REGULAMENT Nr.
2 din 9 martie 2007
pentru modificarea
Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 4/2004 privind organizarea si
functionarea la Banca Nationala a Romaniei a Centralei Riscurilor Bancare
ACT EMIS DE:
BANCA NATIONALA A ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 240 din 6 aprilie 2007
Având în vedere prevederile
art. 2 alin. (2) lit. b), ale art. 24, ale art. 25 alin. (2) şi ale art. 49 din
Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României,
în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004,
Banca Naţională a României emite prezentul regulament.
Art. I. - Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 4/2004 privind organizarea
şi funcţionarea la Banca Naţională a României a Centralei Riscurilor Bancare,
publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I,
nr. 739 din 16 august 2004, se modifică după cum
urmează:
1. La articolul 2, punctul 3 se modifică şi va avea următorul cuprins:
„3. Riscul individual este
suma valorilor operaţiunilor prevăzute la pct. 1, raportată la Centrala
Riscurilor Bancare de o persoană declarantă pentru un debitor, persoană fizică
sau persoană juridică nonbancară, cu condiţia să fie egală sau mai mare decât
limita de raportare. Riscul individual reprezintă expunerea unei instituţii de
credit faţă de un debitor şi se determină de către persoana declarantă. Pentru
calculul riscului individual se iau în considerare atât operaţiunile
desfăşurate de debitor în nume propriu, cât şi cele în care debitorul este
parte componentă a unui grup de persoane fizice şi/sau juridice care reprezintă
un singur debitor.
Componenţa grupului de persoane fizice şi/sau juridice
care reprezintă un singur debitor, denumit în continuare grup de debitori, se raportează la
Centrala Riscurilor Bancare. La stabilirea sferei de cuprindere a grupului de
debitori instituţiile de credit vor avea în vedere următoarele:
a) criteriile prevăzute în norma privind
supravegherea solvabilităţii şi expunerilor mari ale instituţiilor de credit,
pentru includerea persoanelor fizice şi/sau juridice în categoria un singur
debitor;
b) instituţia de credit să înregistreze expunere faţă
de cel puţin una dintre persoanele din grup."
2. La articolul 4, litera b) se modifică şi va avea următorul cuprins:
,,b) Registrul creditelor restante (RCR), care este alimentat lunar de Registrul central al creditelor
cu informaţii de risc bancar referitoare la persoanele recenzate şi la
creditele restante ale acestora faţă de întregul sistem bancar din
România."
3. La articolul 12 alineatul (2), prima liniuţă se modifică şi va avea
următorul cuprins:
„- identificarea persoanelor recenzate
şi evidenţierea, după caz, a situaţiilor speciale, conform Legii nr. 85/2006
privind procedura insolvenţei, cu modificările ulterioare;".
4. La articolul 15, alineatul (1) se modifică şi va avea următorul
cuprins:
„Art. 15. - (1) Centrala Riscurilor Bancare transmite lunar fiecărei persoane declarante, din
proprie iniţiativă, informaţia referitoare la riscul global pentru debitorii
raportaţi de aceasta în luna respectivă, la fraudele cu carduri, precum şi
informaţii despre incidentele de plată ale persoanelor recenzate, utilizând
formularul «Situaţia riscului global privind persoanele recenzate» (F4 A), şi
informaţia referitoare la grupurile de debitori raportate de persoana
declarantă în luna respectivă, utilizând formularul «Situaţia grupurilor de debitori» (F4 C).
Conţinutul acestor formulare şi modul de completare
sunt prezentate în anexa nr. 4."
Art. II. - Formularul F2
A din anexa nr. 2, formularul F3 A din anexa nr. 3 şi formularul F4 A din anexa
nr. 4 la Regulamentul Băncii Naţionale a României nr.
4/2004 se înlocuiesc cu formularele din anexele nr. 1-3 la prezentul regulament.
Art. III. - Prezentul
regulament se publică în Monitorul Oficial al României, Partea, I şi intră în vigoare la data de 1 mai
2007.
Preşedintele Consiliului de administraţie al Băncii
Naţionale a României,
Mugur Constantin Isărescu
ANEXA Nr. 1 (Anexa nr. 2 - Formularul F2 A la
Regulamentul B.N.R. nr. 4/2004)
Nr...........................Data...............
FORMULAR DE RAPORTARE A DEBITORILOR1)
pentru luna.................................anul.................................
Persoana
declarantă.............................................................
Cod.....................................................................................
|
Nr. crt.
|
Debitor
|
Situaţie specială
|
Incadrare * debitor
|
Activitatea
|
Forma de proprietate
|
Ţara
|
Judeţul
|
Tipul
raportării
|
|
Codul de
identificare
|
Numele / Denumirea
|
|
(0)
|
(1)
|
(2)
|
(3)
|
(4)
|
(5)
|
(6)
|
(7)
|
(8)
|
(9)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Persoana acreditată
* Sucursalele din
România ale instituţiilor de credit străine pot opta pentru raportarea acestei
informaţii.
1) Formularul este
reprodus în facsimil.
MODUL DE COMPLETARE
Rubrica „Nr."
Se completează prin înscrierea unui număr unic,
atribuit formularului completat de către instituţia de credit.
Rubrica „Data"
Se completează cu data la care se emite formularul.
Rubricile „pentru luna" şi „anul"
Se completează cu luna şi anul pentru care se transmite
informaţia de risc bancar.
Rubrica „Persoana declarantă"
Se completează cu denumirea
persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscurilor Bancare (C.R.B.)
Rubrica „Cod"
Se completează cu codul bancar atribuit de Banca
Naţională a României persoanei declarante care transmite formularul la C.R.B.
Rubrica 0 „Nr. crt."
Se completează cu numărul de ordine al liniei din
formular.
Rubrica 1 „Debitor - Codul de identificare"
Se completează astfel:
a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul
unic de înregistrare;
b) în cazul persoanelor care exercită profesii în baza unor legi speciale şi care nu au cod unic de
înregistrare, cu codul numeric personal;
c) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric
personal;
d) în cazul persoanelor fizice străine, cu codul ţării
care a emis paşaportul, precum şi cu seria acestuia;
e) în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu
codul ţării, precum şi cu codul de înregistrare din ţara de origine.
Rubrica 2 „Debitor - Numele/Denumirea"
Se completează cu numele sau denumirea completă a
debitorului.
Rubrica 3 „Situaţie
specială"
Se completează în cazul în care debitorul se găseşte în
una din situaţiile prevăzute în Legea nr. 85/2006 privind procedura
insolvenţei, cu modificările ulterioare, astfel:
- cu litera R - în cazul în care debitorul se află în
situaţia de reorganizare;
- cu litera L - în cazul în care debitorul se află în
situaţia de lichidare.
In cazul în care debitorul nu se află în niciuna dintre
situaţiile de mai sus, se va completa cu litera N.
Rubrica 4 „Incadrare debitor"
Se completează cu încadrarea debitorului potrivit
categoriei de clasificare a creditelor, în conformitate cu prevederile Regulamentului
Băncii Naţionale a României nr. 5/2002 privind clasificarea creditelor şi
plasamentelor, precum şi
constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de
credit, cu modificările şi completările ulterioare, astfel:
- cu litera S pentru credite clasificate în categoria
standard;
- cu litera O pentru credite clasificate în categoria
în observaţie;
- cu litera B pentru credite clasificate în categoria
substandard;
- cu litera I pentru credite clasificate în categoria
îndoielnic;
- cu litera P pentru credite clasificate în categoria
pierdere.
Rubrica 5 „Activitatea" Se completează astfel:
- în cazul persoanelor
juridice rezidente, cu codul CAEN corespunzător activităţii principale;
- în cazul persoanelor juridice nerezidente, se
asimilează un cod CAEN corespunzător activităţii principale;
- în cazul persoanelor fizice, cu codul 00. Rubrica 6
„Forma de proprietate"
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul
corespunzător din nomenclatorul „Forme de proprietate" elaborat de
Ministerul Finanţelor Publice;
- în cazul persoanelor juridice nerezidente, se
asimilează un cod corespunzător din nomenclatorul „Forme de proprietate"
elaborat de Ministerul Finanţelor Publice;
- în cazul persoanelor fizice, cu codul 01. Rubrica 7
„Ţara"
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente şi al
persoanelor fizice române, cu codul României;
- în cazul persoanelor fizice străine şi al
persoanelor juridice nerezidente, cu codul ţării care a emis paşaportul,
respectiv al ţării în care este înregistrată persoana juridică.
Rubrica 8 „Judeţul"
Se completează cu codul numeric al judeţului în care
debitorul - persoană juridică rezidentă este înregistrat la oficiul registrului
comerţului sau în care domiciliază debitorul - persoană fizică.
Rubrica 9 „Tipul raportării"
Se completează astfel:
- cu litera S, în cazul în care debitorul raportat anterior nu mai îndeplineşte condiţia de raportare;
- cu litera N, în cazul în care debitorul îndeplineşte
condiţia de raportare.
ANEXA Nr. 2 (Anexa nr. 3 - Formularul F3 A la
Regulamentul B.N.R. nr. 4/2004)
Nr...........................Data...............
FORMULAR DE RAPORTARE A RISCURILOR INDIVIDUALE*)
pentru luna.................anul...............
Persoana
declarantă......................................................................................
Cod..............................................................................................................
-
lei -
|
Nr. crt.
|
Codul
unităţii
|
Codul de
identificare a debitorului
|
Sume
acordate
|
Valuta
|
Data acordării
|
Data
scadenţei
|
Codul
riscului
|
Numărul
atribuit de
C.R.B
|
Sume
datorate
|
Sume
restante
|
Serviciul
datoriei
|
Tipul
raportării
|
Identificator
|
|
utilizate
|
neutilizate
|
|
(0)
|
(1)
|
(2)
|
(3)
|
(4)
|
(5)
|
(6)
|
(7)
|
(8)
|
(9)
|
(10)
|
(11)
|
(12)
|
(13)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total
|
Total
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RISC
INDIVIDUAL
(9.1+9.2)
|
TOTAL
SUME
RESTANTE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
...
|
...
|
|
|
|
Persoana acreditată
*) Formularul este reprodus în facsimil.
MODUL DE COMPLETARE
Rubrica „Nr."
Se completează prin înscrierea unui număr unic,
atribuit formularului completat de instituţia de credit.
Rubrica „Data"
Se completează cu data la care se completează
formularul.
Rubricile „pentru luna" şi
„anul"
Se completează cu luna şi anul pentru care se transmite
informaţia de risc bancar.
Rubrica „Persoana declarantă"
Se completează cu denumirea persoanei declarante care
transmite formularul la Centrala Riscurilor Bancare {C.R.B.)
Rubrica „Cod"
Se completează cu codul bancar atribuit de Banca
Naţională a României persoanei declarante care transmite formularul la C.R.B.
Rubrica 0 „Nr. crt."
Se completează cu numărul de ordine al liniei din
formular.
Rubrica 1 „Codul unităţii"
Se completează cu codul bancar atribuit de Banca
Naţională a României unităţii teritoriale a instituţiei de credit care a
acordat creditul sau şi-a asumat angajamentul.
Rubrica 2 „Codul de identificare a debitorului"
Se completează astfel:
a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul
unic de înregistrare;
b) în cazul persoanelor care exercită profesii în baza
unor legi speciale şi care nu au cod unic de înregistrare, cu codul numeric
personal;
c) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric
personal;
d) în cazul persoanelor fizice
străine, cu codul ţării care a emis paşaportul, precum şi cu seria acestuia;
e) în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu
codul ţării, precum şi cu codul de înregistrare din ţara de origine.
Rubrica 3 „Sume acordate"
Se completează cu suma
reprezentând creditul acordat sau angajamentul asumat conform contractului.
Rubrica 4 „Valuta"
Se completează cu codul valutei în care a fost acordat
creditul.
Rubrica 5 „Data acordării"
Se completează cu data la care începe derularea
contractului de credit sau cu data la care instituţia de credit îşi asumă
angajamentul.
Rubrica 6 „Data scadenţei"
Se completează cu data până la care creditul trebuie
rambursat integral sau cu data încetării angajamentului instituţiei de credit.
Rubrica 7 „Codul riscului"
Se completează cu un cod format din 4 poziţii, care
corespund garanţiilor, tipului riscului, termenului de acordare şi
comportamentului creditului, aferente creditelor acordate şi/sau angajamentelor
asumate, astfel:
- poziţia 1 - garanţii:
A - garanţii primite de
la instituţiile administraţiei publice şi asimilate;
B - garanţii primite de
la societăţi de asigurare şi capitalizare;
C - garanţii primite de
la clientela financiară;
D - ipoteci imobiliare;
E - gajuri cu deposedare;
F - gajuri fără deposedare;
G - alte garanţii
primite de la clientelă;
H - fără garanţii;
I - depozite colaterale.
In cazul în care pentru un credit s-au constituit mai
multe tipuri de garanţii, se vor completa toate codurile acestora în ordinea
descrescătoare a ponderii fiecăreia.
- poziţia 2 - tipul riscului:
A - credite comerciale;
B - credite de
trezorerie;
C - credite de export;
D - credite pentru
echipament;
E - credite pentru bunuri
imobiliare;
F - alte credite;
G - obligaţiuni;
H - angajamente asumate
în numele debitorului faţă de o persoană fizică sau
persoană juridică nonbancară;
I - angajamente asumate
în numele debitorului faţă de o altă instituţie de credit;
J - depozite de garanţii
vărsate pentru operaţiuni cu instrumente financiare derivate;
- poziţia 3 - termenul de
acordare:
A - credite şi
angajamente pe termen scurt (până la 12 luni);
B - credite şi
angajamente pe termen mediu (1-5 ani);
C - credite şi
angajamente pe termen lung (peste 5 ani);
- poziţia 4 - comportament credit:
C - credit;
L - linie de credit;
CF - credit acordat persoanelor
fizice pentru nevoi personale;
LF - linie de credit
acordată persoanelor fizice pentru nevoi personale.
Rubrica 8 „Numărul atribuit de C.R.B."
Se completează cu un număr de identificare unic,
atribuit de C.R.B. la prima raportare a riscului respectiv, şi se utilizează
pentru toate raportările ulterioare ale persoanei declarante.
Rubrica 9 „Sume datorate"
- poziţia 1 - sume datorate - utilizate
Se completează astfel:
- pentru obligaţiuni, cu valoarea de achiziţie;
- pentru tipurile de risc A-F şi J, cu sumele înscrise
în conturile de bilanţ aferente ultimei zile a lunii pentru care se face
raportarea;
- pentru angajamentele asumate de către instituţia de
credit, cu cifra 0 (zero).
In aceste sume sunt incluse şi
sumele restante.
- poziţia 2 - sume datorate - neutilizate.
Se completează astfel:
- pentru tipurile de risc A-F care funcţionează ca o
linie de credit, cu sumele evidenţiate în afara bilanţului ca plafon neutilizat
sau cu tranşele creditelor evidenţiate extrabilanţier;
- pentru tipurile de risc H şi I, cu sumele evidenţiate în afara
bilanţului ca angajamente asumate de instituţia de credit;
- pentru obligaţiuni, cu cifra 0 (zero);
- pentru depozite de garanţii vărsate pentru
operaţiuni cu instrumente financiare derivate, cu cifra
0 (zero).
Rubrica 10 „Sume restante"
Se completează cu sumele scadente nerambursate aferente
creditului respectiv înscrise în evidenţele contabile în ultima zi a lunii
pentru care se face raportarea.
Pentru angajamentele asumate de către instituţia de credit
această rubrică se completează cu cifra 0 (zero).
Rubrica 11 „Serviciul datoriei"
Se completează astfel:
- cu litera A - în situaţia în care ratele sunt
plătite la scadenţă sau cu o întârziere de maximum 15
zile inclusiv;
- cu litera B - în situaţia în care ratele sunt
plătite cu o întârziere între 16-30 zile inclusiv;
- cu litera C - în situaţia în care ratele sunt
plătite cu o întârziere între 31-60 zile inclusiv;
- cu litera D - în situaţia în care ratele sunt
plătite cu o întârziere între 61-90 zile inclusiv;
- cu litera E - în situaţia în care ratele sunt
plătite cu întârziere de peste 90 de zile;
- cu litera X - creditele
scoase în afara bilanţului. Rubrica 12 „Tipul raportării"
Se completează astfel:
- cu litera S - pentru riscuri care se şterg;
- cu litera N - pentru riscuri care nu se şterg şi
pentru creditele care au fost suplimentate şi care se raportează ca fiind
credite noi;
- cu litera D - pentru creditele care au fost reeşalonate şi care se raportează ca fiind credite noi;
- cu litera A - pentru creditele transferate la
Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului şi care se consideră
riscuri ce se şterg; pentru aceste credite se transmite şi suma transferată.
Rubrica 13 „Identificator"
Se completează, opţional, cu un cod atribuit de
instituţia de credit.
Rubrica „risc individual” se
obţine prin însumarea totalurilor rubricilor 9.1 şi 9.2.
Se completează, pentru fiecare debitor, cu totalul
sumelor din coloana 9.
Rubrica „total sume restante”
Se completează, pentru fiecare debitor, cu totalul
sumelor din coloana 10.
In cazul creditelor acordate şi angajamentelor asumate
în valută, se raportează echivalentul în lei al acestora, la cursurile pieţei
valutare comunicate de Banca Naţională a României, utilizate pentru închiderea
situaţiilor financiare ale lunii pentru care se face raportarea.
In cazul creditelor şi angajamentelor unui debitor
raportat pentru prima dată la C.R.B. şi în cazul creditelor şi angajamentelor
acordate unei persoane recenzate în luna pentru care se face raportarea,
trebuie completate toate rubricile formularului, mai puţin rubrica 13
„Identificator", care se completează opţional, şi rubrica 8 „Număr
atribuit de C.R.B.", care se completează de C.R.B. şi care se retransmite,
prin intermediul formularului F3 A, persoanelor declarante care le-au raportat.
In cazul creditelor şi angajamentelor care au fost
raportate anterior şi care nu au făcut obiectul unei proceduri de ştergere, se
completează rubricile 8-13.
ANEXA Nr. 3 (Anexa nr. 4 - Formularul F4 A la
Regulamentul B.N.R. nr. 4/2004)
Nr...........................Data...............
SITUAŢIA RISCULUI GLOBAL PRIVIND PERSOANELE
RECENZATE*)
pentru luna......anul......
Către
Persoana declarantă...........................................................................................
Cod...................................................................................................................
Referinţă............................................................................................................
Numele/Denumirea persoanei
recenzate..............................................................
Codul de
identificare,.........................................................................................
Grup..................................................................................................................
Ţara.............................. Judeţul.........................................................................
Activitatea..........................................................................................................
Forma de
proprietate..........................................................................................
Situaţie specială..................................................................................................
Incadrare debitor pe sistem
bancar......................................................................
Riscul global........................................................................................................
Informaţii referitoare la fraude cu
carduri...............................................................
Informaţii referitoare la incidente de
plată..............................................................
- lei -
|
Acronim
|
Numărul
atribuit de
CRB
|
Identificator
|
Codul
riscului
|
Serviciul
datoriei
|
Valuta
|
Creditele
reeşalonate
|
Sume
acordate
|
Sume
datorate
|
Sume
restante
|
Angajamente
faţă de
alte
instituţii
de credit
|
Data
acordării
|
Data
scadenţei
|
|
utilizate
|
neutilizate
|
|
(1)
|
(2)
|
(3)
|
(4)
|
(5)
|
(6)
|
(7)
|
(8)
|
(9)
|
(10)
|
(11)
|
(12)
|
(13)
|
|
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
|
|
1
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total
|
Total
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RISC GLOBAL
(9.1 + 9.2)
|
TOTAL
SUME
RESTANTE
|
TOTAL
ANGAJAMENTE
FAŢĂ DE ALTE
INSTITUŢII DE
CREDIT
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*) Situaţia este reprodusă în facsimil.
MODUL DE COMPLETARE
Rubrica „Nr.”
Se completează prin înscrierea unui număr unic atribuit
formularului completat de Centrala Riscurilor Bancare.
Rubrica „Data"
Se completează cu data la care se completează
formularul.
Rubricile „pentru luna" şi „anul"
Se completează cu luna şi anul pentru care se transmite
situaţia.
Rubrica „Persoana declarantă"
Se completează cu denumirea persoanei declarante căreia
i se transmite situaţia.
Rubrica „Cod"
Se completează cu codul bancar atribuit de Banca
Naţională a României persoanei declarante căreia i se transmite situaţia.
Rubrica „Referinţă"
Se completează, în cazul în care formularul este emis
ca urmare a solicitării persoanei recenzate, cu numărul şi data cererii de
consultare a bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare.
Rubrica „Numele/Denumirea persoanei recenzate"
Se completează cu numele sau
denumirea completă a persoanei recenzate.
Rubrica „Codul de identificare"
Se completează astfel:
a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul
unic de înregistrare;
b) în cazul persoanelor care exercită profesii în
baza unor legi speciale şi care nu au cod unic de înregistrare, cu codul
numeric personal;
c) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric
personal;
d) în cazul persoanelor fizice străine, cu codul ţării
care a emis paşaportul, precum şi cu seria acestuia;
e) în cazul persoanelor
juridice nerezidente, cu codul ţării, precum şi cu codul de înregistrare din
ţara de origine.
Rubrica „Grup"
Se completează astfel:
- cu litera G, în cazul în care debitorul face parte
dintr-un grup;
- cu litera I, în cazul în care debitorul nu face
parte dintr-un grup.
Rubrica „Ţara"
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente şi al
persoanelor fizice române, cu codul României;
- în cazul persoanelor fizice străine şi al
persoanelor juridice nerezidente, cu codul ţării care a emis paşaportul,
respectiv al ţării în care este înregistrată persoana juridică.
Rubrica „Judeţul"
Se completează cu codul numeric al judeţului în care
debitorul - persoană juridică rezidentă este înregistrat la registrul
comerţului sau în care domiciliază debitorul - persoană fizică.
Rubrica „Activitate"
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul
CAEN corespunzător activităţii principale;
- în cazul persoanelor juridice nerezidente se
asimilează un cod CAEN corespunzător activităţii principale;
- în cazul persoanelor fizice, cu codul 00. Rubrica
„Forma de proprietate"
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul
corespunzător din nomenclatorul „Forme de proprietate" elaborat de Ministerul
Finanţelor Publice;
- în cazul persoanelor juridice nerezidente se
asimilează un cod corespunzător din nomenclatorul „Forme de proprietate"
elaborat de Ministerul Finanţelor Publice;
- în cazul persoanelor fizice, cu codul 01. Rubrica „Situaţie specială"
Se completează în cazul în care debitorul se găseşte în
una dintre situaţiile prevăzute în Legea nr. 85/2006 privind procedura
insolvenţei, cu modificările ulterioare, astfel:
- cu litera R, în cazul în care debitorul se află în
situaţia de reorganizare;
- cu litera L, în cazul în care debitorul se află în
situaţia de lichidare.
In cazul în care debitorul nu se află în niciuna dintre
situaţiile de mai sus, se va completa cu litera N. Rubrica „Incadrare debitor
pe sistem bancar" Se completează cea mai slabă încadrare raportată pentru
acest debitor, potrivit categoriei de clasificare a creditelor, în conformitate
cu prevederile Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 5/2002 privind
clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi constituirea, regularizarea
şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, cu modificările şi
completările ulterioare, astfel:
- cu litera S, pentru credite clasificate în categoria
standard;
- cu litera O, pentru credite clasificate în categoria în observaţie;
- cu litera B, pentru credite clasificate în categoria
substandard;
- cu litera I, pentru credite clasificate în categoria
îndoielnic;
- cu litera P, pentru credite clasificate în categoria
pierdere.
Rubrica „Riscul global"
Se completează cu totalul sumelor din coloana 9.
Rubrica „Informaţii referitoare la fraude cu
carduri"
Se completează cu informaţiile referitoare la fraudele
cu carduri înregistrate în baza de date a Centralei Riscurilor Bancare, astfel:
- numărul fraudelor cu carduri;
- totalul sumei fraudate.
Rubrica „Informaţii referitoare la incidente de
plată"
Se completează cu informaţiile referitoare la
incidentele de plăţi
înregistrate în baza de date a Centralei Incidentelor de Plăţi, astfel:
- numărul total de incidente pe fiecare instrument,
din care numărul incidentelor majore;
- perioade de interdicţie bancară.
Informaţiile referitoare la incidentele de plată sunt
aferente zilei anterioare prelucrării datelor de către Centrala Riscurilor
Bancare.
Rubrica 1 „Acronim"
Se completează cu acronimul persoanei declarante, dacă
riscul a fost raportat la Centrala Riscurilor Bancare de aceasta, sau cu *),
dacă a fost raportat de altă instituţie de credit.
Rubrica 2 „Numărul atribuit de CRB"
Se completează cu numărul de identificare unic,
atribuit de Centrala Riscurilor Bancare riscului respectiv.
Rubrica 3 „Identificator"
Se completează cu codul atribuit de instituţia de
credit, dacă riscul a fost raportat la Centrala Riscurilor Bancare de aceasta, sau cu *), dacă a fost raportat
de altă instituţie de credit.
Rubrica 4 „Codul riscului"
Se completează cu un cod format din 4 poziţii, care
corespund garanţiilor, tipului riscului, termenului de acordare şi
comportamentului creditului, aferente creditelor acordate şi/sau angajamentelor asumate, astfel:
- poziţia 1 - garanţii:
A - garanţii primite de
la instituţiile administraţiei publice şi asimilate;
B - garanţii primite de
la societăţi de asigurare şi capitalizare;
C - garanţii primite de
la clientela financiară;
D - ipoteci imobiliare;
E - gajuri cu deposedare;
F - gajuri fără
deposedare;
G - alte garanţii
primite de la clientelă;
H - fără garanţii;
I - depozite colaterale.
In cazul în care pentru un credit s-au constituit mai
multe tipuri de garanţii, se vor completa toate codurile acestora în ordinea
descrescătoare a ponderii fiecăreia;
- poziţia 2 - tipul riscului:
A - credite comerciale;
B - credite de
trezorerie;
C - credite de export;
D - credite pentru
echipament;
E - credite pentru bunuri
imobiliare;
F - alte credite;
G - obligaţiuni;
H - angajamente asumate
în numele debitorului faţă de o persoană fizică sau persoană juridică
nonbancară;
I - angajamente asumate
în numele debitorului faţă de o altă instituţie de credit;
J - depozite de garanţii
vărsate pentru operaţiuni cu instrumente financiare derivate;
- poziţia 3 - termenul de acordare:
A - credite si
angajamente pe termen scurt (până la 12 luni);
B - credite şi
angajamente pe termen mediu (1-5 ani);
C - credite şi
angajamente pe termen lung (peste 5 ani);
- poziţia 4 - comportament credit:
C - credit;
L - linie de credit;
CF - credit acordat
persoanelor fizice pentru nevoi personale;
LF - linie de credit
acordată persoanelor fizice pentru nevoi personale.
Rubrica 5 „Serviciul datoriei"
Se completează astfel:
- cu litera A, în situaţia în care ratele sunt
plătite la scadenţă sau cu o întârziere de maximum 15 zile inclusiv;
- cu litera B, în situaţia în care ratele sunt plătite
cu o întârziere între 16-30 de zile inclusiv;
- cu litera C, în situaţia în care ratele sunt plătite
cu o întârziere între 31-60 de zile inclusiv;
- cu litera D, în situaţia în care ratele sunt plătite
cu o întârziere între 61-90 de zile inclusiv;
- cu litera E, în situaţia în care ratele sunt plătite
cu o întârziere de peste 90 de zile;
- cu litera X, creditele
scoase în afara bilanţului. Rubrica 6 „Valuta"
Se completează cu codul valutei în care a fost acordat
creditul.
Rubrica 7 „Creditele reeşalonate" Se completează
astfel:
- cu litera D, în situaţia în care creditul este reesalonat;
- cu litera N, în situaţia în care creditul nu este
reesalonat.
Rubrica 8 „Sume acordate"
Se completează cu suma reprezentând creditul acordat
sau angajamentul asumat conform contractului.
Rubrica 9 „Sume datorate"
- poziţia 1 - sume datorate utilizate
Se completează astfel:
- pentru obligaţiuni, cu valoarea de achiziţie;
- pentru tipurile de risc A-F şi J, cu sumele înscrise
în conturile de bilanţ aferente ultimei zile a lunii pentru care se face
raportarea;
- pentru angajamentele asumate
de către instituţia de credit, cu cifra 0 (zero).
In aceste sume sunt incluse şi sumele restante.
- poziţia 2 - sume datorate neutilizate Se completează
astfel:
- pentru tipurile de risc A-F, care funcţionează ca o
linie de credit, cu sumele evidenţiate în afara bilanţului ca plafon neutilizat
sau cu tranşele creditelor evidenţiate extrabilanţier;
- pentru tipurile de risc H şi I, cu sumele evidenţiate în afara
bilanţului ca angajamente asumate de instituţia de credit;
- pentru obligaţiuni, cu cifra
0 (zero);
- pentru depozite de garanţii vărsate pentru
operaţiuni cu instrumente financiare derivate, cu cifra 0 (zero).
Rubrica 10 „Sume restante"
Se completează cu sumele scadente nerambursate aferente
creditului respectiv, înscrise în evidenţele contabile
în ultima zi a lunii pentru care se face raportarea.
Pentru angajamentele asumate de către instituţia de
credit, această rubrică se completează cu cifra 0 (zero).
Rubrica 11 „Angajamente faţă de alte instituţii de
credit"
Se completează cu suma corespunzătoare angajamentelor
asumate de către instituţia de credit în numele debitorului faţă de alte
instituţii de credit (litera I pe poziţia 2 în rubrica 4 „Codul riscului").
Rubrica 12 „Data acordării"
Se completează cu data la care începe derularea contractului
de credit sau cu data la care instituţia de credit îşi asumă angajamentul.
Rubrica 13 „Data scadenţei"
Se completează cu data până la care creditul trebuie
rambursat integral sau cu data încetării angajamentului instituţiei de credit.
Rubrica „risc global" se obţine prin însumarea totalurilor rubricilor 9.1 şi 9.2.
Se completează, pentru fiecare persoană recenzată, cu
totalul sumelor din coloana 9.
Rubrica „total sume restante"
Se completează, pentru fiecare persoană recenzată, cu
totalul sumelor din coloana 10.
Rubrica „total angajamente faţă
de alte instituţii de CREDIT"
Se completează, pentru fiecare persoană recenzată, cu
totalul sumelor din coloana 11.