HOTARARE Nr
HOTARARE Nr.
532 din 21 mai 2008
privind aprobarea bugetului
de venituri si cheltuieli pe anul 2008 al Societatii Nationale de Transport
Feroviar de Marfa „C.F.R. Marfa" - S.A.
ACT EMIS DE:
GUVERNUL ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 399 din 27 mai 2008
In temeiul art. 108 din Constituţia României,
republicată, al art. 15 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.
37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar, cu
modificările şi completările ulterioare, şi al Legii bugetului de stat pe anul
2008 nr. 388/2007, cu modificările şi completările ulterioare,
Guvernul României adoptă
prezenta hotărâre.
Art. 1. - Se aprobă bugetul de venituri şi cheltuieli
pe anul 2008 al Societăţii Naţionale de Transport Feroviar de Marfă „C.F.R.
Marfă" - S.A., care funcţionează sub autoritatea Ministerului
Transporturilor, prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezenta
hotărâre.
Art. 2. - (1) Cheltuielile totale aferente veniturilor
totale înscrise în bugetul de venituri şi cheltuieli reprezintă limite maxime,
care nu pot fi depăşite decât în cazuri justificate şi numai cu aprobarea
Guvernului, la propunerea Ministerului Transporturilor.
(2) In cazul în care în execuţie se înregistrează
depăşiri sau nerealizări ale veniturilor totale aprobate, operatorul economic poate efectua cheltuieli totale
proporţional cu gradul de realizare a veniturilor totale.
Art. 3. - (1) Nerespectarea prevederilor art. 2 constituie
contravenţie şi se sancţionează cu amendă de la 1.000 lei la 5.000 lei. '
(2) Contravenţia se constată de către organele de
control financiar ale statului, împuternicite conform legii, iar amenda se
aplică persoanelor vinovate de nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri.
(3) Contravenţiei prevăzute la alin. (1) i se aplică
dispoziţiile Ordonanţei Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al
contravenţiilor, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 180/2002,
cu modificările şi completările ulterioare.
PRIM-MINISTRU
CĂLIN POPESCU-TĂRICEANU
Contrasemnează:
p. Ministrul transporturilor,
Septimiu Buzaşu,
secretar de stat
Ministrul economiei şi finanţelor,
Varujan Vosganian
Ministrul muncii, familiei şi egalităţii de şanse,
Paul Păcuraru
ANEXĂ*)
MINISTERUL TRANSPORTURILOR
Societatea Naţională de Transport Feroviar de Marfă
„C.F.R. Marfă" - S.A.
Bd. Dinicu Golescu nr. 38,
sectorul 1, Bucureşti
CIF: RO11054537
BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI PE ANUL 2008
mii
lei
|
|
|
INDICATOR
|
Nr. rd.
|
2007 Preliminat
|
2008 Propuneri
|
Diferenţe
|
%
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6=5-4
|
7=5/4
|
|
I.
|
|
VENITURI TOTALE (rd.2+rd.11+rd.16)
|
1
|
1.894.529,00
|
2.057.750,00
|
163.221,00
|
108,62
|
|
|
1.
|
Venituri din exploatare-total. din care:
|
2
|
1.858.310,00
|
2.045.200,00
|
186.890,00
|
110.06
|
|
|
|
a) producţia vândută
|
3
|
1 833 888,00
|
2.020.100.00
|
186.212,00
|
110,15
|
|
|
|
b) venituri din vânzarea mărfurilor
|
4
|
358,00
|
450,00
|
92,00
|
125,70
|
|
|
|
c) venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de
afaceri,din care:
|
5
|
|
|
|
|
|
|
|
-subvenţii,cf prevederilor legale in vigoare
|
6
|
|
|
|
|
|
|
|
-transferuri, cf. prevederi lor legale in vigoare
|
7
|
|
|
|
|
|
|
|
d) variaţia stocurilor
|
8
|
1.970,00
|
2.000,00
|
30,00
|
101,52
|
*) Anexa este reprodusă în facsimil.
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6=5-4
|
7=5/4
|
|
|
|
e) producţia imobilizată
|
9
|
4,00
|
|
-4,00
|
|
|
|
|
f) alte venituri din exploatare
|
10
|
22.090,00
|
22.650,00
|
560,00
|
102,54
|
|
|
2.
|
Venituri financiare-total.din care
|
11
|
36.219,00
|
12.550,00
|
-23.669,00
|
34,65
|
|
|
|
a) venituri din interese de participare
|
12
|
527,00
|
550.00
|
23,00
|
104.36
|
|
|
|
b) venituri din alte investiţii si împrumuturi care fac parte din
activele imobilizate
|
13
|
|
|
|
|
|
|
|
c) venituri din dobânzi
|
14
|
9332,00
|
6500,00
|
-2.832,00
|
69.65
|
|
|
|
d) alte venituri financiare
|
15
|
26.360,00
|
5.500.00
|
-20.860,00
|
20,86
|
|
|
3.
|
Venituri extraordinare
|
16
|
|
|
|
|
|
II.
|
|
CHELTUIELI TOTALE (rd.18+54+58)
|
17
|
1.888.400,00
|
2.056.750,00
|
168.350,00
|
108,91
|
|
|
1.
|
Cheltuieli de exploatare-total.din care:
|
18
|
1.805.666,00
|
2.023.870,00
|
218.204,00
|
112,08
|
|
|
|
a) cheltuieli materiale
|
19
|
207.693,00
|
260.800,00
|
53.107,00
|
125,57
|
|
|
|
b) alte cheltuieli din afară (cu energia si apa)
|
20
|
116.764,00
|
123.500,00
|
6.736,00
|
105,77
|
|
|
|
c) cheltuieli privind mărfurile
|
21
|
250,00
|
450,00
|
200,00
|
180,00
|
|
|
|
d) cheltuieli cu personalul , din care:
|
22
|
568.098,00
|
726 950,28
|
158.852,28
|
127,96
|
|
|
|
-salarii
|
23
|
399.859,00
|
518.333,00
|
118.474,00
|
129,63
|
|
|
|
-contracte de mandat/contracte de performanţă
|
24
|
141,00
|
191,00
|
50,00
|
135,46
|
|
|
|
-cheltuieli cu asigurările si protecţia socială,din care:
|
25
|
127 400,00
|
157 372,03
|
29.972,03
|
123,53
|
|
|
|
-cheltuieli privind contribuţia la asigurări sociale
|
26
|
95.400,00
|
123 667,97
|
28.267,97
|
129.63
|
|
|
|
-cheltuieli privind contribuţia la asigurări pt. şomaj
|
27
|
8.000,00
|
5.185,24
|
-2.814,76
|
64,82
|
|
|
|
-chelt. priv.contribuţia ia asigurări sociale de sănătate
|
28
|
24.000,00
|
28.518,82
|
4.518,82
|
118,83
|
|
|
|
-alte cheltuieli cu personalul, din care:
|
29
|
40.698,00
|
51 054,25
|
10.356,25
|
125,45
|
|
|
|
- cheltuieli sociale 2% din care:
|
30
|
6.712,00
|
10370,48
|
3.658,48
|
154,51
|
|
|
|
1- tichete de creşă (cf. art. 3 din L193/2006)
|
31
|
|
|
|
|
|
|
|
2- tichete cadou pt.ch.sociale (cf.art.2 din L193/2006)
|
32
|
|
|
|
|
|
|
|
-fonduri speciale aferente fondului de salarii.din care:
|
33
|
6640,00
|
5983,77
|
-656,23
|
90,12
|
|
|
|
- fond accidente de muncă şi boli profesionale
|
34
|
5640,00
|
4687,46
|
-952,54
|
83,11
|
|
|
|
- fd.garantare creanţe salariaţi
|
35
|
1.000,00
|
1.296,31
|
296,31
|
0,00
|
|
|
|
- tichete de masă
|
36
|
27.346,00
|
34.700,00
|
7.354,00
|
126,89
|
|
|
|
e) ajustarea valorii imobilizărilor corporale si necorporale
|
37
|
64 922,00
|
68.000,00
|
3.078,00
|
104,74
|
|
|
|
f) ajustarea valorii activelor circulante
|
38
|
-4.521,00
|
|
|
|
|
|
|
g) alte cheltuieli de exploatare, din care:
|
39
|
852.460,00
|
844.169,72
|
-8.290,28
|
99,03
|
|
|
|
- cheltuieli cu prestaţiile externe, din care:
|
40
|
431.319,00
|
434 811,72
|
3.492,72
|
100,81
|
|
|
|
-cheltuieli de protocoi.din care:
|
41
|
194,00
|
150,00
|
-44,00
|
77,32
|
|
|
|
-tichete cadou pentru protocol (art.2L 193/2006)
|
42
|
|
|
|
|
|
|
|
-cheltuieli de reclamă sipublicitate.din care:
|
43
|
113,00
|
300,00
|
187,00
|
265,49
|
|
|
|
-tichete cadou pt.ch.recl.public. (cf.art 2 din L193/2006)
|
44
|
|
|
|
|
|
|
|
-tichete cadou pt. campanii de marketing, studiul pieţei,
promovarea pe pieţe existente sau noi(cf. art.2 din L193/2006)
|
45
|
|
|
|
|
|
|
|
- cheltuieli cu sponsorizarea
|
46
|
17,00
|
50,00
|
33,00
|
294,12
|
|
|
|
- alte cheltuieli din care:
|
47
|
421.141,00
|
409 358,00
|
-11.783,00
|
97,20
|
|
|
|
- taxa pt. act. expl. a resurselor min.
|
48
|
|
|
|
|
|
|
|
- redeventa din conces. bunuri publice
|
49
|
|
|
|
|
|
|
|
- cheltuieli cu infrastructura feroviară CN (TUI) *
|
50
|
295.202,00
|
280.291,00
|
-14.911,00
|
94.95
|
|
|
|
- cheltuieli cu infrastructura feroviară alţi operatori
|
51
|
1.867,00
|
2282,00
|
415,00
|
122,23
|
|
|
|
- cheltuieli cu alte prestaţii CNCFR si
filiale CN din care:
|
52
|
97 500,00
|
100.000,00
|
2.500,00
|
102,56
|
|
|
|
cheltuieli cu alte prest. ce nu intra in calcul TUI
|
53
|
65.000.00
|
65 000.00
|
0.00
|
100.00
|
|
|
2.
|
Cheltuieli financiare-total. din care:
|
54
|
82.734,00
|
32.880,00
|
-49.854,00
|
39,74
|
|
|
|
a) ajustări de valoare priv.
imob.financ.şi investiţiile financiare deţinute ca active circulante
|
55
|
1.683,00
|
|
-1.683,00
|
|
|
|
|
b) cheltuieli privind dobânzile
|
56
|
45.733,00
|
30.380,00
|
-15.353,00
|
66,43
|
|
|
|
c) alte cheltuieli financiare
|
57
|
35 318,00
|
2500,00
|
-32.818,00
|
7,08
|
|
|
3.
|
Cheltuieli extraordinare
|
58
|
|
|
|
|
|
III.
|
|
REZULTATUL BRUT- (profit / pierdere)
|
59
|
6.129,00
|
1.000,00
|
-5.129,00
|
16,32
|
|
IV.
|
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
60
|
931,61
|
152,00
|
-779,61
|
16,32
|
|
V.
|
|
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT,din
care:
|
61
|
5.197,39
|
848,00
|
-4.349,39
|
16,32
|
|
|
1.
|
Rezerve legale
|
62
|
306,45
|
50,00
|
-256,45
|
16,32
|
|
|
2.
|
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi
|
63
|
4.890,94
|
798,00
|
-4.092,94
|
16,32
|
|
|
3.
|
Alte rezerve reprezentând facilitaţi fiscale prevăzute de lege
|
64
|
|
|
|
|
|
|
4.
|
Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele
cofinanţate din împrumuturi externe,precum şi pt Constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plaţii dobânzilor,comisioanelor şi
altor costuri aferente acestor împrumuturi externe
|
65
|
|
|
|
|
|
|
5.
|
Alte repartizări prevăzute de lege
|
66
|
|
|
|
|
|
|
6.
|
Participarea salariaţilor la profit in limita a 10% din profitul
net,dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la
nivelul agentului ec. In exerciţiul financiar de referinţă
|
67
|
|
|
|
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6=5-4
|
7=5/4
|
|
|
7.
|
Minim 50% varsaminte la bugetul de stat sau local, în cazul
regiilor autonome, ori dividende în cazul
societăţilor naţionale,companiilor naţionale şi societăţilor cu capital
integral sau majoritar de stat
|
68
|
|
|
|
|
|
|
8.
|
Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la pct.1-7 se
repartizează la alte rezerve şi constituie sursa proprie de finanţare
|
69
|
|
|
|
|
|
VI
|
|
SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR,din care:
|
70
|
125.947,00
|
150.124,00
|
24.177,00
|
119,20
|
|
|
1.
|
Surse proprii
|
71
|
88.947,00
|
150.070,00
|
61.123,00
|
168,72
|
|
|
2.
|
Alocaţii de la buget (fonduri externe nerambursabile)
|
72
|
|
54,00
|
|
|
|
|
3.
|
Credite bancare
|
73
|
|
|
|
|
|
|
|
-interne
|
74
|
|
|
|
|
|
|
-externe
|
75
|
|
|
|
|
|
|
4.
|
Alte surse (Eurobonduri)
|
76
|
37.000,00
|
|
-37.000,00
|
|
|
VII.
|
|
CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII din
care:
|
77
|
85.474,00
|
150.124,00
|
64.650,00
|
175,64
|
|
|
1.
|
Investiţii, inclusiv investiţii in curs la finele anului
|
78
|
64.159,00
|
125.054,00
|
60.895,00
|
194,91
|
|
|
2.
|
Rambursări de rate aferente creditelor
pentru investiţii
|
79
|
21.315,00
|
25.070,00
|
3.755,00
|
117,62
|
|
|
-interne
|
80
|
|
2450,00
|
|
|
|
|
-externe
|
81
|
21.315,00
|
22.620,00
|
1.305,00
|
106,12
|
|
VIII.
|
|
REZERVE, din care:
|
82
|
306,45
|
50,00
|
-256,45
|
16,32
|
|
|
1.
|
Rezerve legale
|
83
|
306,45
|
50,00
|
-256,45
|
16.32
|
|
|
2.
|
Rezerve statutare
|
84
|
|
|
|
|
|
|
3.
|
Alte rezerve
|
85
|
|
|
|
|
|
IX.
|
|
DATE DE FUNDAMENTARE
|
86
|
|
|
|
|
|
|
1.
|
Venituri totale
|
87
|
1.894.529,00
|
2.057.750.00
|
163.221,00
|
108,62
|
|
|
2.
|
Cheltuieli aferente veniturilor totale
|
88
|
1 888 400,00
|
2.056750,00
|
168.350,00
|
108,91
|
|
|
3.
|
Nr. prognozat de personal la finele anului
|
89
|
18.800
|
18.800
|
|
100,00
|
|
|
4.
|
Nr. mediu de salariaţi total
|
90
|
18.766
|
18.800
|
34
|
100,18
|
|
|
5.
|
Fond de salarii, din care:
|
91
|
399.859.00
|
518.333,00
|
118.474,00
|
129,63
|
|
|
|
a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de
contract individual de muncă
|
92
|
399 438,00
|
517 823,00
|
118.385,00
|
129,64
|
|
|
|
b) alte cheltuieli cu personalul
|
93
|
421,00
|
510.00
|
89,00
|
121,14
|
|
|
6.
|
Câştigul mediu lunar pe salariat
|
94
|
1.773,86
|
2295,44
|
521,58
|
129,40
|
|
|
7.
|
Productivitatea muncii pe total personal
mediu ( lei / persoană)
(rd 87/rd90) - in preţuri curente
|
95
|
|
|
|
|
|
|
8.
|
Productivitatea muncii pe total personal
mediu (lei/persoană) (rd 87/rd90) - in preţuri comparabile
|
96
|
|
|
|
|
|
|
9
|
Productivitatea muncii in unităţi fizice pe total personal mediu
(unităţi fizice/pers) -osii km import / nr.personal
-tonaj mediu net pe tren ponderat / nr.personal
|
97
|
12.300,74
18,82
|
24,36
|
5,54
|
129,43
|
|
|
10.
|
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale
(cheltuieli totale /venituri totale) x1000= (rd. 17/rd.1)*1000
|
98
|
996,76
|
999,51
|
2,75
|
100,28
|
|
|
11.
|
Plăţi restante - total
|
99
|
143 506,00
|
149 955,00
|
6.449,00
|
104.49
|
|
- preţuri curente
|
100
|
143.506,00
|
149.955,00
|
6.449,00
|
104,49
|
|
- preţuri comparabile (rd.100 indicele de creştere a preţurilor prognozat)
|
101
|
149.963,77
|
149.955,00
|
-8,77
|
99,99
|
|
|
12.
|
Creanţe restante-total
|
102
|
165.144,00
|
172.555.00
|
7.411,00
|
104,49
|
|
- preţuri curente
|
103
|
165.144,00
|
172.555,00
|
7.411,00
|
104,49
|
|
- preţuri comparabile (rd.103*indicele de creştere a preţurilor
prognozat)
|
104
|
172.575,48
|
172.555,00
|
-20,48
|
99,99
|
indicator fizic = tonaj mediu net pe tren ponderat
|