CIRCULARA Nr. 13 din 5 aprilie 1994
privind controlul valutar asupra incasarilor din activitatea de export in
conformitate cu Ordonanta Guvernului nr. 18/1994
ACT EMIS DE: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL NR. 104 din 25 aprilie 1994
In temeiul art. V din Ordonanta Guvernului nr. 18 din 21 ianuarie 1994
privind masuri pentru intarirea disciplinei financiare a agentilor economici si
in baza art. 9 din Instructiunile Bancii Nationale a Romaniei si Ministerului
Finantelor nr. 1/1994 de aplicare a prevederilor ordonantei Guvernului mai sus
mentionate, se stabileste urmatorul mod de lucru:
1. Incasarea sumelor in valuta aferente exporturilor de marfuri efectuate
de catre persoanele juridice si fizice autorizate in conditiile legii se
urmareste de catre bancile comerciale prin care s-au derulat operatiunile, pe
baza Declaratiei de incasare valutara (D.I.V.) in conformitate cu Regulamentul
privind efectuarea operatiunilor valutare, cu normele si circularele Bancii
Nationale a Romaniei emise in aplicarea acestuia.
Pentru urmarirea operativa a repatrierii valutei aferente exporturilor de
marfuri, incepand cu data prezentei circulare bancile comerciale si sucursalele
judetene si a municipiului Bucuresti ale Bancii Nationale a Romaniei vor
proceda astfel:
a) Saptamanal, in fiecare vineri, filialele, agentiile si sucursalele
bancilor comerciale intocmesc borderoul cuprinzand declaratiile de incasare
valutara (exemplarul nr. 3), primite de la agentii economici (anexa nr. 1), in
4 (patru) exemplare.
Exemplarele nr. 1, 2 si 3 ale borderoului impreuna cu exemplarul nr. 3 al
declaratiilor de incasare valutara se colecteaza de catre sucursalele judetene
ale bancilor comerciale, care intocmesc in 3 (trei) exemplare
"Centralizatorul borderourilor declaratiilor de incasare valutara primite
de la agentii, filiale si sucursale" (anexa nr. 2), din care:
- exemplarul nr. 1 al centralizatorului borderourilor (anexa nr. 2)
impreuna cu borderourile (exemplarul nr. 1) si declaratiile de incasare
valutara aferente se transmit de catre sucursalele bancilor comerciale la
sucursalele judetene si a municipiului Bucuresti ale Bancii Nationale a
Romaniei;
- exemplarul nr. 2 al centralizatorului borderourilor se transmite impreuna
cu exemplarul nr. 2 al borderourilor;
- exemplarul nr. 3 al centralizatorului borderourilor si exemplarul nr. 3
al borderourilor raman la sucursalele judetene ale bancilor comerciale.
b) Sucursalele judetene ale bancilor comerciale intocmesc in 3 (trei)
exemplare si transmit zilnic borderoul cuprinzand incasarile din exporturi
(inclusiv compensarile) pe baza comunicarilor primite de la filiale, agentii,
cat si a datelor proprii, cu elementele inscrise in anexa nr. 3, astfel:
- exemplarul nr. 1, la sucursalele judetene sau a municipiului Bucuresti
ale Bancii Nationale a Romaniei;
- exemplarul nr. 2, la bancile comerciale, care le colecteaza si le
transmit la Banca Nationala a Romaniei - Oficiul de control al devizelor,
conform Normelor Bancii Nationale a Romaniei nr. V/32/1/1992;
- exemplarul nr. 3 ramane la emitent.
c) Sucursalele judetene si a municipiului Bucuresti ale Bancii Nationale a
Romaniei organizeaza Registrul zilnic al actiunilor de control valutar, conform
anexei nr. 4, pe baza informatiilor primite de la sucursalele judetene ale
bancilor comerciale (anexele nr. 1 si 3).
Registrul zilnic al actiunilor de control valutar va fi vizat saptamanal de
directorul sucursalei Bancii Nationale a Romaniei.
Saptamanal, in fiecare luni, sucursalele judetene si a municipiului
Bucuresti ale Bancii Nationale a Romaniei intocmesc "Situatia sumelor in
valuta nerepatriate conform prevederilor Ordonantei Guvernului nr. 18/1994 si
Instructiunilor nr. 1/1994 ale Bancii Nationale a Romaniei si Ministerului
Finantelor", date in aplicarea acesteia, conform anexei nr. 5, in 3 (trei)
exemplare, avand urmatoarea destinatie:
- exemplarul nr. 1 se transmite la Banca Nationala a Romaniei - Oficiul de
control al devizelor;
- exemplarul nr. 2 se transmite la Directia generala a finantelor publice
si controlului financiar de stat (de la nivelul judetului si al municipiului
Bucuresti);
- exemplarul nr. 3 ramane la emitent.
d) Bancile comerciale prin care se deruleaza exporturi de marfuri vor
urmari, pe langa completarea de catre exportatori, in mod corespunzator, a
datelor din declaratiile de incasare valutara si completarea, in spatiul din
stanga sus al Declaratiei de incasare valutara, a codului fiscal si a codului
Sicomex.
e) Agentii economici vor inscrie in exemplarul nr. 2 al Declaratiei de
incasare valutara, concomitent, toate informatiile prevazute a fi completate in
exemplarele nr. 3 si 4 ale acesteia.
2. Urmarirea incasarii sumelor in valuta aferente executarii de lucrari in
strainatate se realizeaza de catre bancile comerciale prin care se deruleaza
operatiunile respective, pe baza declaratiei beneficiarului sumei si a
specificatiei bancii straine corespondente privind transferul, intocmind
saptamanal "Situatia incasarilor valutare aferente executarilor de lucrari
in strainatate", conform anexei nr. 6.
Bancile comerciale vor colecta comunicarile agentiilor, filialelor si
sucursalelor din teritoriu si le vor transmite centralizat, bilunar, la Banca
Nationala a Romaniei - Oficiul de control al devizelor, insotite de
"Borderoul situatiilor incasarilor valutare aferente executarilor de
lucrari in strainatate" (anexa nr. 7).
Banca Nationala a Romaniei analizeaza si verifica situatiile de mai sus,
iar pentru cazurile de repatriere a valutei cu termene depasite va transmite
lunar Ministerului Finantelor lista agentilor economici in cauza.
Agentilor economici care au deschis conturi in strainatate fara autorizarea
prealabila a Bancii Nationale a Romaniei le sunt aplicabile prevederile Legii
nr. 42/1991 pentru modificarea si completarea Legii nr. 12/1990 privind
protejarea populatiei impotriva unor activitati comerciale ilicite.
3. Urmarirea incasarilor valutare aferente prestarilor de servicii in
strainatate si altor operatiuni si tranzactii externe se efectueaza de catre
bancile comerciale pe baza documentelor primite de la prestatorii de servicii
sau alte categorii de agenti economici, din care rezulta creantele acestora
fata de strainatate.
Bancile comerciale, prin sucursalele, filialele si agentiile lor, intocmesc
saptamanal "Situatia documentelor remise la incasare aferente prestarilor
de servicii in strainatate si altor operatiuni externe", in 3 (trei)
exemplare, conform anexei nr. 8.
Sucursalele bancilor comerciale colecteaza exemplarele nr. 1 si 2 ale
acestor situatii, transmitand exemplarul nr. 1 la sucursala judeteana a Bancii
Nationale a Romaniei, iar exemplarul nr. 2 ramane la sucursala bancii
comerciale pentru evidenta si urmarire.
Sucursalele judetene si a municipiului Bucuresti ale Bancii Nationale a
Romaniei, pe baza exemplarului nr. 1, urmaresc operativ la sucursalele,
filialele si agentiile bancilor comerciale modul de incasare a documentelor
remise, intocmind bilunar "Situatia documentelor remise la incasare
aferente prestarilor de servicii in strainatate si altor operatiuni externe,
neincasate in termen", conform anexei nr. 9, in 3 (trei) exemplare, din
care:
- exemplarul nr. 1 se remite Bancii Nationale a Romaniei - Oficiul de
control al devizelor;
- exemplarul nr. 2 se remite Directiei generale a finantelor publice si
controlului financiar de stat din judete si municipiul Bucuresti;
- exemplarul nr. 3 ramane la sucursala judeteana a Bancii Nationale a
Romaniei, respectiv a municipiului Bucuresti.
4. Pentru urmarirea si controlul modului de efectuare a repatrierii sumelor
in valuta rezultate din operatiunile mentionate la art. IV pct. 4 si 5 din
Ordonanta Guvernului nr. 18/1994, sucursalele judetene si a municipiului
Bucuresti ale Bancii Nationale a Romaniei vor comunica lunar la Banca Nationala
a Romaniei - Oficiul de control al devizelor - situatia repatrierii de catre
agentii economici din raza lor teritoriala a sumelor in valuta incasate cu
titlu de dividende din activitatea de investitii in strainatate, cote-parti
provenite din lichidarea acestor investitii, rate si dobanzi aferente
creditelor externe acordate, precum si alte venituri rezultate in urma unor
transferuri externe de capital, autorizate.
Situatia va cuprinde si incasarile in valuta cuvenite agentilor economici
care au participat numai cu aport in natura la capitalul social al unor firme
din strainatate, potrivit anexei nr. 10.
Banca Nationala a Romaniei va transmite lunar la Ministerul Finantelor
lista agentilor economici care nu au respectat termenele de repatriere a
valutei, precum si orice alte informatii necesare pentru identificarea
agentilor economici care au efectuat transferuri de capital in strainatate si
sunt obligati sa repatrieze valuta cuvenita in urma efectuarii unor astfel de
operatiuni.
5. Banca Nationala a Romaniei va transmite organelor de urmarire si control
ale Ministerului Finantelor situatiile prevazute in Instructiunile nr. 1/1994
ale Bancii Nationale a Romaniei si Ministerului Finantelor pentru agentii
economici care inregistreaza intarzieri in repatrierea valutei, mai mari de 30
de zile calendaristice fata de termenele scadente, avandu-se in vedere
circuitul postal.
Bancile comerciale romane si straine autorizate sa functioneze in Romania
vor asigura aducerea la indeplinirea si respectarea celor prevazute in prezenta
circulara.
Guvernatorul Bancii Nationale a Romaniei,
Mugur Isarescu
ANEXA 1
Exemplarul nr. .....
BANCA COMERCIALA ................
JUDETUL .........................
AGENTIA/FILIALA/SUCURSALA .......
BORDEROUL Nr. ...... din ..................199...
cuprinzand declaratiile de incasare valutara (exemplarul nr. 3) primite de la
agentii economici in perioada .....................
-------------------------------------------------------------------------------
Nr. Agentul Codul Codul D.I.V Valoarea
crt. economic fiscal Sicomex ---------------------- ----------------------
Serie Nr. Suma Valuta
-------------------------------------------------------------------------------
1 2 3 4 5 6 7 8
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
Director,
ANEXA 2
Exemplarul nr. ....
BANCA COMERCIALA ............
SUCURSALA ...................
JUDETUL .....................
CENTRALIZATORUL
borderourilor declaratiilor de incasare valutara primite de la agentii, filiale
si sucursale in perioada .........................
-------------------------------------------------------------------------------
Borderoul
Nr. ----------------------- Agentia/filiala/ Nr. Nr.
crt. Nr. .... din ......... sucursala file D.I.V.-uri
-------------------------------------------------------------------------------
0 1 2 3 4 5
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
TOTAL:
-------------------------------------------------------------------------------
Director,
ANEXA 3
Exemplarul nr. ....
BANCA COMERCIALA .....................
JUDETUL ..............................
AGENTIA/FILIALA/SUCURSALA ............
BORDEROU DE INCASARE Nr. ..............
din ........... 199...
cuprinzand incasarile din exporturi (inclusiv compensarile)
-------------------------------------------------------------------------------
Nr. Agentul Codul Codul D.I.V. Data Modalitatea de
crt. economic fiscal Sicomex ------------- scadentei incasare*)
Serie Nr.
-------------------------------------------------------------------------------
0 1 2 3 4 5 6 7
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
Valuta Valoarea Data D.V.I.*) Observatii
-------------------- incasarii
Scadenta Incasare
-------------------------------------------------------------------------------
8 9 10 11 12 13
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
*) C = compensare
I = incasare efectiva
*) Declaratia vamala de import
ANEXA 4
Exemplarul nr. ....
BANCA NATIONALA A ROMANIEI
SUCURSALA ............................
JUDETUL ..........................
SCADENTAR
TERMEN INCASARE
in baza Ordonantei Guvernului nr. 18/1994 si a Instructiunilor nr. 1/1994 ale
Bancii Nationale a Romaniei si Ministerului Finantelor, date in aplicarea
acesteia
ziua ....... luna ................. anul ............
-------------------------------------------------------------------------------
Nr. Agentul D.I.V. Valoarea Data Banca Observatii
crt. economic ---------- ------------ scadentei comerciala -----------------
Serie Nr. Suma Valuta Agentia/ Incasat Neincasat
filiala/
sucursala
-------------------------------------------------------------------------------
1 2 3 4 5 6 7 8 9
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
Sef serviciu control al
operatiunilor bancare,
ANEXA 5
Exemplarul nr. ....
BANCA NATIONALA A ROMANIEI
SUCURSALA ............................
JUDETUL ..............................
Nr. ............ din .................
SITUATIA
sumelor in valuta nerepatriate conform prevederilor Ordonantei Guvernului nr.
18/1994 si Instructiunilor nr. 1/1994 ale Bancii Nationale a Romaniei si
Ministerul Finantelor, date in aplicarea acesteia
ziua ......... luna .................. anul ......
-------------------------------------------------------------------------------
Nr. Banca Agentul Codul D.I.V. Valoarea Valuta Nr. zile de
crt. economic fiscal ----------- D.I.V. D.I.V. intarziere
Serie Nr. la incasare
-------------------------------------------------------------------------------
1 2 3 4 5 6 7 8
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
Director, Sef serviciu,
ANEXA 6
Exemplarul nr. ....
BANCA ................................
SUCURSALA ............................
FILIALA (AGENTIA) ....................
Nr. ......... din ............. 199...
SITUATIA
incasarilor valutare aferente executarilor de lucrari in strainatate conform
Ordonantei Guvernului nr. 18/1994 si Instructiunilor nr. 1/1994 ale Bancii
Nationale a Romaniei si Ministerului Finantelor, date in aplicarea acesteia
-------------------------------------------------------------------------------
Nr. Agentul Codul Incasari Data Observatii
crt. economic fiscal ---------------- incasarii
Suma Valuta
-------------------------------------------------------------------------------
0 1 2 3 4 5 6
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
Director,
ANEXA 7
Exemplarul nr. ....
BANCA COMERCIALA .....................
SUCURSALA ............................
JUDETUL ..............................
BORDEROUL Nr. ......... din ..............
al situatiilor incasarilor valutare aferente executarilor de lucrari in
strainatate
-------------------------------------------------------------------------------
Situatia incasarilor
Nr. valutare aferente Sucursala/filiala/agentia Nr. Observatii
crt. lucrarilor in strainatate zile
---------------------------
Nr. din
-------------------------------------------------------------------------------
0 1 2 3 4 5
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
Director,
ANEXA 8
Exemplarul nr. ....
BANCA ................................
SUCURSALA ............................
FILIALA (AGENTIA) ....................
Nr. ............. din ................
SITUATIA
documentelor remise la incasare aferente prestarilor de servicii in strainatate
si altor operatiuni externe
-------------------------------------------------------------------------------
Nr. Agentul Codul Valoarea in Data remiterii Data Observatii
crt. economic fiscal valuta a la extern scadentei
documentului
remis la
incasare
-------------------------------------------------------------------------------
0 1 2 3 4 5 6
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
Director,
ANEXA 9
Exemplarul nr. ....
BANCA NATIONALA A ROMANIEI
SUCURSALA ............................
JUDETUL ..............................
Nr. .......... din ...................
SITUATIA
documentelor remise la incasare aferente prestarilor de servicii in strainatate
si altor operatiuni externe, neincasate in termen
-------------------------------------------------------------------------------
Nr. Agentul Codul Codul Suma Data Nr. zile Observatii
crt. economic fiscal Sicomex neincasata scadentei de intarziere
-------------------------------------------------------------------------------
0 1 2 3 4 5 6 7
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
Director,
ANEXA 10
BANCA NATIONALA A ROMANIEI
SUCURSALA ............................
JUDETUL ..............................
SITUATIA
repatrierii sumelor in valuta rezultate din operatiunile de transferuri externe
de capital in luna ................. anul ................
-------------------------------------------------------------------------------
Nr. Titularul Tara/Firma Banca Nr. si data Suma in Ce
crt. si adresa de unde comerciala documentului valuta reprezinta
se face romana bancar repatriata suma
repatrierea repatriata
-------------------------------------------------------------------------------
0 1 2 3 4 5 6
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
Observatii
-------------------------------------------------------------------------------
7
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
Director,
NOTA:
Situatia se remite Bancii Nationale a Romaniei Oficiul de control al
devizelor pana la data de 10 a lunii urmatoare celei pentru care se face
raportarea.