HOTARARE Nr.
23 din 14 martie 2007
pentru aprobarea Normei nr.
5/2007 privind provenienta capitalului social
ACT EMIS DE:
COMISIA DE SUPRAVEGHERE A SISTEMULUI DE PENSII PRIVATE
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 202 din 26 martie 2007
In baza prevederilor art. 16, 21, ale art. 23 lit. f)
şi ale art. 24 lit. a) şi g) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005
privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a
Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea
nr. 313/2005,
conform Hotărârii Parlamentului României nr. 24/2006
privind numirea preşedintelui, a vicepreşedintelui şi a celorlalţi membri ai
Consiliului Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private,
având în vedere prevederile art. 59 alin. (1), ale art.
60, 61, ale art. 62 alin. (4), ale art. 68, ale art.
72 lit. d) şi ale art. 82 din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate
privat, cu modificările şi completările ulterioare,
în baza Hotărârii adoptate în şedinţa Consiliului
Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private
din data de 14 martie 2007,
Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii
Private emite următoarea hotărâre:
Art. 1. - Se aprobă Norma nr. 5/2007 privind
provenienţa capitalului social, prevăzută în anexa care face parte integrantă
din prezenta hotărâre.
Art. 2. - Prezenta hotărâre şi norma menţionată la art.
1 se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I,
şi pe site-ul Comisiei de Supraveghere a Sistemului de
Pensii Private (www.csspp.ro).
Art. 3. - Departamentul
autorizare-reglementare împreună cu Secretariatul tehnic şi cu directorul
general vor urmări ducerea la îndeplinire a prevederilor prezentei hotărâri.
Preşedintele Comisiei de Supraveghere a Sistemului de
Pensii Private,
Mircea Oancea
ANEXĂ
NORMA Nr. 5/2007
privind provenienţa capitalului social
Având în vedere prevederile art. 59 alin. (1), ale art.
60, 61, ale art. 62 alin. (4), ale art. 68, ale art. 72 lit. d) şi ale art. 82
din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, cu
modificările şi completările ulterioare,
în temeiul dispoziţiilor art. 16, 21, ale art. 23 lit.
f) şi ale art. 24 lit. a) şi g) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.
50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de
Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi
completări prin Legea nr. 313/2005,
Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private,
denumită în continuare Comisie, emite prezenta normă.
CAPITOLUL I
Dispoziţii generale
Art. 1. - Prezenta normă
conţine prevederi referitoare la provenienţa capitalului social subscris şi
vărsat de către membrii fondatori ai societăţii de pensii, precum şi la
modificarea capitalului social al administratorului fondului de pensii
administrat privat, autorizat în conformitate cu prevederile Legii nr.
411/2004, cu modificările şi completările ulterioare.
Art. 2. - (1) Termenii şi expresiile utilizate în
prezenta normă au semnificaţiile prevăzute la art. 2 din Legea nr. 411/2004, cu
modificările şi completările ulterioare, denumită în continuare Lege.
(2) De asemenea, prin situaţii
financiare se înţelege bilanţul, contul de profit
şi pierdere, situaţia modificărilor capitalului propriu, situaţia fluxurilor de
trezorerie, politici contabile, note explicative şi raportul de gestiune.
CAPITOLUL II
Constituirea capitalului social
SECŢIUNEA 1
Condiţii privind capitalul social
Art. 3. - In analiza provenienţei capitalului social al
societăţii de pensii vor fi avute în vedere următoarele:
a) provenienţa fondurilor care vor fi utilizate ca
participaţie la capitalul social al societăţii de pensii;
b) natura activităţii desfăşurate de membrii
fondatori;
c) informaţii referitoare la activitatea membrilor
fondatori care pot conduce la concluzia că există posibilitatea ca viitorul
administrator să nu îşi desfăşoare activitatea în conformitate cu prevederile
Legii, conform anexei la prezenta normă.
Art. 4. - Sumele destinate constituirii capitalului
social al societăţii de pensii trebuie să provină numai din surse proprii şi să
nu reprezinte sume împrumutate ori puse la dispoziţie, indiferent cu ce titlu, de alte persoane fizice,
persoane fizice autorizate, persoane juridice sau de alte entităţi fără
personalitate juridică.
Art. 5. - Se interzice constituirea capitalului social al societăţii de pensii cu fonduri care provin:
a) de la persoane juridice ori alte entităţi
înregistrate în state cu care România nu întreţine relaţii diplomatice;
b) din jurisdicţii care nu instituie obligativitatea
organizării şi ţinerii contabilităţii şi/sau publicării situaţiilor financiare,
ţinerii registrelor comerciale şi/sau care permit păstrarea anonimatului în
ceea ce priveşte identitatea acţionarilor/ asociaţilor şi administratorilor;
c) din activităţi care încalcă prevederile Legii nr.
656/2002 pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor, precum şi pentru
instituirea unor măsuri de prevenire şi combatere a finanţării actelor de
terorism, cu modificările şi completările ulterioare;
d) de la persoanele care justifică sursa fondurilor
prin venituri obţinute din activităţi desfăşurate conform lit. a), b) şi c).
SECŢIUNEA a 2-a
Documente privind capitalul social
Art. 6. - Pentru fiecare dintre participanţii la
capitalul social, persoane fizice şi juridice, se vor prezenta, după caz:
a) extrasul de cont, ca dovadă a vărsării integrale şi
în formă bănească a aportului la capitalul social;
b) chestionarul şi declaraţia pentru participanţii la
capitalul social al societăţii de pensii prevăzute în anexa la prezenta normă,
completat şi semnat de fiecare dintre aceştia.
CAPITOLUL III
Modificarea capitalului social al administratorului
SECŢIUNEA 1
Condiţii privind modificarea capitalului
Art. 7. - (1) Modificarea capitalului social al
administratorului se va face numai cu aprobarea în
prealabil de către Comisie.
(2) Capitalul social al administratorului poate fi
modificat doar cu respectarea dispoziţiilor prevăzute în Legea nr. 31/1990
privind societăţile comerciale, republicată, cu modificările şi completările
ulterioare, precum şi a legilor speciale în vigoare.
Art. 8. - Sumele destinate participaţiei la majorarea
de capital a administratorului fondului de pensii administrat privat trebuie să
îndeplinească condiţiile prevăzute în Lege şi în prezenta normă.
SECŢIUNEA a 2-a
Documente privind modificarea capitalului social
Art. 9. - Pentru fiecare dintre participanţii la
capitalul social, persoane fizice şi juridice, se vor prezenta, după caz:
a) copia convocării Adunării generale a acţionarilor,
care va avea pe ordinea de zi reducerea şi/sau majorarea capitalului social al
administratorului;
b) hotărârea Adunării generale a acţionarilor, prin
care s-a decis reducerea şi/sau majorarea de capital social;
c) extrasul de cont, ca dovadă a vărsării integrale şi
în formă bănească a capitalului social;
d) chestionarul şi declaraţia pentru participanţii la
capitalul social al societăţii de pensii, prevăzute în anexa la prezenta normă, completat şi semnat de
fiecare dintre aceştia.
CAPITOLUL IV
Procedura de acordare sau respingere a aprobării în prealabil a modificării capitalului social
SECŢIUNEA 1
Acordarea aprobării în prealabil a modificării
capitalului social
Art. 10. - (1) Comisia hotărăşte cu privire la
eliberarea unei decizii de aprobare în prealabil a modificării capitalului social al administratorului în termen de 30 de zile de la înregistrarea
dosarului complet al solicitantului.
(2) Decizia de aprobare a cererii de autorizare a
modificării capitalului social se comunică solicitantului în termen de 5 zile
calendaristice de la adoptarea acesteia de către Comisie.
Art. 11. - (1) Orice solicitare a Comisiei de
informaţii suplimentare sau de modificare a documentelor prezentate iniţial
întrerupe termenul prevăzut la art. 10 alin. (1), un nou termen începând să
curgă de la data depunerii respectivelor informaţii sau modificări.
(2) In situaţia în care documentele depuse sunt
incomplete, ilizibile sau se constată depunerea acestora într-o formă
necorespunzătoare, precum şi lipsa unor documente, acestea sunt returnate
solicitantului spre completare sau înlocuire, după caz.
SECŢIUNEA a 2-a
Respingerea aprobării modificării capitalului
social
Art. 12. - Neîndeplinirea uneia dintre condiţiile
prevăzute în Lege şi în prezenta normă duce la respingerea cererii pentru
autorizarea de modificare a capitalului social al
administratorului.
Art. 13. - Decizia de respingere, scrisă şi motivată,
se comunică administratorului în termen de 5 zile calendaristice de la
adoptarea acesteia.
Art. 14. - Decizia de respingere poate fi contestată în termen de maximum 30 de zile de la data comunicării ei, în
conformitate cu legislaţia în vigoare privind contenciosul administrativ.
Art. 15. - O nouă cerere de aprobare a modificării
capitalului social poate fi adresată Comisiei numai dacă au fost remediate
deficienţele care au constituit motivele de respingere a cererii iniţiale.
CAPITOLUL V
Dispoziţii finale
Art. 16. - Administratorul înregistrează modificarea
capitalului social la oficiul registrului comerţului în raza căruia se află
sediul social, în termen de 30 de zile calendaristice de la primirea deciziei
de aprobare a majorării capitalului social.
Art. 17. - In termen de 5 zile lucrătoare de la
obţinerea certificatului de înscriere de menţiuni de la oficiul registrului
comerţului, administratorul va depune la Comisie o
copie a certificatului.
Art. 18. - Toate documentele depuse la Comisie vor fi
numerotate şi semnate, pentru conformitate, de către reprezentanţii legali ai
solicitantului şi vor fi însoţite de un opis în care acestea vor fi menţionate.
Art. 19. - Anexa face parte integrantă din prezenta
normă.
ANEXA la normă
DECLARAŢIE
privind provenienţa capitalului social
Această declaraţie va fi completată de către fiecare
dintre fondatorii societăţii de pensii (persoane fizice şi persoane juridice),
cu deţineri de cel puţin 1%, care solicită să administreze sau care
administrează un fond de pensii private.
Chestionarul se întocmeşte potrivit acestui model, în
formă tehnoredactată.
Nu sunt acceptate chestionarele semnate prin
reprezentare.
|
Subsemnatul
........................................................................................................................................................................ ,
(numele şi prenumele)
în calitate de fondator/acţionar
la...........................................................................................................................................,
(denumirea societăţii de pensii/administrator de
fond de pensii private)
declar pe propria răspundere că suma de ..................... folosită ca aport la
capitalul social al societăţii de
pensii/administratorului provine din:
|
Suma
|
Sursa
|
Procent din total sumă folosită
ca aport (%)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL:
|
|
100%
|
Data
..............................
Semnătura .....................
|
CHESTIONAR
pentru participanţii la capitalul social
Acest chestionar va fi completat de către fiecare
dintre fondatorii societăţii de pensii (persoane fizice şi persoane juridice),
cu deţineri de cel puţin 1%, care solicită să administreze sau care
administrează un fond de pensii private.
Chestionarul se întocmeşte
potrivit acestui model. Este obligatoriu a se răspunde la toate întrebările. Nu
sunt acceptate chestionarele semnate prin reprezentare.
Comisia va păstra confidenţialitatea informaţiilor
cuprinse în răspunsurile la acest chestionar, cu excepţia cazurilor prevăzute
de lege.
1. Denumirea şi adresa sediului social al societăţii
pentru care se comunică informaţiile:
........................................................................................................................................................................ .........................................................
2. Identitatea participantului la capitalul social al
societăţii:
2.1. pentru persoanele juridice se vor preciza
denumirea, forma juridică, codul unic de înregistrare şi adresa sediului social
........................................................................................................................................................................ ........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
2.2. pentru persoanele fizice se vor preciza numele
şi prenumele, CNP, seria şi numărul actului de identitate, emitentul şi data
emiterii acestuia, data şi locul naşterii, cetăţenia şi domiciliul. Pentru
cetăţenii străini se va preciza, dacă este cazul, şi data de la care au
domiciliul/reşedinţa în România.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
3. In situaţia în care participantul la capitalul
social este un acţionar din categoria instituţiilor de credit, instituţiilor
financiare sau al societăţilor de asigurări, se va/se vor indica
autoritatea/autorităţile însărcinată/însărcinate cu supravegherea sa pe bază
individuală şi, după caz, pe bază consolidată:
........................................................................................................................................................................ .........................................................
4. Pentru participanţii la
capitalul social menţionaţi la pct. 3 se vor indica, după caz, valoarea
fondurilor proprii şi nivelul indicatorului de solvabilitate, la nivel
individual şi la nivelul grupului din care fac parte, potrivit ultimelor
raportări transmise autorităţii însărcinate cu supravegherea entităţilor
respective pe bază individuală şi, după caz, pe bază consolidată, întocmite în
conformitate cu reglementările aplicabile. Se va preciza data pentru care au
fost determinaţi indicatorii menţionaţi:
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
5. Faceţi parte dintr-un grup de persoane care
acţionează împreună? In caz afirmativ, precizaţi componenţa grupului şi natura
relaţiilor existente între membrii acestuia:
...................................................................................................................................................................................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
6. Precizaţi care este provenienţa fondurilor
utilizate pentru obţinerea participaţiei la capitalul social al societăţii
menţionate la pct. 1:
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
7. Care sunt obiectivele pe
care le urmăriţi în legătură cu activitatea societăţii în următorii 3 ani?
........................................................................................................................................................................ .........................................................
........................................................................................................................................................................ .........................................................
8. Persoanele din grupurile menţionate la pct. 5 au
făcut ori fac în prezent obiectul unor anchete sau proceduri administrative ori
judiciare? Aceste proceduri s-au încheiat cu vreo sancţiune sau interdicţie?
Dacă da, daţi detalii, indiferent dacă în timp a intervenit o reabilitare.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
9. Aţi fost sancţionat, vi
s-a refuzat o autorizaţie sau sunteţi sancţionat cu interdicţie temporară de a
desfăşura activităţi de către autorităţile însărcinate cu supravegherea în
domeniul financiar-bancar din România ori din străinătate? Dacă da, daţi detalii.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
10. Vă aflaţi sau v-aţi aflat în litigiu cu vreo
autoritate din România ori din străinătate, însărcinată cu supravegherea în
domeniul financiar-bancar? In caz afirmativ, faceţi orice precizări utile.
........................................................................................................................................................................ .........................................................
11. Comunicaţi orice alte informaţii utile care pot
permite o apreciere cât mai completă şi corectă a situaţiei patrimoniale, a activităţii
şi reputaţiei participantului la capitalul social al societăţii:
........................................................................................................................................................................ .........................................................
Subsemnatul declar pe propria răspundere, sub
sancţiunea legii, că, în ceea ce priveşte fondurile utilizate pentru obţinerea
participaţiei la capitalul social al societăţii, sunt respectate prevederile
legale în vigoare. Totodată, mă angajez să comunic de îndată Comisiei orice
modificare privind informaţiile furnizate, potrivit dispoziţiilor legale în
vigoare.
Numele şi prenumele:
.........................................................
Semnătura: .........................................................................
Data:
..................................................................................
FALSE DECLARAŢII SAU OMISIUNI INTENŢIONATE ALE UNOR FAPTE POT CONSTITUI ÎNCĂLCĂRI ALE LEGII PENALE