ORDONANTA Nr. 97 din 27 august 1998
pentru modificarea si completarea Ordonantei Guvernului nr. 66/1994 privind
formarea si utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului
ACT EMIS DE: GUVERNUL ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL NR. 321 din 28 august 1998
In temeiul prevederilor art. 107 alin. (1) si (3) din Constitutia Romaniei
si ale art. 1 pct. 4 lit. b) din Legea nr. 148/1998 privind abilitarea
Guvernului de a emite ordonante,
Guvernul Romaniei emite urmatoarea ordonanta:
Art. 1
Ordonanta Guvernului nr. 66/1994 privind formarea si utilizarea resurselor
derulate prin trezoreria statului, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei,
Partea I, nr. 243 din 30 august 1994, aprobata prin Legea nr. 128/1994 si
republicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 141 din 8 aprilie
1998, se modifica si se completeaza dupa cum urmeaza:
1. La articolul 2 se introduc doua alineate, care vor avea urmatorul
cuprins:
"In vederea efectuarii cheltuielilor, institutiile publice au
obligatia de a prezenta trezoreriei statului la care au conturile deschise
bugetul de venituri si cheltuieli, aprobat in conditiile legii, care priveste
finantarea din bugetul de stat, bugetul asigurarilor sociale de stat, bugetele
locale, bugetele fondurilor speciale si din venituri extrabugetare.
La eliberarea sumelor in numerar sau prin virare din conturile
institutiilor publice pentru efectuarea cheltuielilor, organele trezoreriei
statului urmaresc, in mod curent, existenta bugetelor de venituri si cheltuieli
ale institutiilor respective, aprobate in conditiile legii, respectarea limitei
creditelor bugetare deschise si repartizate si a destinatiei acestora, precum
si alte obiective stabilite prin norme de catre Ministerul Finantelor."
2. Articolul 3 va avea urmatorul cuprins:
"Art. 3
Contul curent general al trezoreriei statului functioneaza la Banca
Nationala a Romaniei, fiind deschis pe seama serviciilor publice
descentralizate ale Ministerului Finantelor si trezoreriei generale din cadrul
Ministerului Finantelor.
In municipiul Bucuresti si in judetul Ilfov unde nu functioneaza trezorerii
ale statului, institutiile publice efectueaza operatiunile de incasari si plati
prin contul curent al trezoreriei statului, deschis la Banca Nationala a
Romaniei pe seama bancilor comerciale, cu care Ministerul Finantelor a incheiat
conventii corespunzatoare.
Functionarea contului curent general al trezoreriei statului si
inregistrarea operatiunilor in acest cont se stabilesc prin conventie incheiata
intre Ministerul Finantelor si Banca Nationala a Romaniei.
In contul curent general al trezoreriei statului Banca Nationala a Romaniei
inregistreaza incasarile de venituri si efectueaza platile in limita
disponibilitatilor existente in acest cont.
Pentru soldul zilnic disponibil in contul curent general al trezoreriei
statului Banca Nationala a Romaniei plateste dobanzi in conditiile stabilite
prin conventie incheiata cu Ministerul Finantelor, care constituie venituri ale
bugetului trezoreriei statului.
In cursul exercitiului financiar anual, pentru acoperirea decalajului
temporar dintre incasarile si platile din contul curent general al trezoreriei
statului, Banca Nationala a Romaniei poate acorda, in conditiile legii,
imprumuturi cu termene de rambursare de cel mult 180 de zile, cu dobanda la
nivelul pietei, stabilita prin conventii incheiate cu Ministerul Finantelor.
Dobanzile se prevad si se suporta din bugetul trezoreriei statului.
Disponibilitatile in valuta, provenite din imprumuturi externe
guvernamentale, pot fi pastrate pana la utilizare sub forma de depozite la
Banca Nationala a Romaniei, cu dobanda, stabilita prin conventie cu Ministerul
Finantelor.
De asemenea, imprumuturile externe contractate si primite pentru finantarea
deficitului bugetului de stat vor fi pastrate ca depozite cu dobanda la Banca
Nationala a Romaniei, conform conventiei.
Dobanzile incasate la imprumuturile externe pastrate ca depozite la Banca Nationala
a Romaniei constituie venituri ale bugetului trezoreriei statului si se
utilizeaza pentru plata dobanzilor si a ratelor scadente aferente
imprumuturilor respective.
Soldul contului de depozit in valuta se adauga zilnic in lei la totalul
soldului contului curent general al trezoreriei statului, la cursul de schimb
utilizat de Banca Nationala a Romaniei."
3. Articolul 5 va avea urmatorul cuprins:
"Art. 5
Disponibilitatile temporare aflate in contul curent general al trezoreriei
statului pot fi utilizate pentru acoperirea temporara a deficitelor bugetului
de stat din anii precedenti si din exercitiul curent al bugetului de stat.
Disponibilitatile ramase dupa finantarea deficitelor bugetului de stat vor
putea fi utilizate sub forma de imprumuturi, in urmatoarea ordine:
- acoperirea temporara a golurilor de casa inregistrate de bugetele locale;
- acoperirea temporara a deficitelor bugetului asigurarilor sociale de stat
si ale bugetelor fondurilor speciale din anii precedenti si din anul curent;
- efectuarea de plasamente financiare, pe termen scurt, la bancile
comerciale, prin Banca Nationala a Romaniei, care actioneaza ca agent al
statului.
Contravaloarea in lei a imprumuturilor externe pastrate in contul curent
general al trezoreriei statului va fi utilizata pana la rambursarea
imprumuturilor respective, sub forma de imprumuturi pe termen mediu si lung
pentru finantarea si refinantarea deficitelor anuale ale bugetului de
stat."
4. Articolul 7 alineatul 1 va avea urmatorul cuprins:
"Nivelul ratelor pentru dobanzile bonificate la disponibilitatile
depozitelor aflate in conturi distincte in trezoreria statului, constituite din
venituri proprii, pentru care exista obligatia legala de bonificare de dobanzi,
precum si termenele de plata a dobanzilor se stabilesc prin conventii incheiate
intre Ministerul Finantelor si titularii de depozite, prin reprezentantii lor.
Pentru disponibilitatile care sunt constituite din alocatii de la bugetul de
stat nu se bonifica dobanzi."
5. Articolul 7 alineatul 3 va avea urmatorul cuprins:
"Nivelul ratelor la dobanzile de incasat si de platit la si din
trezoreria generala a statului se stabileste de catre Ministerul Finantelor cu
incadrarea in obiectivele politicii monetare a Guvernului si a Bancii Nationale
a Romaniei."
6. Articolul 11 alineatul 2 va avea urmatorul cuprins:
"Creantele trezoreriei statului se prescriu in termen de 25 de
ani."
Art. 2
Ordonanta Guvernului nr. 66/1994 privind formarea si utilizarea resurselor
derulate prin trezoreria statului, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei,
Partea I, nr. 243 din 30 august 1994, aprobata prin Legea nr. 128/1994 si
republicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 141 din 8 aprilie
1998, cu modificarile si completarile aduse prin prezenta ordonanta, se va
republica in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, dandu-se textelor o noua
numerotare.
PRIM-MINISTRU
RADU VASILE
Contrasemneaza:
Ministrul finantelor,
Daniel Daianu