Anunţă-mă când se modifică Fişă act Comentarii (0) Trimite unui prieten Tipareste act

Norma Nr.11 din 26.04.2012

pentru modificarea şi completarea Normei nr. 11/2010 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative
ACT EMIS DE: Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private
ACT PUBLICAT ÎN MONITORUL OFICIAL NR. 304 din 08 mai 2012



SmartCity1

Având în vedere prevederile art. 29 alin. (10) şi (12), art. 101-104 şi art. 108 lit. g) din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative, cu modificările şi completările ulterioare,în temeiul dispoziţiilor art. 16, 21, 22, art. 23 lit. f) şi art. 24 lit. j) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 313/2005, cu modificările şi completările ulterioare,Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumită în continuare Comisie, emite prezenta normă. Articolul I Norma nr. 11/2010 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 21/2010, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 605 şi 605 bis din 26 august 2010, cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează: 1. La articolul 11 alineatul (1), litera a) se abrogă. 2. Articolul 12 se modifică şi va avea următorul cuprins: Articolul 12(1) Săptămânal, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii facultative următoarele rapoarte periodice:a)situaţia activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2; b)situaţia detaliată a investiţiilor, prevăzută în anexa nr. 4. (2) Raportul săptămânal prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru săptămâna anterioară, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii, inclusiv sâmbătă şi duminică.(3) Raportul prevăzut la alin. (1) lit. b) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare.(4) În cazul în care ultima zi calendaristică a lunii nu corespunde cu ultima zi lucrătoare a săptămânii pentru care se face raportarea conform prevederilor alin. (3), raportul prevăzut la alin. (1) lit. b) se întocmeşte şi pentru ultima zi calendaristică a lunii, transmiterea acestuia realizându-se în termen de două zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea.(5) Comisia poate decide ca raportul prevăzut la alin. (1) lit. b) să fie întocmit şi transmis zilnic. 3. La articolul 16 alineatul (1), litera d) se modifică şi va avea următorul cuprins: d)situaţia privind comisionul datorat de către administrator/ fondul de pensii depozitarului, prevăzută în anexa nr. 9. 4. La articolul 18, alineatul (2) se modifică şi va avea următorul cuprins:(2) Raportul lunar prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Comisiei în prima zi lucrătoare a fiecărei luni, pentru ultima zi calendaristică a lunii anterioare. 5. Articolul 22 se modifică şi va avea următorul cuprins: Articolul 22(1) Trimestrial, agenţii de marketing întocmesc pentru activitatea proprie declaraţia privind taxa de funcţionare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 7.(2) Raportul trimestrial prevăzut la alin. (1) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare trimestrului pentru care se face raportarea. 6. După articolul 261 se introduce un nou articol, articolul 262 , cu următorul cuprins: Articolul 262 Cuantumul tarifului pentru informaţiile prevăzute la art. 103 alin. (5) din Legea nr. 204/2006, cu modificările şi completările ulterioare, nu poate depăşi costul efectiv al punerii la dispoziţie a informaţiilor. 7. Anexa nr. 1C se modifică şi va avea următorul cuprins: ANEXA Nr. 1C la normă Administrator de fond ........ ............ Fond de pensii ........ ........... Situaţia transferurilor de tip «out» şi utilizarea activului personal al participanţilor pentru luna ..... anul ........
Codul de comandă Codul de operaţiune Codul administratorului CNP participant Data convertirii unităţilor de fond în lichidităţi Numărul de unităţi de fond anulate (TO) VUAN convertire (TO) Data VUAN convertire (TO)
Col. 1 Col. 2 Col. 3 Col. 4 Col. 5 Col. 6 Col. 7 Col. 8
Penalitatea de transfer reţinută participantului (TO) Valoarea taxelor, impozitelor şi comisioanelor bancare suportate de participant (TO) Valoarea minimă garantată (TO) Valoarea totală plătită participantului, din care: (TO) Valoarea plătită din fond (TO) Valoarea plătită din provizion (TO) Codul noului fond la care s-a transferat participantul (TO)
Col. 9 Col. 10 Col. 11 Col. 12 Col. 13 Col. 14 Col. 15

8. La „Instrucţiuni tehnice de completare a anexei nr. 1C“, la punctul (3), după rândul 4 „Cod numeric personal al participantului (CNP)“ se introduce un nou rând, rândul 41 „Data convertirii unităţilor de fond în lichidităţi“, cu următorul cuprins:

„41 . Data convertirii unităţilor de fond în lichidităţi Data la care unităţile de fond ale participantului au fost convertite în lichidităţi“

9. La „Instrucţiuni de completare a anexei nr. 1E“, după punctul (4) se introduce un nou punct, punctul (41 ), cu următorul cuprins: (41 ) Metodologia de transmitere electronică a notei explicative: a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_nota_anx1E_1_FFF_EEE.pdf.p7s,unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmită nota; – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; – EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei. b)Fişierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15. c)Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx1E». d)Fişierele definite conform pct. (4) şi lit. a)-c) ale prezentului punct se transmit concomitent. 10. Anexele nr. 2 şi 4 se modifică şi se înlocuiesc cu anexele nr. 1 şi 2, care fac parte integrantă din prezenta normă. 11. La „Instrucţiuni de completare şi de transmitere a anexei nr. 12“, la câmpul „Instrucţiuni de transmitere“, punctul 7 se abrogă. Articolul IIPrezenta normă intră în vigoare în termen de 30 de zile calendaristice de la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, cu excepţia prevederilor art. I pct. 11, care intră în vigoare la data publicării prezentei norme. ANEXA Nr. 1la normă (Anexa nr. 2 la Norma nr. 11/2010) Administratorul fondului de pensii ........ ........ .............. Fondul de pensii ........ ................ ................ ................ Codul de comandă ........ ................ ................ ............ Situaţia activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii la data de ...../...../.........

Nr. crt. Codul elementului Denumirea elementului Valoare de achiziţie (pentru elementele cu indicativul A)/ Suma plătită (pentru elementele cu indicativul B) Valoarea actualizată (pentru elementele cu indicativul A)/ Suma datorată (pentru elementele cu indicativul B) Suma în curs de decontare, net (+/-) (pentru elementele cu indicativul A)
0 1 2 3 4 5
1 AC000000 Total active, din care:
2 AC100000 România, din care:
3 AC110000 Instrumente ale pieţei monetare, din care: (RO)
4 AP111000 Conturi curente (RO)
5 AP112000 Depozite în lei şi valută convertibilă (RO)
6 AP113000 Titluri de stat cu scadenţa mai mică de 1 an (RO)
7 AP114000 Reverse repo (RO)
8 AC120000 Valori mobiliare tranzacţionate, din care: (RO)
9 AP121000 Titluri de stat cu scadenţa mai mare de 1 an (RO)
10 AP122000 Obligaţiuni emise de administraţia publică locală (RO)
11 AC123000 Obligaţiuni corporative tranzacţionate, din care: (RO)
12 AP123100 Obligaţiuni corporative tranzacţionate, cu garanţia integrală a statului (RO)
13 AP123200 Obligaţiuni corporative tranzacţionate, fără garanţia integrală a statului (RO)
14 AC124000 Acţiuni, din care: (RO)
15 AP124100 Acţiuni tranzacţionate (RO)
16 AP124200 Acţiunile suspendate de la tranzacţionare conform art. 48 alin. (1) din Norma nr. 11/2011 (RO)
17 AP124300 Acţiuni retrase de la tranzacţionare (RO)
18 AP124400 Acţiuni aferente majorărilor de capital social (RO)
19 AP124500 Drepturi (RO)
20 AP125000 Alte obligaţiuni emise de organisme străine neguvernamentale (investment grade) (RO)
21 AC130000 Organisme de plasament colectiv, din care: (RO)
22 AC131000 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, din care: (RO)
23 AP131100 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind monetare (RO)
24 AP131200 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind de obligaţiuni (RO)
25 AP131300 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, altele decât cele clasificate ca fiind monetare sau de obligaţiuni (RO)
26 AP132000 OPCVM tranzacţionabile - ETF (RO)
27 AP133000 Alte organisme de plasament colectiv - AOPC (RO)
28 AC160000 Instrumente de acoperire a riscului, din care: (RO)
29 AC161000 Futures, din care: (RO)
30 AP161100 Pentru acoperire risc valutar (RO)
31 AP161200 Pentru acoperire risc de dobândă (RO)
0 1 2 3 4 5
32 AP161300 Pentru acoperire risc de piaţă (RO)
33 AC162000 Opţiuni, din care: (RO)
34 AP162110 CALL Pentru acoperire risc valutar (RO)
35 AP162120 PUT Pentru acoperire risc valutar (RO)
36 AP162210 CALL Pentru acoperire risc de dobândă (RO)
37 AP162220 PUT Pentru acoperire risc de dobândă (RO)
38 AP162310 CALL Pentru acoperire risc de piaţă (RO)
39 AP162320 PUT Pentru acoperire risc de piaţă (RO)
40 AC163000 Swap, din care: (RO)
41 AP163100 Pentru acoperire risc valutar (RO)
42 AP163200 Pentru acoperire risc de dobândă (RO)
43 AP163300 Cross-currency swap (RO)
44 AC164000 Forward, din care: (RO)
45 AP164100 Pentru acoperire risc valutar (RO)
46 AP164200 Pentru acoperire risc de dobândă (RO)
47 AC170000 Investiţii private de capital - private equity, din care: (RO)
48 AP171000 Acţiuni (RO)
49 AP172000 Fonduri de private equity (RO)
50 AC180000 Infrastructură, din care: (RO)
51 AP181000 Obligaţiuni (RO)
52 AP182000 Acţiuni (RO)
53 AP183000 Titluri de participare (RO)
54 AP190000 Alte instrumente financiare (RO)
55 AC200000 UE şi Spaţiul Economic European, din care:
56 AC210000 Instrumente ale pieţei monetare, din care: (UE)
57 AP211000 Conturi curente (UE)
58 AP212000 Depozite în lei şi valută convertibilă (UE)
59 AP213000 Titluri de stat cu scadenţa mai mică de 1 an (UE)
60 AP214000 Reverse repo (UE)
61 AC220000 Valori mobiliare tranzacţionate, din care: (UE)
62 AP221000 Titluri de stat cu scadenţa mai mare de 1 an (UE)
63 AP222000 Obligaţiuni emise de administraţia publică locală (UE)
64 AC223000 Obligaţiuni corporative tranzacţionate, din care: (UE)
65 AP223100 Obligaţiuni corporative tranzacţionate, cu garanţia integrală a statului (UE)
66 AP223200 Obligaţiuni corporative tranzacţionate, fără garanţia integrală a statului (UE)
67 AC224000 Acţiuni, din care: (UE)
68 AP224100 Acţiuni tranzacţionate (UE)
69 AP224200 Acţiunile suspendate de la tranzacţionare (UE)
70 AP224300 Acţiuni retrase de la tranzacţionare (UE)
71 AP224400 Acţiuni aferente majorărilor de capital social (UE)
72 AP224500 Drepturi (UE)
73 AP225000 Alte obligaţiuni emise de organisme străine neguvernamentale (UE)
74 AC230000 Organisme de plasament colectiv, din care: (UE)
75 AC231000 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, din care: (UE)
76 AP231100 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind monetare (UE)
0 1 2 3 4 5
77 AP231200 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind de obligaţiuni (UE)
78 AP231300 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, altele decât cele clasificate ca fiind monetare sau de obligaţiuni (UE)
79 AP232000 OPCVM tranzacţionabile - ETF (UE)
80 AP233000 Alte organisme de plasament colectiv - AOPC (UE)
81 AC260000 Instrumente de acoperire a riscului, din care: (UE)
82 AC261000 Futures, din care: (UE)
83 AP261100 Pentru acoperire risc valutar (UE)
84 AP261200 Pentru acoperire risc de dobândă (UE)
85 AP261300 Pentru acoperire risc de piaţă (UE)
86 AC262000 Opţiuni, din care: (UE)
87 AP262110 CALL Pentru acoperire risc valutar (UE)
88 AP262120 PUT Pentru acoperire risc valutar (UE)
89 AP262210 CALL Pentru acoperire risc de dobândă (UE)
90 AP262220 PUT Pentru acoperire risc de dobândă (UE)
91 AP262310 CALL Pentru acoperire risc de piaţă (UE)
92 AP262320 PUT Pentru acoperire risc de piaţă (UE)
93 AC263000 Swap, din care: (UE)
94 AP263100 Pentru acoperire risc valutar (UE)
95 AP263200 Pentru acoperire risc de dobândă (UE)
96 AP263300 Cross-currency swap (UE)
97 AC264000 Forward, din care: (UE)
98 AP264100 Pentru acoperire risc valutar (UE)
99 AP264200 Pentru acoperire risc de dobândă (UE)
100 AC270000 Investiţii private de capital - private equity, din care: (UE)
101 AP271000 Acţiuni (UE)
102 AP272000 Fonduri de private equity (UE)
103 AC280000 Infrastructură, din care: (UE)
104 AP281000 Obligaţiuni (UE)
105 AP282000 Acţiuni (UE)
106 AP283000 Titluri de participare (UE)
107 AP290000 Alte instrumente financiare (UE)
108 AC300000 State terţe, din care:
109 AC320000 Valori mobiliare tranzacţionate, din care: (ST)
110 AC321000 Titluri de stat, din care: (ST)
111 AP321300 Titluri de stat cu scadenţa mai mică de 1 an (ST)
112 AP321400 Titluri de stat cu scadenţa mai mare de 1 an (ST)
113 AP322000 Obligaţiuni emise de administraţia publică locală (ST)
114 AP325000 Alte obligaţiuni emise de organisme străine neguvernamentale (ST)
115 AC330000 Organisme de plasament colectiv, din care: (ST)
116 AC331000 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, din care: (ST)
117 AP331100 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind monetare (ST)
118 AP331200 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind de obligaţiuni (ST)
0 1 2 3 4 5
119 AP331300 Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, altele decât cele clasificate ca fiind monetare sau de obligaţiuni (ST)
120 AP332000 OPCVM tranzacţionabile - ETF (ST)
121 AC360000 Instrumente de acoperire a riscului, din care: (ST)
122 AC361000 Futures, din care: (ST)
123 AP361100 Pentru acoperire risc valutar (ST)
124 AP361200 Pentru acoperire risc de dobândă (ST)
125 AP361300 Pentru acoperire risc de piaţă (ST)
126 AC362000 Opţiuni, din care: (ST)
127 AP362110 CALL Pentru acoperire risc valutar (ST)
128 AP362120 PUT Pentru acoperire risc valutar (ST)
129 AP362210 CALL Pentru acoperire risc de dobândă (ST)
130 AP362220 PUT Pentru acoperire risc de dobândă (ST)
131 AP362310 CALL Pentru acoperire risc de piaţă (ST)
132 AP362320 PUT Pentru acoperire risc de piaţă (ST)
133 AC363000 Swap, din care: (ST)
134 AP363100 Pentru acoperire risc valutar (ST)
135 AP363200 Pentru acoperire risc de dobândă (ST)
136 AP363300 Cross-currency swap (ST)
137 AC364000 Forward, din care (ST)
138 AP364100 Pentru acoperire risc valutar (ST)
139 AP364200 Pentru acoperire risc de dobândă (ST)
140 AP390000 Alte instrumente financiare (ST)
141 AP400000 Obligaţiuni BERD, BEI, BM
142 AC500000 Alte active, din care:
143 AC510000 Sume în tranzit, din care:
144 AP511000 Sume în tranzit la bănci
145 AP512000 Sume în tranzit la intermediari
146 AP520000 Sume în curs de rezolvare
147 AC530000 Sume în curs de decontare, din care:
148 AP531000 Dividende de încasat
149 AP532000 Principal şi cupoane de încasat
150 AP533000 Alte sume
151 AC600000 Metale preţioase şi mărfuri, din care:
152 AP610000 Metale preţioase
153 AP620000 Mărfuri
154 AP630000 Fonduri de metale preţioase (exclusiv)
155 AP640000 Fonduri de metale preţioase şi de mărfuri
156 BC500000 Total obligaţii, din care: x
157 BC510000 Comisioane, din care: x
158 BP511000 Comision de administrare din activ net x
159 BP512000 Comision de depozitare şi custodie x
160 BP513000 Comision de tranzacţionare x
161 BC520000 Taxe, din care: x
162 BP521000 Taxa de auditare x
0 1 2 3 4 5
163 BC530000 Obligaţii din decontări cu participanţii, din care: x
164 BP531000 Transferuri x
165 BP532000 Decese x
166 BP533000 Invaliditate x
167 BP534000 Plata activ personal net ca urmare a deschiderii dreptului la pensie x
168 BP539000 Alte obligaţii de decontare cu participanţii x
169 BP590000 Alte obligaţii x
170 GR Gradul de risc asociat fondului de pensii privat (%) x x

Instrucţiuni de completare a anexei nr. 2
(1) Anexa nr. 2 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.
(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii.
(3) Câmpurile anexei nr. 2 se completează după cum urmează:

Nr. crt. Denumirea câmpului Descrierea câmpului
1 Codul de comandă Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă.
2 Codul elementului Codurile elementelor de activ şi de obligaţii
3 Denumirea elementului Denumirea elementului de activ/obligaţie
4 Valoare de achiziţie (pentru elementele cu indicativul A) Pentru elementele cu indicativul A se completează „valoare de achiziţie“. Se utilizează două poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. Pentru instrumentele financiare exprimate în valută se utilizează cursul valutei respective de la data decontării acestora. a) Pentru instrumentele cu venit fix, valoarea de achiziţie reprezintă preţul brut de achiziţie al acestora, preţ care include dobânda aferentă perioadei cuprinse între ultima încasare a cuponului şi data achiziţiei, conform documentelor de achiziţie. Această valoare exprimată în lei nu se va modifica pe durata existenţei în portofoliu a instrumentului cu venit fix, chiar dacă în perioadă se vor încasa cupoane pentru instrumentul respectiv. b) Pentru depozitele bancare, valoarea de achiziţie reprezintă valoarea de constituire a acestora, conform contractelor de depozit. Această valoare este exprimată în lei.
5 Suma plătită (pentru elementele cu indicativul B) Pentru elementele cu indicativul B se completează „suma plătită“ numai la data efectuării plăţii, cu contravaloarea efectivă a acesteia. Se utilizează două poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. Această valoare este exprimată în lei.
6 Valoarea actualizată (pentru elementele cu indicativul A)/ Suma datorată (pentru elementele cu indicativul B) Pentru elementele cu indicativul A se completează „valoare actualizată“, iar pentru elementele cu indicativul B se completează „suma datorată“. Se utilizează două poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. Aceste valori sunt exprimate în lei. Pentru „Gradul de risc asociat fondului de pensii privat“, administratorul are obligaţia de a completa gradul de risc asociat fondului de pensii private, în conformitate cu art. 50 şi 51 din Norma nr. 11/2011 privind investirea şi evaluarea activelor fondurilor de pensii private, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 22/2011. Această valoare se exprimă în procente, cu două poziţii zecimale.
7 Suma în curs de decontare, net (+/-) (pentru elementele cu indicativul A) Valoarea activelor din portofoliul fondului, aflate în curs de decontare (cumpărare/vânzare), în valoare netă, (sume de încasat - sume de plată), cu plus sau cu minus. Se completează pentru toate elementele de activ (cele care încep cu codul A, cu excepţia celulelor marcate cu X. Se utilizează două poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte punctul. Aceste valori sunt exprimate în lei. Suma acestor elemente, exprimate în lei, trebuie să fie egală cu valoarea raportată la cod AP533000 în coloana „valoare actualizată“.

Raportare iniţială (cod 1)
(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 2a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_anx21_1_FFF_EEE.xml.p7s,unde: – YYYYMMDD reprezintă data evaluării elementelor de active, respectiv obligaţii, după caz;– FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; – EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei. b)Fişierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15. c)Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „anx21“. (5) Anexa nr. 2 se întocmeşte şi se transmite Comisiei conform art. 12 din prezenta normă. Pentru fiecare zi calendaristică se întocmeşte un fişier.Raportare rectificativă (cod 5) (6) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.(7) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15, astfel:a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ anx21_5_FFF_EEE.xml.p7s; b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ anx21_5_FFF_EEE.rtf.p7s. (8) Lipsa oricărui fişier menţionat la pct. (7) determină respingerea raportării rectificative.(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 se încarcă în SIR, în folderul dedicat „anx2“. ANEXA Nr. 2la normă (Anexa nr. 4 la Norma nr. 11/2010) Codul administratorului ........ ............ Codul fondului ........ ............ Situaţia detaliată a investiţiilor la data de ..../..../......

Codul de comandă Codul fondului Codul adminis-tratorului Data evaluării Codul activului Denumirea activului Tipul acţiunii ISIN Simbol piaţă evaluare/ sursă evaluare CUI emitent Denumirea emitentului/ contrapartidei Codul ţării emitentului/ contrapartidei
Col. 1 Col. 2 Col. 3 Col. 4 Col. 5 Col. 6 Col. 7 Col. 8 Col. 9 Col. 10 Col. 11 Col. 12
Codul monedei în care este emis/evaluat activul Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat Valoarea echivalentă în lei a activului Cantitatea Unitatea de măsură Preţul unitar de evaluare Codul monedei în care este achiziţionat Valoarea totală de achiziţie/ constituire Valoarea nominală/ marjă/ colateral Dobândă curentă
Col. 13 Col. 14 Col. 15 Col. 16 Col. 17 Col. 18 Col. 19 Col. 20 Col. 21 Col. 22
Rata dobânzii Data emisiunii Data maturităţii Activ-suport Multiplicator Tipul contractului Discount/Primă Data achiziţiei Data decontării
Col. 23 Col. 24 Col. 25 Col. 26 Col. 27 Col. 28 Col. 29 Col. 30 Col. 31
Investment grade Pondere aplicată activului (%) Valoarea activului ajustată cu valoarea derivatului Valoarea ajustată la risc Noţional fond Cod monedă noţional fond Noţional contrapartidă Cod monedă noţional contrapartidă
Col. 32 Col. 33 Col. 34 Col. 35 Col. 36 Col. 37 Col. 38 Col. 39
Noţionalul schimbat la iniţiere/maturitate Obligaţii de plată fond conform contract derivat Obligaţii de plată contrapartidă conform contract derivat Tip decontare contracte derivate
Col. 40 Col. 41 Col. 42 Col. 43

Instrucţiuni de completare a anexei nr. 4(1) Anexa nr. 4 se completează de către administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea de investire a activelor fiecărui fond de pensii, pentru toate codurile din anexa nr. 2 care au valori de raportare.(2) Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor deţinute de fiecare fond de pensii.(3) Câmpurile anexei nr. 4 se completează după cum urmează:

Nr. crt. Denumirea câmpului Descrierea câmpului
1 Codul de comandă Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă.
2 Codul fondului Codul fondului, aşa cum este înregistrat în Registrul CSSPP
3 Codul administratorului Codul entităţii raportoare, aşa cum este înregistrată în Registrul CSSPP
4 Data evaluării Se va completa pentru toate codurile de activ cu data de referinţă a raportării.
5 Codul activului Se va completa pentru toate codurile de activ cu codul de activ conform anexei nr. 2.
6 Denumirea activului Se va completa pentru toate codurile de activ cu denumirea activului aferent codului de activ conform anexei nr. 2.
7 Tipul acţiunii Se va completa cu „C“ pentru tipul de acţiune ordinară/comună sau cu „P“ pentru tipul de acţiune preferenţială. Se va completa pentru activele AP124100, AP124200, AP124300, AP124400, AP171000, AP172000 (după caz)1, AP182000, AP224100, AP224200, AP224300, AP224400, AP271000, AP272000 (după caz), AP282000. 1 După caz - se completează dacă este aplicabil; în caz contrar, câmpul nu se completează. Se referă la toate situaţiile în care în instrucţiunea de completare a anexei nr. 4 apare sintagma „după caz“.
8 ISIN Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului financiar. Se va completa pentru codurile de activ: AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP124100, AP124200, AP124300, AP124400, AP124500, AP125000, AP131100 (după caz), AP131200 (după caz), AP131300 (după caz), AP132000, AP133000 (după caz), AP172000 (după caz), AP181000 (după caz), AP182000 (după caz), AP183000 (după caz), AP190000 (după caz), AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP224100, AP224200, AP224300, AP224400, AP224500, AP225000, AP231100 (după caz), AP231200 (după caz), AP231300 (după caz), AP232000, AP233000 (după caz), AP272000 (după caz), AP281000 (după caz), AP282000 (după caz), AP283000 (după caz), AP290000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP331100 (după caz), AP331200 (după caz), AP331300 (după caz), AP332000, AP390000 (după caz), AP400000, AP630000.
9 Simbol piaţă evaluare/sursă evaluare Simbolul pieţei de la care se foloseşte preţul pentru evaluarea activelor. Simbolul MIC, conform Standardului ISO 10383 al pieţei reglementate pe care este tranzacţionat activul fondului. Se va completa pentru AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP124100, AP124200,
Nr. crt. Denumirea câmpului Descrierea câmpului
AP124300, AP124400, AP124500, AP125000, AP132000, AP133000 (după caz), AP161100, AP161200, AP161300, AP162110 (după caz), AP162120 (după caz), AP162210 (după caz), AP162220 (după caz), AP162310 (după caz), AP162320 (după caz), AP172000 (după caz), AP181000 (după caz), AP182000 (după caz), AP183000 (după caz), AP190000 (după caz), AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP224100, AP224200, AP224300, AP224400, AP224500, AP225000, AP232000, AP233000 (după caz), AP261100, AP261200, AP261300, AP262110 (după caz), AP262120 (după caz), AP262210 (după caz), AP262220 (după caz), AP262310 (după caz), AP262320 (după caz), AP272000 (după caz), AP281000 (după caz), AP282000 (după caz), AP283000 (după caz), AP290000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP332000, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110 (după caz), AP362120 (după caz), AP362210 (după caz), AP362220 (după caz), AP362310 (după caz), AP362320 (după caz), AP390000 (după caz). Pentru activele achiziţionate în ofertă publică primară şi care nu sunt încă tranzacţionate se va completa cu IPO. Pentru activele evaluate conform cotaţiilor furnizate de Bloomberg Finance L.P. se va completa cu BLMG. Pentru activele evaluate conform cotaţiilor furnizate de Thomson Reuters S.A se va completa cu REUT. Pentru activele evaluate în funcţie de o cotaţie furnizată de o contrapartidă se va completa cu OTC.
10 CUI emitent Se va completa cu codul de identificare fiscală din ţara emitentului instrumentului financiar sau contrapartidei, după caz. Pentru activele AP111000, AP112000, AP211000, AP212000, AP511000 se va completa cu codul de identificare fiscală al sediului central al sucursalei bancare din ţara respectivă. Pentru activele AP114000, AP162110 (după caz), AP162120 (după caz), AP162210 (după caz), AP162220 (după caz), AP162310 (după caz), AP162320 (după caz), AP163100, AP163200, AP163300 AP164100, AP164200, AP214000, AP262110 (după caz), AP262120 (după caz), AP262210 (după caz), AP262220 (după caz), AP262310 (după caz), AP262320 (după caz), AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP362110 (după caz), AP362120 (după caz), AP362210 (după caz), AP362220 (după caz), AP362310 (după caz), AP362320 (după caz), AP363100, AP363200, AP364100, AP364200, AP314000, AP362110 (după caz), AP362120 (după caz), AP362210 (după caz), AP362220 (după caz), AP362310 (după caz), AP362320 (după caz), AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200, AP512000 se va completa cu codul de identificare fiscală al contrapartidei cu care este încheiată tranzacţia respectivă. Pentru activele AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP172000 (după caz), AP183000 (după caz), AP231100, AP231200, AP231300, AP232000, AP233000, AP272000 (după caz), AP283000 (după caz), AP331100, AP331200, AP331300, AP332000, AP630000 se va completa cu codul de identificare fiscală a societăţii care administrează fondul respectiv. Nu se va completa pentru activele AP533000, AP610000 şi AP620000. Pentru toate celelalte active se va completa cu codul de identificare fiscală al emitentului.
11 Denumirea emitentului/contrapartidei Se va completa cu denumirea emitentului sau a contrapartidei. Se vor aplica regulile de completare de la coloana „cui_emitent“ şi se va completa cu denumirea emitentului sau a contrapartidei, după caz. Excepţie fac activele AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP172000 (după caz), AP183000 (după caz), AP231100, AP231200, AP231300, AP232000, AP233000, AP272000 (după caz), AP283000 (după caz), AP331100, AP331200, AP331300, AP332000, AP630000 pentru care se vor completa atât denumirea fondului, cât şi denumirea societăţii de administrare a activelor fondului respectiv sub formatul: „denumire fond/denumire societate de administrare“.
12 Codul ţării emitentului/contrapartidei Se va completa cu codul ISO al ţării în care este localizat sediul social al emitentului/contrapartidei, conform Alpha-2, Standardul ISO 3166-1. Se va completa pentru toate activele, cu excepţia AP533000, AP610000 şi AP620000.
13 Codul monedei în care este emis/evaluat activul Se va completa cu codul monedei în care este emis/evaluat activul, conform Standardului ISO 4217. Se va completa pentru toate activele cu codul monedei în care este emis acel activ/încheiată acea tranzacţie. Fac excepţie activele care sunt tranzacţionate pe mai multe pieţe, unde se va trece codul monedei în care este evaluat activul, indiferent de moneda de achiziţie.
14 Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat Se va completa cu valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat. Se vor aplica regulile de la coloana nr. 11 „Codul monedei în
Nr. crt. Denumirea câmpului Descrierea câmpului
care este emis/evaluat activul“. Se va completa pentru toate activele. Pentru activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, AP162320, AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320, AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200 se va completa cu valoarea la zi a contractelor respective, inclusiv valoarea marjei şi/sau a colateralului. Valoarea câmpului va fi egală cu valoarea câmpului „Cantitatea“ înmulţită cu valoarea câmpului „Preţul unitar de evaluare“.
15 Valoarea echivalentă în lei a activului Se va completa cu valoarea echivalentă în lei a coloanei „Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat“, calculată conform Normei 11/2011 privind investirea şi evaluarea activelor fondurilor de pensii private, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 22/2011 (Norma nr. 11/2011). Se va completa pentru toate activele.
16 Cantitatea Se va completa cu numărul de unităţi deţinute din activul respectiv. Nu se va completa pentru activele AP111000, AP112000, AP114000, AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP211000, AP212000, AP214000, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200, AP511000, AP512000, AP520000, AP531000, AP532000, AP533000.
17 Unitatea de măsură Se va completa cu unitatea de măsură a activului respectiv. Se va completa pentru activele AP610000 şi AP620000.
18 Preţul unitar de evaluare Se va completa cu preţul de evaluare a activului în unitatea de monedă exprimată în coloana „Codul monedei în care este emis/evaluat activul“, pentru o unitate de măsură.
19 Codul monedei în care este achiziţionat activul Se va completa cu codul monedei în care este achiziţionat activul, conform Standardului ISO 4217, indiferent de codul monedei în care este evaluat acesta.
20 Valoarea totală de achiziţie/constituire Se va completa cu valoarea totală de achiziţie/constituire a activului respectiv. Pentru activele AP112000, AP114000, AP120000, AP214000 se va completa cu valoarea de constituire. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP124100, AP124200, AP124300, AP124400, AP124500, AP125000, AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP171000, AP172000, AP181000, AP182000, AP183000, AP190000 (după caz), AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP224100, AP224200, AP224300, AP224400, AP224500, AP225000, AP231100, AP231200, AP231300, AP232000, AP233000, AP271000, AP272000, AP281000, AP282000, AP283000, AP290000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP331100, AP331200, AP331300, AP332000, AP390000, AP400000, AP610000, AP620000, AP630000 se va completa cu valoarea totală de achiziţie.
21 Valoarea nominală/marjă/colateral Se va completa cu valoarea nominală a unei unităţi de activ sau cu valoarea totală a marjei/colateralului, după caz. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP124100, AP124200, AP124300, AP124400, AP125000, AP171000, AP172000 (după caz), AP181000, AP182000, AP190000 (după caz), AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP224100, AP224200, AP224300, AP224400, AP225000, AP271000, AP272000 (după caz), AP281000, AP282000, AP290000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000 se va completa cu valoarea nominală a unei unităţi de activ. Pentru activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162130, AP162320, AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210, AP262220, AP262130, AP262320, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362130, AP362320, AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200 se va completa cu valoarea marjei/colateralului aferentă contractului respectiv.
22 Dobândă curentă Se va completa cu valoarea dobânzii acumulate pentru activul respectiv. Pentru activele AP112000, AP114000, AP212000 şi AP214000 se va completa cu valoarea dobânzii acumulate de zi minus orice sume primite ca dobândă în
Nr. crt. Denumirea câmpului Descrierea câmpului
avans pentru activul respectiv. Pentru activele AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP125000, AP181000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP225000, AP281000, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000 se va completa cu valoarea dobânzii acumulate aferente cuponului curent.
23 Rata dobânzii Se va completa cu rata dobânzii/cuponului aferente activului respectiv. Pentru activele AP112000, AP114000, AP212000 şi AP214000 se va completa cu rata dobânzii aferente. Pentru activele AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP125000, AP181000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP225000, AP281000, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000 se va completa cu cuponul activului respectiv. În cazul activelor cu rata dobânzii/cuponul variabil se va trece formula după care se calculează dobânda/cuponul.
24 Data emisiunii Se va completa cu data emisiunii activului respectiv. Pentru activele AP112000, AP212000 se va completa cu data constituirii depozitului. Pentru activele AP114000, AP214000 se va completa cu data încheierii acordului. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP125000, AP181000, AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP225000, AP281000, AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000 se va completa cu data iniţială a emisiunii pentru activul respectiv. Pentru activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, AP162320, AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320, AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200 se va completa cu data începerii contractului respectiv (inclusiv la achiziţii ulterioare).
25 Data maturităţii Se va completa cu data maturităţii/scadenţei activului respectiv. Pentru activele AP112000, AP212000 se va completa cu data maturităţii depozitului. Pentru activele AP114000, AP214000 se va completa cu data închiderii acordului. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP125000, AP181000, AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP225000, AP281000, AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000 se va completa cu data maturităţii activului. Pentru activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, AP162320, AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320, AP363100, AP363200, AP363300 AP364100, AP364200 se va completa cu data maturităţii contractului respectiv (inclusiv la achiziţii ulterioare).
26 Activ-suport Se va completa cu ISIN-ul activului-suport. În cazul în care activul-suport nu are ISIN se va trece denumirea acestuia. Pentru activele AP114000, AP214000 se va completa cu ISIN-ul titlurilor de stat acceptate drept colateral în cadrul acordului. Pentru activele AP161100, AP162110, AP162120, AP163100, AP163300, AP164100, AP261100, AP262110, AP262120, AP263100, AP264100, AP361100, AP362110, AP362120, AP363100, AP364100 se va completa cu perechea valutară pentru care se încheie contractul. Pentru activele AP161200, AP162210, AP162220, AP163200, AP164200, AP261200, AP262210, AP262220, AP263200, AP263300 AP264200, AP361200, AP362210, AP362220, AP363200, AP363300 AP364200 se va completa cu ISIN-ul activului-suport. Pentru activele AP161300, AP162310, AP162320, AP261300, AP262310, AP262320, AP361300, AP362310, AP362320 se va completa cu ISIN-ul activului-suport, iar pentru cazurile în care nu este aplicabil se va completa cu simbolul/denumirea activului-suport.
27 Multiplicator Se va completa cu multiplicatorul activului-suport. Pentru activele AP114000, AP214000 se va completa cu numărul de unităţi de activ-suport acceptate drept colateral în cadrul acordului. Pentru activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, AP162320, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120,
Nr. crt. Denumirea câmpului Descrierea câmpului
AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320 se va completa cu numărul de unităţi de activ-suport aferente unui contract încheiat.
28 Tipul contractului Se va completa cu poziţia fondului de pensii private pe respectivul contract (se va completa cu cumpărare-long sau vânzare-short). Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, AP162320, AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320, AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200 se va completa cu „C“ pentru poziţiile long (de cumpărare) şi cu „V“ pentru poziţiile short (de vânzare).
29 Discount/Primă Se va completa cu valoarea discountului/primei calculat/calculate şi se reprezintă ca sumă totală pe tranzacţie. Se completează pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP181000, AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP281000, AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000 cu valoarea totală a discountului/primei la data încheierii tranzacţiei, conform documentelor de achiziţie.
30 Data achiziţiei Se va completa cu data de achiziţie a activului. Se completează pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP181000, AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP281000, AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000.
31 Data decontării Se va completa cu data de decontare a activului. Se completează pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP181000, AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP281000, AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000.
32 Investment grade Se va completa cu „DA“ ori „NU“ în funcţie de îndeplinirea condiţiilor de investment grade prevăzute în Norma nr. 11/2011. Se va completa pentru activele AP111000, AP112000, AP211000, AP212000 în funcţie de îndeplinirea condiţiilor de investment grade de instituţia bancară unde este constituit activul; în cazul în care instituţia bancară nu are rating de la nicio agenţie de rating dintre cele prevăzute de Norma nr. 11/2011, se va verifica şi se va completa cu „DA“ sau cu „NU“ în funcţie de ratingul societăţii-mamă a instituţiei de credit respective. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP125000, AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP225000, AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000 se va completa în funcţie de îndeplinirea condiţiilor de investment grade de activul respectiv; în cazul în care activul nu are rating de la nicio agenţie de rating dintre cele prevăzute de Norma nr. 11/2011, se va verifica şi se va completa cu „DA“ sau cu „NU“ în funcţie de ratingul emitentului activului. Pentru activele AP162110 (după caz), AP162120 (după caz), AP162210 (după caz), AP162220 (după caz), AP162310 (după caz), AP162320 (după caz), AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP262110 (după caz), AP262120 (după caz), AP262210 (după caz), AP262220 (după caz), AP262310 (după caz), AP262320 (după caz), AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP362110 (după caz), AP362120 (după caz), AP362210 (după caz), AP362220 (după caz), AP362310 (după caz), AP362320 (după caz), AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200 se va completa în funcţie de îndeplinirea condiţiilor de investment grade de instituţia bancară ce acţionează drept contrapartidă; în cazul în care instituţia bancară nu are rating de la nicio agenţie de rating dintre cele prevăzute de Norma nr. 11/2011, se va verifica şi se va completa cu „DA“ sau cu „NU“ în funcţie de ratingul societăţii-mamă a instituţiei de credit respective.
33 Ponderea aplicată activului (%) Se va completa cu gradul de ajustare al activului respectiv. Se va completa pentru toate activele. Pentru activele AP113000, AP121000, AP123100 se va completa cu „100“. Pentru activele AP114000, AP131100, AP214000, AP231100, AP331100 se va completa cu „75“. Pentru activele AP131200, AP231200, AP331200 se va completa cu „50“. Pentru activele AP124100,
Nr. crt. Denumirea câmpului Descrierea câmpului
AP131300, AP132000, AP133000, AP224100, AP231300, AP232000, AP23300, AP331300, AP332000, AP610000, AP630000 se va completa cu „25“. Pentru activele AP125000, AP213000, AP221000, AP223100, AP225000, AP321300, AP321400, AP325000, AP400000 se va completa cu „0“ dacă valoarea din coloana „IG“ este „NU“ sau cu „100“ dacă valoarea din coloana „IG“ este „DA“. Pentru activele AP111000, AP112000, AP122000, AP211000, AP212000, AP222000, AP322000 se va completa cu „0“ dacă valoarea din coloana „IG“ este „NU“ sau cu „75“ dacă valoarea din coloana „IG“ este „DA“. Pentru activele AP123200, AP223200 se va completa cu „0“ dacă valoarea din coloana „IG“ este „NU“ sau cu „50“ dacă valoarea din coloana „IG“ este „DA“. Pentru toate celelalte active se va completa cu „0“.
34 Valoarea activului ajustată cu valoarea derivatului Se va completa cu valoarea activului cumulată cu valoarea instrumentului derivat (exclusiv valoarea marjei şi/sau colateralului) pentru acoperirea riscului de dobândă şi/sau riscului de piaţă a activului respectiv. Se va completa pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP124100, AP125000, AP181000, AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP224100, AP225000, AP281000, AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000, AP610000, AP620000.
35 Valoarea ajustată la risc Se va completa cu valoarea ajustată în funcţie de gradul de risc. Valoarea va fi obţinută prin înmulţirea valorii din coloana „Valoarea activului ajustată cu valoarea derivatului“ cu ponderea din coloana „Ponderea aplicată activului“. Se va completa pentru toate activele.
36 Noţional fond Se va completa cu valoarea noţională folosită la calculul plăţilor în cadrul contractului financiar derivat. Pentru activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, AP162320, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP264100, AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320, AP364100, AP364200 se va completa cu valoarea noţionalului aferent contractului derivat. Pentru activele AP163100, AP163200, AP163300, AP263100, AP263200, AP263300, AP363100, AP363200, AP363300 se va completa cu noţionalul folosit la calculul plăţilor efectuate de fond în cadrul contractului.
37 Cod monedă noţional fond Se va completa cu codul monedei noţionalului folosit la calculul plăţilor efectuate de fond în cadrul contractului, conform Standardului ISO 4217. Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, AP162320, AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320, AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200.
38 Noţional contrapartidă Se va completa cu valoarea noţională folosită la calculul plăţilor în cadrul contractului financiar derivat. Pentru activele AP163100, AP163200, AP163300, AP263100, AP263200, AP263300, AP363100, AP363200, AP363300 se va completa cu noţionalul folosit la calculul plăţilor efectuate de contrapartidă în cadrul contractului.
39 Cod monedă noţional contrapartidă derivat Se va completa cu codul monedei noţionalului folosit la calculul plăţilor efectuate de contrapartidă în cadrul contractului financiar derivat, conform Standardului ISO 4217. Se va completa pentru activele AP163100, AP163200, AP163300 AP263100, AP263200, AP263300, AP363100, AP363200, AP363300.
40 Noţionalul schimbat la iniţiere/maturitate Se va completa cu „DD“ în cazul în care noţionalul se schimbă între participanţii la contract atât la iniţierea contractului, cât şi la maturitatea acestuia, se completează cu „ND“ în cazul în care noţionalul se schimbă între participanţii la contract doar la maturitate şi se completează cu „NN“ în cazul în care noţionalul nu se schimbă între participanţii la contract nici la iniţiere, nici la maturitate. Se va completa pentru activele AP163100, AP163200, AP163300 AP164100, AP164200, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200.
Nr. crt. Denumirea câmpului Descrierea câmpului
41 Obligaţii de plată fond conform contract derivat Se va completa cu cotaţia (curs valutar/rată dobândă/preţ) aplicată noţionalului folosită la calculul plăţilor în cadrul contractului financiar derivat. Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, AP162320, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP264100, AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320, AP364100, AP364200 cu cotaţia aferentă contractului. Se va completa pentru activele AP163100, AP163200, AP163300, AP263100, AP263200, AP263300, AP363100, AP363200, AP363300 cu cotaţia aplicată noţionalului în baza căruia fondul de pensii private efectuează plăţile.
42 Obligaţii de plată contrapartidă conform contract derivat Se va completa cu cotaţia (curs valutar/rată dobândă/preţ) aplicată noţionalului folosită la calculul plăţilor în cadrul contractului financiar derivat. Se va completa pentru activele AP163100, AP163200, AP163300, AP263100, AP263200, AP263300, AP363100, AP363200, AP363300 cu cotaţia aplicată noţionalului în baza căruia contrapartida efectuează plăţile.
43 Tip decontare contracte derivate Se va completa cu modalitatea de decontare a contractelor financiare derivate. Pentru contractele financiare derivate cu decontare în fonduri se va completa cu „F“, iar pentru contractele financiare derivate cu decontare cu livrare se va completa cu „L“. Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, AP162320, AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320, AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200.

Raportare iniţială (cod 1)
(4) a) Fişierul este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_anx41_1_FFF_EEE.xml.p7s,unde: – YYYYMMDD reprezintă data la care au fost evaluate activele raportate (ultima zi calendaristică a lunii pentru care a fost întocmit raportul); – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei; – EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei. b)Fişierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15. c)Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat, respectiv în folderul „anx41“. (5) Anexa nr. 4 se întocmeşte şi se transmite conform art. 12 din prezenta normă.Raportare rectificativă (cod 5) (6) Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.(7) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15, astfel:a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_anx41_5_FFF_EEE.xml.p7s; b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei YYYYMMDD_anx41_5_FFF_EEE.rtf.p7s. (8) Lipsa oricărui fişier menţionat la pct. (7) determină respingerea raportării rectificative.(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 se încarcă în SIR, în folderul dedicat „anx41“.



SmartCity5

COMENTARII la Norma 11/2012
Momentan nu exista niciun comentariu la Norma 11 din 2012
Comentarii la alte acte
ANONIM a comentat Decretul 226 2006
    Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Potřebujete půjčku s nízkou úrokovou sazbou 2%? Byla vám banka odepřena půjčka, protože nemáte žádné zajištění nebo špatný úvěr? Potřebujete půjčku k zahájení vašeho osobního podnikání? Jste unaveni z bankovního stresu? Pokud potřebujete další finanční prostředky na dlouhodobé a krátkodobé půjčky od 5 000 Kč do 80 000 000 Kč, pak jste na správném místě kontaktujte nás na e-mailu: Radeknovotny777@gmail.com
ANONIM a comentat Decretul 226 2006
    Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Potřebujete půjčku s nízkou úrokovou sazbou 2%? Byla vám banka odepřena půjčka, protože nemáte žádné zajištění nebo špatný úvěr? Potřebujete půjčku k zahájení vašeho osobního podnikání? Jste unaveni z bankovního stresu? Pokud potřebujete další finanční prostředky na dlouhodobé a krátkodobé půjčky od 5 000 Kč do 80 000 000 Kč, pak jste na správném místě kontaktujte nás na e-mailu: Radeknovotny777@gmail.com
ANONIM a comentat Decretul 226 2006
    Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Potřebujete půjčku s nízkou úrokovou sazbou 2%? Byla vám banka odepřena půjčka, protože nemáte žádné zajištění nebo špatný úvěr? Potřebujete půjčku k zahájení vašeho osobního podnikání? Jste unaveni z bankovního stresu? Pokud potřebujete další finanční prostředky na dlouhodobé a krátkodobé půjčky od 5 000 Kč do 80 000 000 Kč, pak jste na správném místě kontaktujte nás na e-mailu: Radeknovotny777@gmail.com
ANONIM a comentat Decretul 226 2006
    Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Potřebujete půjčku s nízkou úrokovou sazbou 2%? Byla vám banka odepřena půjčka, protože nemáte žádné zajištění nebo špatný úvěr? Potřebujete půjčku k zahájení vašeho osobního podnikání? Jste unaveni z bankovního stresu? Pokud potřebujete další finanční prostředky na dlouhodobé a krátkodobé půjčky od 5 000 Kč do 80 000 000 Kč, pak jste na správném místě kontaktujte nás na e-mailu: Radeknovotny777@gmail.com
ANONIM a comentat Decretul 226 2006
    Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Potřebujete půjčku s nízkou úrokovou sazbou 2%? Byla vám banka odepřena půjčka, protože nemáte žádné zajištění nebo špatný úvěr? Potřebujete půjčku k zahájení vašeho osobního podnikání? Jste unaveni z bankovního stresu? Pokud potřebujete další finanční prostředky na dlouhodobé a krátkodobé půjčky od 5 000 Kč do 80 000 000 Kč, pak jste na správném místě kontaktujte nás na e-mailu: Radeknovotny777@gmail.com
ANONIM a comentat Decretul 226 2006
    Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Potřebujete půjčku s nízkou úrokovou sazbou 2%? Byla vám banka odepřena půjčka, protože nemáte žádné zajištění nebo špatný úvěr? Potřebujete půjčku k zahájení vašeho osobního podnikání? Jste unaveni z bankovního stresu? Pokud potřebujete další finanční prostředky na dlouhodobé a krátkodobé půjčky od 5 000 Kč do 80 000 000 Kč, pak jste na správném místě kontaktujte nás na e-mailu: Radeknovotny777@gmail.com
ANONIM a comentat Decretul 226 2006
    Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Potřebujete půjčku s nízkou úrokovou sazbou 2%? Byla vám banka odepřena půjčka, protože nemáte žádné zajištění nebo špatný úvěr? Potřebujete půjčku k zahájení vašeho osobního podnikání? Jste unaveni z bankovního stresu? Pokud potřebujete další finanční prostředky na dlouhodobé a krátkodobé půjčky od 5 000 Kč do 80 000 000 Kč, pak jste na správném místě kontaktujte nás na e-mailu: Radeknovotny777@gmail.com
ANONIM a comentat Decretul 226 2006
    Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Potřebujete půjčku s nízkou úrokovou sazbou 2%? Byla vám banka odepřena půjčka, protože nemáte žádné zajištění nebo špatný úvěr? Potřebujete půjčku k zahájení vašeho osobního podnikání? Jste unaveni z bankovního stresu? Pokud potřebujete další finanční prostředky na dlouhodobé a krátkodobé půjčky od 5 000 Kč do 80 000 000 Kč, pak jste na správném místě kontaktujte nás na e-mailu: Radeknovotny777@gmail.com
ANONIM a comentat Decretul 226 2006
    Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Potřebujete půjčku s nízkou úrokovou sazbou 2%? Byla vám banka odepřena půjčka, protože nemáte žádné zajištění nebo špatný úvěr? Potřebujete půjčku k zahájení vašeho osobního podnikání? Jste unaveni z bankovního stresu? Pokud potřebujete další finanční prostředky na dlouhodobé a krátkodobé půjčky od 5 000 Kč do 80 000 000 Kč, pak jste na správném místě kontaktujte nás na e-mailu: Radeknovotny777@gmail.com
ANONIM a comentat Decretul 226 2006
    Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Nabídka půjčky!!! Potřebujete půjčku s nízkou úrokovou sazbou 2%? Byla vám banka odepřena půjčka, protože nemáte žádné zajištění nebo špatný úvěr? Potřebujete půjčku k zahájení vašeho osobního podnikání? Jste unaveni z bankovního stresu? Pokud potřebujete další finanční prostředky na dlouhodobé a krátkodobé půjčky od 5 000 Kč do 80 000 000 Kč, pak jste na správném místě kontaktujte nás na e-mailu: Radeknovotny777@gmail.com
Alte acte pe aceeaşi temă cu Norma 11/2012
Coduri postale Prefixe si Coduri postale din Romania Magazin si service calculatoare Sibiu