ORDIN Nr. 3491
din 19 martie 2008
privind aprobarea bugetului
de venituri si cheltuieli pe anul 2008 al Regiei Autonome „Editura Didactica si
Pedagogica"
ACT EMIS DE:
MINISTERUL EDUCATIEI, CERCETARII SI TINERETULUI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 287 din 14 aprilie 2008
In conformitate cu prevederile art. 1 alin. (1) din
Ordonanţa Guvernului nr. 1/2007 privind aprobarea bugetelor de venituri şi
cheltuieli ale unităţilor din subordinea, coordonarea sau sub autoritatea
ministerelor, celorlalte organe de specialitate ale administraţiei publice
centrale, precum şi a autorităţilor publice centrale, aprobată cu modificări şi
completări prin Legea nr. 176/2007, cu modificările ulterioare,
în temeiul prevederilor art. 11 alin. (5) din Hotărârea
Guvernului nr. 366/2007 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului
Educaţiei, Cercetării şi Tineretului, cu modificările şi completările
ulterioare, ale art. 11 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 386/2007 privind
organizarea şi funcţionarea Ministerului Economiei şi Finanţelor, cu
modificările şi completările ulterioare,
ministrul educaţiei, cercetării şi tineretului şi ministrul economiei şi finanţelor emit prezentul ordin.
Art. 1. - (1) Se aprobă bugetul de venituri şi
cheltuieli pe anul 2008 al Regiei Autonome „Editura Didactică şi
Pedagogică", care funcţionează sub autoritatea Ministerului Educaţiei,
Cercetării şi Tineretului, prevăzut în anexa care face parte integrantă din
prezentul ordin.
(2) Cheltuielile totale aferente veniturilor totale
înscrise în bugetul de venituri şi cheltuieli
reprezintă limite maxime care nu pot fi depăşite decât în cazuri justificate şi
numai cu aprobarea ministerelor
avizatoare, la propunerea Ministerului Educaţiei, Cercetării şi Tineretului.
Art. 2. -In cazul în care în execuţie se înregistrează
depăşiri sau nerealizări ale veniturilor aprobate, Regia Autonomă „Editura
Didactică şi Pedagogică" va efectua cheltuieli în funcţie de realizarea veniturilor,
cu încadrarea în indicatorii de eficienţă aprobaţi.
Art. 3. - Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Ministrul educaţiei, cercetării şi tineretului,
Cristian Mihai Adomniţei
Ministrul economiei şi finanţelor,
Varujan Vosganian
ANEXĂ*)
Regia Autonomă „Editura Didactică şi Pedagogică"
Str. Spiru Haret nr. 12, sectorul 1, Bucureşti
CUI: RO 1589983
BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI PE ANUL 2008
al Regiei Autonome „Editura Didactică şi
Pedagogică"
|
|
|
INDICATORI
|
Nr. rd.
|
2008 Propuneri
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
I.
|
VENITURI TOTALE (rd.2+10+15)
|
1
|
5.800.50
|
|
|
1
|
Venituri din exploatare - total, din care:
|
2
|
5.780.15
|
|
|
|
a) producţia vândută
|
3
|
5.000.00
|
|
|
|
b) venituri din vânzarea mărfurilor
|
4
|
780,15
|
|
|
|
c) venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de
afaceri nete. din care:
|
5
|
|
|
|
|
subvenţii cf. preved. legale în vigoare
|
6
|
|
|
|
|
transferuri, cf. preved. legale în vigoare
|
7
|
|
|
|
|
d) producea imobilizată
|
8
|
|
|
|
|
c) alte venituri din exploatare
|
9
|
|
|
|
2
|
Venituri financiare - total, din care:
|
10
|
20,35
|
|
|
|
a) venituri din interese de participare
|
11
|
|
|
|
|
b) venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din
activele imobilizate
|
12
|
|
|
|
|
c) venituri din dobânzi
|
13
|
20,35
|
|
|
|
d) alte venituri financiare
|
14
|
|
|
|
3
|
Venituri extraordinare
|
15
|
|
|
II.
|
CHELTUIELI TOTALE (rd.17+46+49)
|
16
|
5.377.89
|
|
|
1
|
Cheltuieli din exploatare - total, din care
|
17
|
5.357.89
|
|
|
|
a) cheltuieli materiale
|
18
|
137,91
|
|
|
|
b) alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)
|
19
|
|
|
|
|
c) cheltuieli privind mărfurile
|
20
|
714.24
|
|
|
|
d) cheltuieli cu personalul, din care:
|
21
|
1.607.64
|
|
|
|
Salarii
|
22
|
933,81
|
|
|
|
contracte de mandat/contracte de
performanţă
|
23
|
118,02
|
|
|
|
cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială, din care:
|
24
|
273.48
|
|
|
|
cheltuieli privind contribuţia la asigurări sociale
|
25
|
205,11
|
|
|
|
cheltuieli privind contribuţia de asigurări pentru şomaj
|
26
|
10.52
|
|
|
|
cheltuieli privind contribuţia la
asigurări sociale de sănătate
|
27
|
57,85
|
|
|
|
alte cheltuieli cu personalul, din care:
|
28
|
282.33
|
|
|
|
cheltuieli sociale prevăzute la art. 21 lit, c) din Legea nr.
571/2003 privind Codul fiscal, cu modif. si complet, ulterioare, din care
|
29
|
71,00
|
*) Anexa este reprodusă în facsimil.
|
|
|
tichete de creşă (cf. art. 3 din Legea nr. 193/2006)
|
30
|
|
|
|
|
tichte cadou pentru cheltuieli sociale (cf. art. 2 din Legea nr.
193/2006)
|
31
|
71,00
|
|
|
|
fonduri speciale aferente fondului de salarii
|
32
|
45,47
|
|
|
|
tichete de masă
|
33
|
130.36
|
|
|
|
e) ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi
necorporale
|
34
|
140.00
|
|
|
|
f) alte cheltuieli de exploatare, din care:
|
35
|
2.758.10
|
|
|
|
cheltuieli privind prestaţiile externe, din care:
|
36
|
2.500.00
|
|
|
|
cheltuieli de protocol, din care:
|
37
|
7,10
|
|
|
|
tichte cadou pentru protocol (cf. art. 2 din Legea nr. 193/2006)
|
38
|
|
|
|
|
cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care:
|
39
|
10.00
|
|
|
|
tichete cadou pentru cheltuieli de reclamă şi publicitate (cf.
art. 2 din Legea nr. 193/2006)
|
40
|
|
|
|
|
tichete cadou pentru campanii de
marketing. Studiul pietei, promovarea pe pieţe existente sau noi (cf. art.2
din Legea nr. 193/2006)
|
41
|
|
|
|
|
cheltuieli cu sponsorizarea
|
42
|
2.00
|
|
|
|
alte cheltuieli, din care:
|
43
|
|
|
|
|
taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor minerale
|
44
|
|
|
|
|
redevenţa din concesionarea bunurilor publice
|
45
|
|
|
|
2
|
Cheltuieli financiare - total, din care:
|
46
|
20.00
|
|
|
|
cheltuieli privind dobânzile
|
47
|
|
|
|
|
alte cheltuieli financiare
|
48
|
20.00
|
|
|
3
|
Cheltuieli extraordinare
|
49
|
|
|
III
|
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
|
50
|
422,61
|
|
IV.
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
51
|
67.62
|
|
V.
|
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din
care:
|
52
|
354.99
|
|
|
1
|
Rezerve legale
|
53
|
|
|
|
2
|
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi
|
54
|
|
|
|
3
|
Alte rezerve reprezentând facilităţi
fiscale prevăzute de lege
|
55
|
|
|
|
4
|
Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele
cofinanţate din împrumuturi externe, precum şi pt. constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plăţii dobânzilor, comisioanelor şi
altor costuri aferente acestor împrumuturi externe
|
56
|
|
|
|
5
|
Alte repartizări prevăzute de lege
|
57
|
|
|
|
6
|
Participarea salariaţilor la profit în limita a 10% din profitul
net. dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la
nivelul operatorului economic în exerciţiul financiar de referinţă
|
58
|
35,50
|
|
|
7
|
Minim 50% vârsăminte la bugetul de stat sau local în cazul
regiilor autonome, ori dividende în cazul societăţilor/companiilor naţionale
şi a societăţilor cu capital integral dau majoritar de stat
|
59
|
177.50
|
|
|
8
|
Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la pct. 1-7 se
repartizează la alte rezerve şi constituie sursă proprie de finanţare
|
60
|
141.99
|
|
VI
|
SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR
|
61
|
1.444.02
|
|
|
1
|
Surse proprii
|
62
|
1.444,02
|
|
|
2
|
Alocaţii de la buget
|
63
|
|
|
|
3
|
Credite bancare
|
64
|
|
|
|
|
Interne
|
65
|
|
|
|
|
Externe
|
66
|
|
|
|
4
|
Alte surse
|
67
|
|
|
VII.
|
CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care
|
68
|
|
|
|
1
|
Cheltuieli aferente investiţiilor, inclusiv cele aferente
investitiilor în curs la finele anului
|
69
|
1.444.02
|
|
|
2
|
Rambursări de rate aferente creditelor
pentru investiţii
|
70
|
|
|
|
|
Interne
|
71
|
|
|
|
|
Externe
|
72
|
|
|
VIII.
|
REZERVE, din care:
|
73
|
|
|
|
1
|
Rezerve legale
|
74
|
|
|
|
2
|
Rezerve statutare
|
75
|
|
|
|
3
|
Alte rezerve
|
76
|
|
|
IX.
|
DATE DE FUNDAMENTARE
|
77
|
|
|
|
1
|
Venituri totale
|
78
|
5.800.50
|
|
|
2
|
Cheltuieli aferente veniturilor totale
|
79
|
5.377.89
|
|
|
3
|
Nr. prognozal de personal la finele anului
|
80
|
71.00
|
|
|
4
|
Nr. mediu de salariaţi total
|
81
|
71.00
|
|
|
5
|
Fond de salarii, din care:
|
82
|
933.81
|
|
|
|
a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de
contract individual de muncă
|
83
|
887.70
|
|
|
|
b) alte cheltuieli cu personalul
|
84
|
46.11
|
|
|
6
|
Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)
|
85
|
1.056.78
|
|
|
7
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană)
(rd. 78/81 - în preţuri curente)
|
86
|
81.697,18
|
|
|
8
|
Productivitatea muncii pe total personal mediu (lei/persoană)
(rd. 78/81 - în preţuri comparabile)
|
87
|
81.697.18
|
|
|
9
|
Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal mediu
(cărţi/persoană)
|
88
|
11.119,18
|
|
|
10
|
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (cheltuieli
totale/venituri totale) x 1000=(rd,16/rd.l) \ 1000
|
89
|
927,14
|
|
|
11
|
Plăţi restante
|
90
|
|
|
|
|
preţuri curente
|
91
|
|
|
|
|
preţuri comparabile
|
92
|
|
|
|
12
|
Creanţe restante
|
93
|
|
|
|
|
preţuri curente
|
94
|
|
|
|
|
preţuri comparabile
|
95
|
|