ORDIN Nr. 2057
din 2 august 2010
privind modificarea
Instructiunilor pentru stabilirea procedurii privind efectuarea operatiunilor
necesare pentru finantarea de la bugetul de stat în cazul indisponibilitatii
temporare a contributiei financiare a Comunitatii Europene si în cazul
compensarilor efectuate de Comisia Europeana, precum si pentru tratamentul
dobanzii acumulate în conturile bancare ale Fondului National în cadrul
programelor ISPA, aprobate prin Ordinul ministrului finantelor publice nr.
296/2007
ACT EMIS DE:
MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 585 din 18 august 2010
Având în vedere dispoziţiile:
- art. 8 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.
63/1999 cu privire la gestionarea fondurilor nerambursabile alocate României de
către Comunitatea Europeană, precum şi a fondurilor de cofinanţare aferente
acestora, aprobată prin Legea nr. 22/2000, cu modificările şi completările
ulterioare;
- Memorandumului de înţelegere dintre Guvernul României
şi Comunitatea Europeană privind utilizarea Fondului Naţional pentru ISPA,
semnat la Bucureşti la 20 octombrie 2000, aprobat prin Hotărârea Guvernului nr.
1.328/2000;
- memorandumurilor de finanţare ISPA dintre Guvernul
României şi Comisia Europeană,
în temeiul art. 10 alin. (4) din Hotărârea Guvernului
nr. 34/2009 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Finanţelor
Publice, cu modificările şi completările ulterioare,
ministrul finanţelor publice emite următorul ordin:
Art. I. -
Instrucţiunile pentru stabilirea procedurii privind efectuarea operaţiunilor
necesare pentru finanţarea de la bugetul de stat în cazul indisponibilităţii
temporare a contribuţiei financiare a Comunităţii Europene şi în cazul
compensărilor efectuate de Comisia Europeană, precum şi pentru tratamentul
dobânzii acumulate în conturile bancare ale Fondului Naţional în cadrul
programelor ISPA, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr.
296/2007, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 199 din 22
martie 2007, cu modificările şi completările ulterioare, se modifică după cum
urmează:
1. Subpunctul 3.1.4 va avea următorul cuprins:
„3.1.4. De asemenea, Autoritatea de Certificare şi
Plată, până cel târziu în penultima zi lucrătoare a decadei anterioare decadei
pentru care se stabilesc necesităţile de finanţare în cazul indisponibilităţii
temporare a fondurilor europene, întocmeşte Nota de fundamentare pe baza:
- previziunilor lunare de fluxuri de numerar, împărţite
pe decade, primite de la AM Ex-ISPA/Agentia de implementare;
- soldului contului RO18TREZ7005029XXX000289
«Disponibil din sume de la bugetul de stat pentru finanţare proiecte în cazul
indisponibilităţii temporare de fonduri ISPA»;
- soldurile conturilor în lei si euro
RO15ABNA4100.2511.30.000.003 PE «Disponibil aferent memorandumurilor de
finanţare ISPA mediu», RO07ABNA4100.2511.10.000.008 PT «Disponibil aferent
memorandumurilor de finanţare ISPA transport», RO81ABNA4100.2511.00.000.110' PA
«Disponibil aferent memorandumurilor de finanţare ISPA asistenţă tehnică»,
deschise la societatea bancară, estimate pentru finalul fiecărei decade, ţinând
cont - la deschiderea de credite pentru fiecare decadă - de revizuirea
prognozei pentru luna curentă, primită de la AM ex-ISPA/agenţiile de
implementare;
- transferurile de fonduri de la Comisia Europeană
primite după data întocmirii prognozelor lunare de către AM ex-ISPA/agenţiile
de implementare."
2. Subpunctele 3.3.2-3.3.5 şi 3.3.7 vor avea
următorul cuprins:
„3.3.2. Sumele înscrise în ordinele de plată se
determină prin estimarea sumelor în lei necesare pentru finanţarea
contravalorii sumelor în euro care trebuie transferate OPCP/agenţiilor de
implementare. Estimarea se construieşte pornind de la previziunile lunare de
fluxuri de numerar, împărţite pe decade, primite de la AM Ex-ISPA/agenţiile de
implementare, la care se adaugă 5% pentru eventuale diferenţe ce pot rezulta
din modificarea cursului de schimb lei/euro al societăţii bancare la data
efectuării schimbului valutar faţă de cursul la data întocmirii ordinului de
plată. In calcularea sumei pentru care se solicită transferul se ţine cont de
sumele previzionate de AM Ex-ISPA/agenţiile de implementare pentru decada imediat
următoare, precum şi de soldul conturilor deschise la societatea bancară.
Ordinele de plată, emise pe baza autorizărilor/ordonanţărilor de plată
(întocmite cumulativ pe sector pentru măsurile ex-ISPA evidenţiate în
previziunile lunare de fluxuri de numerar, pe decade, primite de la AM
Ex-ISPA/agenţiile de implementare) supuse vizei de control financiar preventiv,
se depun de Autoritatea de Certificare şi Plată, la Direcţia Generală a
Finanţelor Publice a Municipiului Bucureşti -Activitatea de Trezorerie şi
Contabilitate Publică. Eventualele costuri bancare aferente operaţiunilor prin
intermediul TRANSFOND se reţin direct din sumele supuse transferului.
3.3.3. Societatea bancară pune la dispoziţia Fondului
National extrasele de cont care confirmă alimentarea conturilor în lei
R015ABNA4100.2511.30.000.003 PE «Disponibil aferent memorandumurilor de
finanţare ISPA mediu», RO07ABNA4100.2511.10.000.008 PT «Disponibil aferent
memorandumurilor de finanţare ISPA transport» si RO81ABNA4100.2511.00.000.110
PA «Disponibil aferent memorandumurilor de finanţare ISPA asistenţă tehnică».
Autoritatea de Certificare şi Plată păstrează în lei disponibilul din conturile
menţionate anterior, până la primirea cererilor exprese - precizate la pct. 2 -
de ia AM Ex-ISPA/agenţiile de implementare în cursul decadei pentru care s-a
efectuat alimentarea conturilor conform prevederilor pct. 3.1-3.3. In cazul în
care la sfârşitul fiecărei decade există disponibil în lei, acesta va fi luat
în considerare la calculele pentru decada următoare conform prevederilor
subpunctului 3.1.4.
3.3.4. In termen de două zile lucrătoare de la data
primirii cererilor exprese de la AM Ex-ISPA/agenţiile de implementare, pe baza
extraselor de cont care atestă alimentarea conturilor în lei RO15ABNA4100.2511.30.000.003
PE «Disponibil aferent memorandumurilor de finanţare ISPA mediu»,
RO07ABNA4100.2511.10.000.008 'PT «Disponibil aferent memorandumurilor de
finanţare ISPA transport» si RO81ABNA4100.2511.00.000.110 PA «Disponibil
aferent memorandumurilor de finanţare ISPA asistenţă tehnică» de la societatea
bancară, Fondul Naţional întocmeşte şi depune la societatea bancară ordinele de
cumpărare de valută la vedere care cuprind instrucţiunile de alimentare a
conturilor în euro RO15ABNA4100.2511.30.000.003 PE «Disponibil aferent
memorandumurilor de finanţare ISPA mediu», RO07ABNA4100.2511.10.000.008 'PT
«Disponibil aferent memorandumurilor de finanţare ISPA transport» si
RO81ABNA4100.2511.00.000.110 PA «Disponibil aferent memorandumurilor de
finanţare ISPA asistenţă tehnică» cu sumele în euro din cererile exprese de la
AM Ex-ISPA/agenţiile de implementare, stabilite pentru transferul ulterior al
acestora în conturile agenţiilor de implementare 2511 xx, yy, zz, cu data
valutei în ziua depunerii ordinului de cumpărare.
3.3.5. Disponibilul în lei rămas la sfârşitul fiecărei
decade, după efectuarea schimburilor valutare în vederea onorării cererilor
exprese primite în cursul decadei respective, în conturile
RO15ABNA4100.2511.30.000.003 PE «Disponibil aferent memorandumurilor de
finanţare ISPA mediu», RO07ABNA4100.2511.10.000.008 PT ' «Disponibil aferent
memorandumurilor de finanţare ISPA transport» si RO81ABNA4100.2511.00.000.110
PA «Disponibil aferent memorandumurilor de finanţare ISPA asistenţă tehnică»
(ale Fondului Naţional), se păstrează în conturile respective şi se foloseşte
la efectuarea schimburilor valutare ulterioare în vederea onorării cererilor
exprese primite în cursul decadei următoare.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
3.3.7. In situaţia în care, înainte de efectuarea
schimbului valutar - prevăzut la subpunctul 3.3.4 - Comisia Europeană transferă
fondurile solicitate pentru o măsură în cauză, sumele disponibile pentru acea
măsură în contul în lei deschis la societatea bancară se păstrează în cont şi
se iau în considerare la calculele pentru decada următoare, în mod similar
prevederilor de la subpunctul 3.3.5."
Art. II. - Prezentul
ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Ministrul finanţelor publice,
Sebastian Teodor Gheorghe Vlădescu