HOTARARE Nr.
377 din 5 decembrie 2008
pentru aprobarea Normei
privind emiterea, in numele si in contul statului, a garantiei pentru creditele
de export (NI-CST-08-IV/0)
ACT EMIS DE:
COMITETUL INTERMINISTERIAL DE FINANTARI,GARANTII SI ASIGURARI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 852 din 18 decembrie 2008
In baza Hotărârii Guvernului nr. 534/2007 privind
înfiinţarea, atribuţiile, competenţele şi modul de funcţionare ale Comitetului
Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări şi reglementarea
operaţiunilor de finanţare, garantare şi asigurare efectuate de Banca de
Export-lmport a României EXIMBANK - S.A. în numele şi în contul statului, cu
modificările şi completările ulterioare, luând în analiză propunerea pentru
aprobarea Normei privind emiterea, în numele şi în contul statului, a garanţiei
pentru creditele de export (NI-CST-08-IV/0) şi ţinând seama de:
• Legea nr. 96/2000 privind organizarea şi
funcţionarea Băncii de Export-lmport a României EXIMBANK- S.A., republicată;
•Avizul de transmitere nr. 848/21 noiembrie 2008,
întocmit de Banca de Export-lmport a României EXIMBANK- S.A.;
• discuţiile şi propunerile formulate în şedinţa din
data 5 decembrie 2008 de către membrii Comitetului Interministerial de
Finanţări, Garanţii şi Asigurări,
Comitetul Interministerial de Finanţări, Garanţii şi
Asigurări, întrunit în plenul
şedinţei din ziua de 5 decembrie 2008, hotărăşte:
Articol unic. - Se aprobă Norma privind emiterea, în
numele şi în contul statului, a garanţiei pentru creditele de export
(NI-CST-08-IV/0), prevăzută în anexa care face parte integrantă din prezenta
hotărâre.
p. Preşedintele Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări,
Ştefan Imre
ANEXĂ
NORMĂ
privind emiterea, în numele şi în contul statului, a
garanţiei pentru credite de export (NI-CST-08-IV/0)
Prezenta normă a fost elaborată în conformitate cu
Legea nr. 96/2000 privind organizarea şi funcţionarea Băncii de Export-lmport a
României EXIMBANK - S.A., republicată, şi cu Hotărârea Guvernului nr. 534/2007
privind înfiinţarea, atribuţiile, competenţele şi modul de funcţionare ale
Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări şi reglementarea
operaţiunilor de finanţare, garantare şi asigurare efectuate de Banca de
Export-lmport a României EXIMBANK - S.A. în numele şi în contul statului, cu
modificările şi completările ulterioare.
CAPITOLUL I
Obiectul garantării
Art. 1. - (1) Banca de Export-lmport a României
EXIMBANK - S.A., denumită în continuare EximBank, garantează, în numele şi în contul statului, creditele acordate
operatorilor economici pentru finanţarea producţiei şi/sau a serviciilor
destinate exportului şi/sau a operaţiunilor legate de efectuarea exportului,
inclusiv plata TVA de recuperat aferent exportului efectuat.
(2) Exportul se referă la operaţiuni de export atât în
ţări membre ale Uniunii Europene, cât şi în terţe ţări.
Art. 2. - (1) Sursa de realizare a acestor operaţiuni
în numele şi în contul statului este, potrivit art. 10 lit. a) din Legea nr.
96/2000, republicată, „fondul pentru garanţii de export, pentru garantarea creditelor pentru bunuri şi
servicii destinate exportului, a creditelor cumpărător şi a investiţiilor
româneşti în străinătate, precum şi a activităţilor de dezvoltare a
infrastructurii, a utilităţilor de interes public, dezvoltare regională,
susţinere a activităţii de cercetare-dezvoltare, protecţia mediului
înconjurător, ocupare şi formare a personalului, susţinere şi dezvoltare a
întreprinderilor mici şi mijlocii şi a tranzacţiilor internaţionale".
(2) Fondul va putea fi angajat în limita maximă de
expunere stabilită de Comitetul Interministerial de Finanţări, Garanţii şi
Asigurări, denumit în continuare C.I.F.G.A.
Art. 3. - Garanţia pentru credite de export, denumită
în continuare garanţie, nu constituie ajutor de stat, fiind elaborată cu
respectarea îndrumărilor Comisiei Europene privind ajutorul de stat sub forma
garanţiilor, Commission Notice on the Application
ofArticles 87 and 88 of the EC Treaty to State aid in the form of guarantees, publicate în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene C 155 din 20 iunie
2008.
CAPITOLUL II
Definiţii
Art. 4. - In sensul prezentei norme se definesc
următorii termeni:
a) beneficiarul garanţiei - banca finanţatoare care acordă ordonatorului creditul de export
în condiţiile prevăzute în contractul de credit;
b) convenţia de garantare - contractul în baza căruia se emite
scrisoarea de garanţie, în care sunt menţionate părţile implicate, obligaţiile
părţilor, condiţiile de garantare specifice etc;
c) garanţia - angajament asumat de EximBank, în calitate de garant, în numele
şi în contul statului, materializat într-o scrisoare de garanţie, conform căruia
EximBank se obligă să plătească beneficiarului garanţiei, potrivit prevederilor
convenţiei de garantare, o parte din pierderea suportată de acesta ca urmare a
producerii riscului de credit.
d) ordonator-operator
economic cu activitate de producţie şi/sau prestare de servicii cu care
beneficiarul garanţiei încheie contractul de credit de export;
e) procent garantat-
partea din credit (principal) care este acoperită de garanţie, exprimat în
valoare procentuală. Procentul garantat poate fi de maximum 80% din valoarea
creditului (principalului) de rambursat;
f) riscul de credit-
neplata, parţială sau integrală, de către ordonator a creditului
(principalului) în condiţiile prevăzute în contractul de credit;
g) valoarea garanţiei - valoarea menţionată în scrisoarea de garanţie, al cărei nivel
poate fi de maximum 80% din valoarea principalului creditului (principalului).
Dobânzile, comisioanele şi spezele bancare aferente contractului de credit,
precum şi costurile aferente emiterii garanţiei nu sunt incluse în valoarea
garanţiei.
h) valoarea de executare a
garanţiei- suma ce urmează a fi plătită de către
EximBank beneficiarului garanţiei ca urmare a producerii riscului de credit,
până la concurenţa valorii rezultate din aplicarea
procentului garantat la valoarea soldului nerambursat al creditului
(principalului) garantat.
CAPITOLUL III
Descrierea garanţiei
Art. 5. - Garanţia respectă prevederile legislaţiei
comunitare privind condiţiile care exclud existenţa ajutorului de stat,
respectiv:
a) ordonatorul nu se află în dificultate financiară, în
conformitate cu prevederile Instrucţiunilor privind ajutorul de stat pentru
salvarea şi restructurarea firmelor în dificultate1;
b) ordonatorul este, în principiu, capabil să obţină un credit în condiţii de piaţă de pe pieţe
financiare, fără intervenţia statului;
c) acordarea garanţiei se realizează pe baza evaluării
riscurilor generate de operaţiune, astfel încât comisioanele plătite de
ordonator să asigure autofinanţarea schemei de garanţii;
d) comisioanele plătite de ordonator acoperă atât
riscurile obişnuite asociate cu acordarea garanţiilor, cât şi costurile
administrative ale schemei şi permit obţinerea unui randament normal al
capitalului iniţial, furnizat de stat, la demararea
schemei;
e) schema de acordare a garanţiei va fi analizată cel
puţin o dată pe an.
Art. 6. - Garanţia se acordă numai în completarea
garanţiilor reale/personale constituite de ordonator/fidejusor la creditul pe
care îl contractează cu beneficiarul garanţiei.
Art. 7. - Scrisoarea de garanţie emisă de EximBank, în
numele şi în contul statului, are următoarele caracteristici principale:
a) este irevocabilă şi necondiţionată;
b) este directă şi expresă;
c) este plătibilă la prima cerere scrisă a
beneficiarului garanţiei;
d) are valoare determinată;
e) valoarea se reduce pro-rata pe măsura îndeplinirii
obligaţiilor de către ordonator.
Art. 8. - Perioada de valabilitate a garanţiei se
corelează cu condiţiile creditului şi poate fi de maximum durata creditului
plus o perioadă de până la 30 de zile calendaristice.
Art. 9. - (1) Răspunderea EximBank începe la data
intrării în vigoare a scrisorii de garanţie.
(2) Răspunderea EximBank încetează astfel:
a) în ziua rambursării integrale
a creditului;
b) la data denunţării/încetării prin acordul părţilor/rezilierii
contractului de credit dintre beneficiarul garanţiei şi ordonator, fără acordul
prealabil al EximBank;
c) în cazul producerii riscului de credit, la data când
EximBank plăteşte valoarea de executare a garanţiei;
d) prin restituirea originalului scrisorii de garanţie
de către beneficiarul garanţiei, înainte de încheierea perioadei de
valabilitate, împreună cu declaraţia acestuia că aceasta a rămas fără obiect;
e) automat la expirarea
perioadei de valabilitate a garanţiei, indiferent dacă originalul scrisorii de
garanţie emise în numele şi în contul statului este returnat sau nu.
Art. 10. - Garanţia se acordă pentru credite pe termen
scurt sau mediu, în moneda creditului.
CAPITOLUL IV
Criterii de eligibilitate
Art. 11. - Pentru acordarea garanţiei, ordonatorul
trebuie să îndeplinească cumulativ următoarele criterii de eligibilitate la
data depunerii Cererii de garantare:
a) nu se află în dificultate financiară, în
conformitate cu prevederile Instrucţiunilor privind ajutorul de stat pentru
salvarea şi restructurarea firmelor în dificultate2;
b) nu figurează cu credite restante în baza de date a
Centralei Riscurilor Bancare3 şi nu figurează cu incidente majore cu cecuri şi bilete la ordin
în ultimele 12 luni în baza de date a Centralei Incidentelor de Plăţi4;
c) nu înregistrează datorii restante către bugetul
general consolidat al statului, al căror mod de plată nu a fost reglementat
(convenţii de eşalonare, amânare, compensare cu TVA de
recuperat etc);
1 Publicate în
Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 244 din 1 octombrie 2004, seria C.
2 Publicate în
Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 244 din 1 octombrie 2004, seria C.
3 In cazul în care
din verificarea Centralei Riscurilor Bancare rezultă
existenţa unui credit restant, iar solicitantul garanţiei prezintă documente
din care să reiasă că a achitat restanţa, se consideră criteriul îndeplinit.
4 In cazul în care
solicitantul figurează cu incidente de plată accidentale, care nu denotă un
comportament financiar defectuos, se poate accepta la garantare, cu
justificarea corespunzătoare.
d) nu s-a instituit procedura judiciară a insolvenţei,
conform legislaţiei în vigoare;
e) prezintă băncilor garanţii colaterale pentru cel
puţin 20% din valoarea creditului;
f) nu se află în litigiu, în calitate de pârât, cu
Ministerul Economiei şi Finanţelor, inclusiv Agenţia Naţională de Administrare
Fiscală, Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului şi cu EximBank.
Art. 12. - Sunt excluse de la
garantare următoarele:
a) activităţile definite ca fiind ilegale sau
dăunătoare mediului ecologic, conform legislaţiei în vigoare;
b) activităţile de producţie, comerţ şi servicii în
domeniul armamentului;
c) producţia şi comerţul produselor din alcool şi
tutun;
d) exportul de mărfuri cuprinse în lista de mărfuri de
export care nu beneficiază de instrumente de susţinere a comerţului exterior
derulate de EximBank, stabilită periodic5 prin hotărâre a Guvernului şi publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I;
e) exportul realizat către filiale ale societăţii-mamă
exportatoare sau operatori economici asociaţi. Prin excepţie, garanţia se poate
acorda în cazul în care exportul se face către un cumpărător extern din afara
grupului, prin intermediul filialei sau al operatorilor economici asociaţi.
CAPITOLUL V
Documentaţia, analiza şi aprobarea garantării
Art. 13. - Ordonatorul depune la EximBank cererea de
garantare completată împreună cu beneficiarul garanţiei, însoţită de
documentele necesare analizei solicitării de garantare.
Art. 14. - La cererea ordonatorului, pe baza analizei
situaţiei economico-financiare a acestuia, EximBank poate emite o scrisoare de
intenţie.
Art. 15. - (1) EximBank analizează solicitarea de
garantare, potrivit reglementărilor proprii, pe următoarele coordonate:
a) situaţia economico-financiară a ordonatorului;
b) prevederile contractului de credit/proiectului
contractului de credit/ofertei de creditare;
c) prevederile contractului comercial de export, alte
documente relevante;
d) riscurile asociate;
e) alte elemente relevante pentru acordarea garanţiei.
(2) EximBank are dreptul să solicite ordonatorului/
beneficiarului garanţiei informaţii suplimentare în situaţia în care elementele
cuprinse în cererea de garantare şi în documentaţia furnizată nu sunt suficiente pentru evaluarea riscurilor sau pentru
stabilirea condiţiilor specifice ale operaţiunii de garantare.
Art. 16. - In funcţie de clauzele contractului de
credit şi în urma analizei riscurilor asociate tranzacţiei, EximBank stabileşte
condiţiile de acordare a garanţiei referitor la obiect, valoare, procent
garantat, perioada de valabilitate, comisione, alte condiţii specifice de
garantare.
Art. 17. - Acordarea garanţiei se realizează pe baza
aprobărilor CI.F.G.A.
Art. 18. - EximBank monitorizează garanţiile emise,
prin acţiuni şi operaţiuni specifice, pe întreaga perioadă de valabilitate a
acestora.
CAPITOLUL VI
Executarea garanţiei
Art. 19. - Beneficiarul garanţiei este îndreptăţit la
executarea garanţiei numai dacă s-a produs riscul de credit. Cererea de
executare trebuie transmisă la EximBank în cadrul perioadei de valabilitate a
garanţiei.
Art. 20. - Beneficiarul garanţiei are dreptul la plata
valorii de executare a garanţiei o singură dată de la producerea riscului de
credit, în termenii şi condiţiile prevăzute în convenţia de garantare.
Art. 21. - (1) După executarea garanţiei, EximBank va
lua toate măsurile necesare pentru recuperarea sumelor plătite din fondurile
statului, atât împotriva Ordonatorului, cât şi împotriva oricărei alte persoane
asupra căreia ordonatorul şi-a transferat obligaţiile.
(2) Recuperarea prin executare silită se efectuează
prin corpul executorilor fiscali al EximBank, conform prevederilor Ordonanţei
Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată, cu
modificările şi completările ulterioare, sau prin alte legi speciale.
CAPITOLUL VII
Dispoziţii finale
Art. 22. - In scopul aplicării prezentei norme,
EximBank emite proceduri, care se supun aprobării
CI.F.G.A.
Art. 23. - La data intrării în vigoare a prezentei
norme se abrogă Hotărârea Comitetului Interministerial de Garanţii şi Credite
de Comerţ Exterior nr. 15.646/2007 pentru aprobarea Normelor privind derularea
activităţii de emitere, în numele şi în contul statului, a Garanţiei pentru credite
de export, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 179 din 14 martie 2007, cu
modificările ulterioare.
5 Lista mărfurilor
de export care nu pot beneficia de instrumente de susţinere a comerţului
exterior derulate prin EximBank în vigoare la data aprobării prezentei norme a
fost aprobată prin Hotărârea Guvernului nr. 2.298/2004 privind stabilirea
perioadei de fabricaţie a produselor cu ciclu lung de fabricaţie şi a valorii
contractelor de export aferente acestora, precum şi a listei mărfurilor de
export care nu pot beneficia de instrumente de susţinere a comerţului exterior
derulate prin Banca de Export-lmport a României EXIMBANK - S.A.