INSTRUCTIUNE   Nr. 2 din  3 decembrie 2002

privind aplicarea prevederilor art. 138 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 28/2002 privind valorile mobiliare, serviciile de investitii financiare si pietele reglementate, aprobata si modificata prin Legea nr. 525/2002, astfel cum a fost modificat prin Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 165/2002

ACT EMIS DE: COMISIA NATIONALA A VALORILOR MOBILIARE

ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL  NR. 881 din  6 decembrie 2002

    Art. 1
    (1) Determinarea pretului actiunilor in oferta publica obligatorie de preluare in conformitate cu prevederile art. 138 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 28/2002 privind valorile mobiliare, serviciile de investitii financiare si pietele reglementate, aprobata si modificata prin Legea nr. 525/2002, astfel cum a fost modificat prin Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 165/2002 (denumit in continuare art. 138), se va face de catre evaluatori independenti.
    (2) Evaluatorii au obligatia sa utilizeze standardele internationale de evaluare si standardele internationale de contabilitate si sa actioneze in mod impartial, obiectiv si echidistant fata de toate persoanele interesate pentru determinarea pretului actiunilor in oferta publica obligatorie de preluare.
    Art. 2
    Conditiile profesionale pe care trebuie sa le indeplineasca un evaluator independent sunt urmatoarele:
    a) - sa fie persoana juridica ce are in componenta un membru acreditat ANEVAR (specializare Evaluare intreprinderi) sau un membru al unor organizatii profesionale de evaluare afiliate Grupului European al Asociatiilor de Evaluatori (TEGoVA) ori al altor organizatii internationale recunoscute de ANEVAR, precum si un cenzor extern independent/auditor si un consultant de plasament autorizat de Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare; sau
    - sa fie persoana fizica membru acreditat ANEVAR sau membru al unor organizatii profesionale de evaluare afiliate Grupului European al Asociatiilor de Evaluatori (TEGoVA) ori al altor organizatii internationale recunoscute de ANEVAR, care lucreaza intr-o echipa ce are in componenta un cenzor extern independent/auditor si un consultant de plasament autorizat de Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare;
    b) sa aiba o asigurare de raspundere profesionala de minimum 10.000 euro (persoana fizica) si 50.000 euro (persoana juridica).
    Art. 3
    Indeplinirea conditiilor profesionale, confirmata de ANEVAR, sta la baza inregistrarii evaluatorilor la Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare.
    Art. 4
    (1) Conditiile de independenta pe care trebuie sa le indeplineasca evaluatorul ce respecta prevederile art. 2 sunt urmatoarele:
    - evaluatorul sau o persoana afiliata ori implicata cu acesta sa nu fie actionarul, asociatul sau persoana afiliata ori implicata cu partea interesata;
    - onorariul evaluatorului sa nu depinda, partial ori in intregime, de un acord, aranjament sau intelegere care confera evaluatorului ori unei persoane afiliate sau implicate cu acesta un stimulent financiar pentru concluziile exprimate in evaluare ori pentru finalizarea tranzactiei;
    - evaluatorul sau o persoana afiliata ori implicata cu acesta sa nu fie actionar cu pozitie semnificativa, administrator sau o alta persoana cu putere de decizie intr-o societate de servicii de investitii financiare interesata in tranzactie;
    - evaluatorul sa nu fie auditorul independent al ofertantului si nici persoana afiliata sau implicata cu auditorul;
    - evaluatorul sau o persoana afiliata ori implicata cu acesta sa nu aiba un alt interes financiar legat de finalizarea tranzactiei;
    - evaluatorul sau o persoana afiliata ori implicata cu acesta sa nu aiba in derulare sau sa nu fi derulat in ultimele 24 de luni cu emitentul, ofertantul ori cu persoane afiliate sau implicate alte activitati comerciale.
    (2) Indeplinirea conditiilor de independenta de catre evaluator va fi certificata printr-o declaratie pe propria raspundere, intocmita in forma autentica.
    (3) Furnizarea de informatii false privind indeplinirea conditiilor prevazute la alin. (1) intra sub incidenta prevederilor legale in vigoare.
    Art. 5
    (1) In vederea determinarii pretului din oferta publica obligatorie de preluare, respectiva societate detinuta public are obligatia ca, la solicitarea evaluatorilor numiti conform prevederilor alin. (2) si (7) ale art. 138, sa puna la dispozitia acestora de indata orice documente, date sau informatii.
    (2) Evaluatorii vor avea la dispozitie minimum 10 zile lucratoare pentru realizarea evaluarii.
    (3) Evaluatorii sunt tinuti sa nu utilizeze in interes propriu sau al vreunui tert informatiile privilegiate la care au acces ca urmare a intocmirii raportului de evaluare, in caz contrar fiind supusi rigorilor legii.
    Art. 6
    (1) Actiunile emise de societatile detinute public, obiect al unei oferte publice obligatorii de preluare, vor fi suspendate de la tranzactionare incepand cu data publicarii anuntului prevazut la art. 138 alin. (4) pana la data finalizarii tuturor operatiunilor legate de derularea si inchiderea ofertei publice.
    (2) Anuntul va fi transmis Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare in vederea avizarii cu cel putin 7 zile lucratoare inainte de publicarea sa si va fi insotit de raportul evaluatorului independent care a stat la baza determinarii pretului.
    (3) Anuntul va cuprinde cel putin informatii referitoare la:
    - identitatea emitentului (denumirea, codul fiscal, sediul);
    - identitatea ofertantului (numele/denumirea, domiciliul/sediul social, valoarea capitalului social subscris si varsat, structura actionariatului/asociatilor, procentul din drepturile de vot in societatea vizata, detinute de ofertant si de catre persoanele cu care actioneaza in mod concertat);
    - numarul valorilor mobiliare obiect al ofertei si ponderea acestora in capitalul social al emitentului;
    - identitatea evaluatorului independent;
    - pretul din oferta publica obligatorie de preluare;
    - metodele pe baza carora a fost determinat pretul;
    - locul unde poate fi consultat raportul evaluatorului independent ce a stat la baza determinarii pretului;
    - identitatea intermediarului ofertei.
    Art. 7
    La data publicarii in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, a prezentei instructiuni se abroga Instructiunea nr. 1/2002 privind aplicarea prevederilor art. 138 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 28/2002 privind valorile mobiliare, serviciile de investitii financiare si pietele reglementate, aprobata si modificata prin Legea nr. 525/2002, aprobata prin Ordinul presedintelui Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare nr. 92/2002, publicat in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 700 din 25 septembrie 2002, precum si orice alte prevederi contrare.