare.
    Trageri/utilizari: se completeaza data si suma exacta pentru fiecare tragere efectuata in luna pentru care se face raportarea.
    Plati efectuate la scadenta: se completeaza data si suma exacta a platii pentru fiecare rata de capital, dobanda sau comision platit in luna pentru care se face raportarea.
    Plati aflate la scadenta si neefectuate: se completeaza data si suma exacta scadenta si neplatita in contul ratelor de capital, al dobanzilor sau al comisioanelor.
    Plati de arierate: se completeaza in cazul in care una dintre platile raportate intr o luna anterioara la pct. 14 din formular este efectuata in luna pentru care se face raportarea.