NORME
Nr. 1 din 11 februarie 2002
privind modificarea si completarea Normelor Bancii Nationale a Romaniei nr.
1/2001 privind lichiditatea bancilor
ACT EMIS DE: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICATE IN: MONITORUL OFICIAL NR. 133 din 20 februarie 2002
In temeiul prevederilor art. 26 alin. (2) lit. a) si ale art. 50 din Legea
nr. 101/1998 privind Statutul Bancii Nationale a Romaniei, cu modificarile si
completarile ulterioare, precum si ale art. 38 alin. (1) si (2) si ale art. 45
lit. d) din Legea bancara nr. 58/1998, cu modificarile si completarile
ulterioare,
Banca Nationala a Romaniei emite prezentele norme.
ARTICOL UNIC
Normele Bancii Nationale a Romaniei nr. 1/2001 privind lichiditatea
bancilor, publicate in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 201 din 20
aprilie 2001, cu modificarile ulterioare, se modifica si se completeaza dupa
cum urmeaza:
1. Articolul 1 va avea urmatorul cuprins:
"Art. 1
Prezentele norme reglementeaza nivelul minim de lichiditate si se aplica
bancilor persoane juridice romane, denumite in continuare banci."
2. La articolul 3 se introduce alineatul (2) cu urmatorul cuprins:
"(2) In situatia in care unele banci sunt eligibile a fi incadrate
simultan in doua categorii de persoane fata de care se calculeaza riscul de
lichiditate, acestea vor fi incluse in categoria fata de care banca
inregistreaza expunerea maxima."
3. La articolul 4 se introduce un nou alineat (1), inaintea celui existent,
care devine alineatul (2), cu urmatorul cuprins:
"Art. 4
(1) Pentru obligatiile bilantiere si angajamentele de finantare
primite/date de banca, evidentiate in afara bilantului, pentru care sunt
prevazute si scadente intermediare, durata ramasa de scurs se stabileste in
functie de acestea si de scadenta finala."
4. Alineatul (6) al articolului 12 va avea urmatorul cuprins:
"(6) Titlurile mentionate la alin. (1) - (4) vor fi luate in calcul in
conditiile in care acestea nu sunt afectate garantarii unor imprumuturi primite
de banca, in cadrul unor operatiuni de pensiune sau de creditare, sau nu fac
parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Nationala
a Romaniei pentru decontarea finala a operatiunilor de compensare multilaterala
interbancara."
5. Alineatul (1) al articolului 15 va avea urmatorul cuprins:
"Art. 15
(1) Categoriile de active specificate in anexa nr. 1a), altele decat cele
mentionate anterior si decat depozitele interbancare care fac parte din
plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Nationala a
Romaniei pentru decontarea finala a operatiunilor de compensare multilaterala
interbancara, vor fi repartizate pe benzile de scadente in functie de durata
ramasa de scurs, la valoarea contabila diminuata, dupa caz, cu provizioanele
constituite, daca prezentele norme nu specifica altfel."
6. La articolul 22 se introduce alineatul (2) cu urmatorul cuprins:
"(2) Obligatiile bilantiere rezultate din operatiuni de dare in
pensiune vor fi luate in calcul in cazul in care aceste operatiuni sunt
realizate cu titluri, altele decat cele mentionate la art. 12 alin. (1) -
(4)."
7. Dupa articolul 22 se introduce articolul 22^1 cu urmatorul cuprins:
"Art. 22^1
(1) La determinarea lichiditatii necesare, pentru angajamentele date,
evidentiate in afara bilantului, nu va fi luata in calcul partea garantata cu
depozite colaterale.
(2) In cazul acreditivelor si al altor credite documentare nu va fi luata
in calcul partea care are ca sursa de finantare o linie de credit acordata de
banca emitenta a respectivului acreditiv sau credit documentar."
8. Alineatul (1) al articolului 23 se abroga.
9. Alineatul (2) al articolului 23 va avea urmatorul cuprins:
"(2) Angajamentele de garantie executabile la vedere sau pentru care
se prevede un termen limita de valabilitate, vor fi inscrise in prima banda de
scadenta, la o valoare ajustata obtinuta prin aplicarea la valoarea contabila a
coeficientului k."
10. A doua teza a articolului 34 cuprinzand dispozitii referitoare la
sucursalele din Romania ale bancilor straine se abroga.
11. La articolul 34 se introduce alineatul (2) cu urmatorul cuprins:
"(2) Anexele nr. 1 - 3 fac parte integranta din prezentele
norme."
12. Anexele nr. 1a), 1b), 1c), 1d), 2 si, respectiv, anexa nr. 3a) se
modifica si vor avea cuprinsul prevazut in anexa la prezentele norme.
PRESEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE
AL BANCII NATIONALE A ROMANIEI,
MUGUR CONSTANTIN ISARESCU
ANEXA 1
ANEXA 1a)
REPARTIZAREA ACTIVELOR BILANTIERE PE SCADENTE
Denumirea bancii ....................
Data raportarii: [ / / ]
Semnificatia coloanelor din tabelul de mai jos este urmatoarea:
A - D < sau = 1 luna
B - 1 luna < D < sau = 3 luni
C - 3 luni < D < sau = 6 luni
D - 6 luni < D < sau = 12 luni
E - 12 luni < D
- miliarde lei
-
________________________________________________________________________________
Durata ramasa de
scurs
Active Cod
______________________
poz. A B C D E
Total
________________________________________________________________________________
0 1 2 3 4 5 6 7
________________________________________________________________________________
Operatiuni de trezorerie si operatiuni interbancare A1
Casa si alte valori A2
Cont curent la banci centrale A3
Depozite la vedere la banci centrale A4
Depozite la termen la banci centrale A5
Creante atasate A6
Conturi de corespondent la banci A7
Creante atasate A8
Depozite la vedere la banci A9
Depozite la termen la banci A10
Creante atasate A11
Credite de pe o zi pe alta acordate bancilor A12
Credite la termen acordate bancilor A13
Credite financiare acordate bancilor A14
Creante atasate A15
Valori primite in pensiune de pe o zi pe alta A16
Valori primite in pensiune la termen A17
Creante atasate A18
Valori de recuperat A19
Creante atasate A20
Creante restante A21
Dobanzi restante A22
Creante atasate A23
Operatiuni cu clientela A24
Creante comerciale A25
Creante atasate A26
Credite de trezorerie A27
Creante atasate A28
Credite pentru export A29
Creante atasate A30
Credite pentru echipament A31
Creante atasate A32
Credite pentru bunuri imobiliare A33
Creante atasate A34
Alte credite acordate clientelei A35
Creante atasate A36
Credite de pe o zi pe alta acordate clientelei
financiare A37
Credite la termen acordate clientelei financiare A38
Creante atasate A39
Valori primite in pensiune de pe o zi pe alta A40
Valori primite in pensiune la termen A41
Creante atasate A42
Conturi curente debitoare A43
Creante atasate A44
Valori de recuperat A45
Creante atasate A46
Creante restante A47
Dobanzi restante A48
Creante atasate A49
Operatiuni cu titluri A50
Titluri primite in pensiune livrata A51
Creante atasate A52
Titluri de tranzactie A53
Titluri de plasament A54
Titluri de investitii A55
Titluri date cu imprumut:
- titluri de tranzactie A56
- titluri de plasament A57
- titluri de investitii A58
Creante atasate A59
Conturi de decontare privind operatiunile cu titluri A60
Creante atasate A61
Alte stocuri si asimilate A62
Valori primite la incasare A63
Valori imobilizate A64
Credite subordonate la termen A65
Creante atasate A66
________________________________________________________________________________
TOTAL: A67
________________________________________________________________________________
Partea utilizata aferenta angajamentelor de finantare trase va fi
inregistrata pe scadente in functie de durata ramasa de scurs, plecand de la
coloana corespunzatoare duratei de amortizare a acesteia.
Conducatorul bancii, Conducatorul compartimentului Intocmit de:
financiar-contabil, Numele si prenumele
................... .............................
.....................
(numele, prenumele (numele, prenumele si semnatura) Telefon/interior
si semnatura) .....................
________________________________________________________________________________
Operatiuni de trezorerie si operatiuni
interbancare A1 Total (rd. A2 la A23)
Casa si alte valori A2 101 + 109
Cont curent la banci centrale A3 1111 - ex. 1911
Depozite la vedere la banci centrale A4 1112 - ex. 1911
Depozite la termen la banci centrale A5 1113 - ex. 1911
Creante atasate A6 ex. 1171 - ex. 1912
Conturi de corespondent la banci A7 121 - ex. 1911
Creante atasate A8 1271 - ex. 1912
Depozite la vedere la banci A9 1311 - ex. 1911
Depozite la termen la banci A10 ex. 1312 - ex. 1911
Creante atasate A11 ex. 1317 - ex. 1912
Credite de pe o zi pe alta acordate bancilor A12 1411 - ex. 1911
Credite la termen acordate bancilor A13 1412 - ex. 1911
Credite financiare acordate bancilor A14 1413 - ex. 1911
Creante atasate A15 1417 - ex. 1912
Valori primite in pensiune de pe o zi pe alta A16 1511 - ex. 1911
Valori primite in pensiune la termen A17 1512 - ex. 1911
Creante atasate A18 1517 - ex. 1912
Valori de recuperat A19 1611 - ex. 1911
Creante atasate A20 1617 - ex. 1912
Creante restante A21 ex. 1811 (sume provenind
din conturile: 1311;
1312;
1313; 1411; 1412; 1413;
1511; 1512) - ex. 1911
Dobanzi restante A22 ex. 1812 (sume provenind
din conturile: 1317;
1417;
1517) - ex. 1912
Creante atasate A23 ex. 1817 - ex. 1912
Operatiuni cu clientela A24 Total (rd. A25 la A47)
Creante comerciale A25 2011 - ex. 2911
Creante atasate A26 2017 - ex. 2912
Credite de trezorerie A27 2021 - ex. 2911
Creante atasate A28 2027 - ex. 2912
Credite pentru export A29 2031 - ex. 2911
Creante atasate A30 2037 - ex. 2912
Credite pentru echipament A31 2041 - ex. 2911
Creante atasate A32 2047 - ex. 2912
Credite pentru bunuri imobiliare A33 2051 + 2052 - ex. 2911
Creante atasate A34 2057 - ex. 2912
Alte credite acordate clientelei A35 2061 - ex. 2911
Creante atasate A36 2067 - ex. 2912
Credite de pe o zi pe alta acordate
clientelei financiare A37 2311 - ex. 2911
Credite la termen acordate clientelei financiare A38 2312 - ex. 2911
Creante atasate A39 2317 - ex. 2912
Valori primite in pensiune de pe o zi pe alta A40 ex. 2411 - ex. 2911
Valori primite in pensiune la termen A41 ex. 2412 - ex. 2911
Creante atasate A42 2417 - ex. 2912
Conturi curente debitoare A43 2511 - ex. 2911
Creante atasate A44 25171 - ex. 2912
Valori de recuperat A45 2611
Creante atasate A46 2617
Creante restante A47 ex. 2811 (sume provenite
din conturile: 2011;
2021;
2031; 2041; 2051; 2052;
2061; 2311; 2312; 2411;
2412; 2511) - ex. 2911
Dobanzi restante A48 ex. 2812 (sume provenind
din conturile: 2017;
2027;
2037; 2047; 2057; 2067;
2317; 2417; 25171) -
ex. 2912
Creante atasate A49 ex. 2817 - ex. 2912
Operatiuni cu titluri A50 Total (rd. A51 la rd.
A63)
Titluri primite in pensiune livrata A51 ex. 30111
Creante atasate A52 ex. 30117
Titluri de tranzactie A53 ex. 3021
Titluri de plasament A54 ex. 3031 - ex. 3911
Titluri de investitii A55 ex. 3041 +/- ex. 3046 -
ex. 3912
Titluri date cu imprumut:
- titluri de tranzactie A56 ex. 30251 + ex. 30252 +
ex. 30253 + ex. 30254
- titluri de plasament A57 ex. 3035 - ex. 3911
- titluri de investitii A58 ex. 3045 +/- ex. 3046 -
ex. 3912
Creante atasate A59 ex. 30257 + ex. 3037 +
ex. 3047 (inclusiv
titlurilor vandute cu
posibilitatea de
rascumparare)
Conturi de decontare privind operatiunile cu
titluri A60 333 + 3362
Creante atasate A61 3371
Alte stocuri si asimilate A62 ex. 367 (sume
reprezentand
alimentarea cu numerar a
ghiseelor automate de
banca)
Valori primite la incasare A63 3712
Valori imobilizate A64 rd. A65 + rd. A66
Credite subordonate la termen A65 401
Creante atasate A66 ex. 407
________________________________________________________________________________
TOTAL: A67 rd. A1 + rd. A24 +
+ rd. A50 + rd. A64
________________________________________________________________________________
ANEXA 1b)
REPARTIZAREA OBLIGATIILOR BILANTIERE PE SCADENTE
Denumirea bancii ....................
Data raportarii: [ / / ]
Semnificatia coloanelor din tabelul de mai jos este urmatoarea:
A - D < sau = 1 luna
B - 1 luna < D < sau = 3 luni
C - 3 luni < D < sau = 6 luni
D - 6 luni < D < sau = 12 luni
E - 12 luni < D
- miliarde lei
-
________________________________________________________________________________
Durata ramasa de
scurs
Obligatii bilantiere Cod
______________________
poz. A B C D E
Total
________________________________________________________________________________
0 1 2 3 4 5 6 7
________________________________________________________________________________
Operatiuni de trezorerie si operatiuni interbancare P1
Imprumuturi de refinantare de la banci centrale P2
Datorii atasate P3
Conturi de corespondent ale bancilor P4
Datorii atasate P5
Depozite la vedere ale bancilor P6
Depozite la termen ale bancilor P7
Datorii atasate P8
imprumuturi de pe o zi pe alta primite de la banci P9
Imprumuturi la termen primite de la banci P10
Imprumuturi financiare primite de la banci P11
Datorii atasate P12
Valori date in pensiune de pe o zi pe alta P13
Valori date in pensiune la termen P14
Datorii atasate P15
Alte sume datorate P16
Datorii atasate P17
Operatiuni cu clientela P18
Imprumuturi de pe o zi pe alta de la clientela
financiara P19
Imprumuturi la termen de la clientela financiara P20
Datorii atasate P21
Valori date in pensiune de pe o zi pe alta P22
Valori date in pensiune la termen P23
Datorii atasate P24
Conturi curente creditoare P25
Datorii atasate P26
Conturi de factoring P27
Datorii atasate P28
Depozite la vedere P29
Depozite la termen P30
Datorii atasate P31
Certificate de depozit, carnete si librete de
economii P32
Datorii atasate P33
Alte sume datorate P34
Datorii atasate P35
Operatiuni cu titluri P36
Titluri date in pensiune livrata P37
Datorii atasate P38
Datorii constituite prin titluri
- titluri de piata interbancara P39
Datorii atasate P40
- titluri de creante negociabile P41
Datorii atasate P42
- obligatiuni P43
Datorii atasate P44
- alte datorii constituite prin titluri P45
Datorii atasate P46
Conturi de decontare privind operatiunile cu titluri P47
Datorii atasate P48
Varsaminte de efectuat privind titlurile P49
Creditori P50
Alti creditori diversi P51
Datorii atasate P52
Conturi indisponibile privind valori la incasare P53
Datorii subordonate P54
Datorii subordonate la termen P55
Datorii atasate P56
________________________________________________________________________________
TOTAL: P57
________________________________________________________________________________
Conducatorul bancii, Conducatorul compartimentului Intocmit de:
financiar-contabil, Numele si prenumele
................... .............................
.....................
(numele, prenumele (numele, prenumele si semnatura) Telefon/interior
si semnatura)
.....................
________________________________________________________________________________
Operatiuni de trezorerie si operatiuni
interbancare P1 Total (rd. P2 la rd. P17)
Imprumuturi de refinantare de la banci centrale P2 112
Datorii atasate P3 1172
Conturi de corespondent ale bancilor P4 122
Datorii atasate P5 1272
Depozite la vedere ale bancilor P6 1321
Depozite la termen ale bancilor P7 1322
Datorii atasate P8 ex. 1327
Imprumuturi de pe o zi pe alta primite de la
banci P9 1421
Imprumuturi la termen primite de la banci P10 1422
Imprumuturi financiare primite de la banci P11 1423
Datorii atasate P12 1427
Valori date in pensiune de pe o zi pe alta P13 ex. 1521
Valori date in pensiune la termen P14 ex. 1522
Datorii atasate P15 ex. 1257
Alte sume datorate P16 1621
Datorii atasate P17 1627
Operatiuni cu clientela P18 Total (rd. P19 la rd.
P35)
Imprumuturi de pe o zi pe alta de la clientela
financiara P19 2321
Imprumuturi la termen de la clientela financiara P20 2322
Datorii atasate P21 2327
Conturi curente creditoare P22 2511 + 255 + 256 + 258
Valori date in pensiune de pe o zi pe alta P23 ex. 2431
Valori date in pensiune la termen P24 ex. 2432
Datorii atasate P25 ex. 2437
Datorii atasate P26 25172 + 2557 + 2567 +
2587
Conturi de factoring P27 2521
Datorii atasate P28 2527
Depozite la vedere P29 2531
Depozite la termen P30 2532
Datorii atasate P31 ex. 2537
Certificate de depozit, carnete si librete
de economii P32 2541 + 2542
Datorii atasate P33 2547
Alte sume datorate P34 2621
Datorii atasate P35 2627
Operatiuni cu titluri P36 Total (rd. P37 la rd.
P49)
Titluri date in pensiune livrata P37 ex. 30121
Datorii atasate P38 ex. 30127
Datorii constituite prin titluri
- titluri de piata interbancara P39 3211
Datorii atasate P40 3217
- titluri de creante negociabile P41 3221
Datorii atasate P42 3227
- obligatiuni P43 3251
Datorii atasate P44 3257
- alte datorii constituite prin titluri P45 3261
Datorii atasate P46 3267
Conturi de decontare privind operatiunile cu
titluri P47 331 + 332 + 333 + 334 +
+ 335 + 3361
Datorii atasate P48 3372
Varsaminte de efectuat privind titlurile P49 3036
Creditori P50 rd. P51 + rd. P53
Alti creditori diversi P51 ex. 3566 (aferent
obligatiei de plata a
ratelor de leasing si
fondului primit pentru
finantarea cheltuielilor
aferente lucrarilor
agricole din sectorul
vegetal si a celor pentru
cresterea animalelor,
conform
Legii nr. 165/1998)
Datorii atasate P52 ex. 3567
Conturi indisponibile privind valorile la
incasare P53 3716
Datorii subordonate P54 rd. P55 + rd. P56
Datorii subordonate la termen P55 531
Datorii atasate P56 ex. 537
________________________________________________________________________________
TOTAL: P57 rd. P1 + rd. P18 +
+ rd. P36 + rd. P50 +
+ rd. P54
________________________________________________________________________________
ANEXA 1c)
Denumirea bancii ....................
Data raportarii: [ / / ]
REPARTIZAREA PE SCADENTE
a angajamentelor primite, evidentiate in afara bilantului
Semnificatia coloanelor din tabelul de mai jos este urmatoarea:
A - D < sau = 1 luna
B - 1 luna < D < sau = 3 luni
C - 3 luni < D < sau = 6 luni
D - 6 luni < D < sau = 12 luni
E - 12 luni < D
- miliarde lei
-
________________________________________________________________________________
Durata ramasa de
scurs
Angajamente in afara bilantului primite Cod
______________________
poz. A B C D E
Total
________________________________________________________________________________
0 1 2 3 4 5 6 7
________________________________________________________________________________
Angajamente de finantare EP1
Angajamente primite de la alte banci EP2
Angajamente primite de la clientela financiara si
institutiile administratiei publice EP3
Angajamente de garantie EP4
Cautiuni, avaluri si alte garantii primite de la
alte banci EP5
Angajamente privind titlurile EP6
Titluri de livrat EP7
________________________________________________________________________________
TOTAL: EP8
________________________________________________________________________________
Pentru angajamentele de finantare primite se vor reflecta si graficele de
rambursare aferente obligatiilor ce ar rezulta in urma transformarii
angajamentelor de finantare primite in elemente bilantiere, prin repartizarea
cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente obligatiilor potentiale in
benzile de scadenta corespunzatoare, stabilite in conformitate cu prevederile
contractuale. In cazul in care angajamentele contractuale incheiate nu prevad
graficele de rambursare aferente obligatiilor bilantiere ce ar rezulta din
angajamentele de finantare primite, rambursarea acestora se va inregistra prin
evidentierea cu semnul minus, a intregii sume, in ultima banda de scadenta.
Conducatorul bancii, Conducatorul compartimentului Intocmit de:
financiar-contabil, Numele si prenumele
................... .............................
.....................
(numele, prenumele (numele, prenumele si semnatura) Telefon/interior
si semnatura)
.....................
________________________________________________________________________________
Angajamente de finantare EP1 rd. EP2 + rd. EP3
Angajamente primite de la alte banci EP2 902
Angajamente primite de la clientela financiara
si institutiile administratiei publice EP3 904
Angajamente de garantie EP4 rd. EP5
Cautiuni, avaluri si alte garantii primite
de la alte banci EP5 912
Angajamente privind titlurile EP6 rd. EP7
Titluri de livrat EP7 922
________________________________________________________________________________
TOTAL: EP8 rd. EP1 + rd. EP4 + rd.
EP6
________________________________________________________________________________
ANEXA 1d)
Denumirea bancii ...................
Data raportarii: [ / / ]
REPARTIZAREA PE SCADENTE
a angajamentelor date, evidentiate in afara bilantului
Semnificatia coloanelor din tabelul de mai jos este urmatoarea:
A - D < sau = 1 luna
B - 1 luna < D < sau = 3 luni
C - 3 luni < D < sau = 6 luni
D - 6 luni < D < sau = 12 luni
E - 12 luni < D
- miliarde lei
-
________________________________________________________________________________
Durata ramasa de
scurs
Angajamente in afara bilantului date Cod
______________________
poz. A B C D E Total
________________________________________________________________________________
0 1 2 3 4 5 6 7
________________________________________________________________________________
Angajamente de finantare EA1
Angajamente in favoarea altor banci EA2
Angajamente in favoarea clientelei EA3
Angajamente de garantie EA4
Cautiuni, avaluri si alte garantii date altor banci EA5
Garantii date pentru clientela EA6
Angajamente privind titlurile EA7
Titluri de primit EA8
________________________________________________________________________________
TOTAL: EA9
________________________________________________________________________________
1. In cazul liniilor de credit pentru care nu sunt prevazute grafice
estimative de trageri angajamentul existent in sold la data pentru care se
intocmeste raportarea se va evidentia pe prima banda de scadenta.
2. Pentru angajamentele de finantare si de garantie date se vor reflecta si
graficele de rambursare aferente activelor ce ar rezulta din transformarea
angajamentelor de finantare si de garantie date in elemente bilantiere, prin
repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente creantelor
potentiale in benzile de scadenta corespunzatoare, stabilite in conformitate cu
prevederile contractuale. In cazul in care angajamentele contractuale incheiate
nu prevad graficele de rambursare aferente activelor bilantiere ce ar rezulta
din angajamentele de finantare date, rambursarea acestora se va inregistra prin
evidentierea cu semnul minus, a intregii sume, in ultima banda de scadenta.
Conducatorul bancii, Conducatorul compartimentului Intocmit de:
financiar-contabil, Numele si prenumele
................... .............................
.....................
(numele, prenumele (numele, prenumele si semnatura) Telefon/interior
si semnatura)
.....................
________________________________________________________________________________
Angajamente de finantare EA1 rd. EA2 + rd. EA3
Angajamente in favoarea altor banci EA2 901
Angajamente in favoarea clientelei EA3 903
Angajamente de garantie EA4 rd. EA5 + rd. EA6
Cautiuni, avaluri si alte garantii date altor
banci EA5 911
Garantii date pentru clientela EA6 913
Angajamente privind titlurile EA7 rd. EA8
Titluri de primit EA8 921
________________________________________________________________________________
TOTAL: EA9 rd. EA1 + rd. EA4 + rd.
EA7
________________________________________________________________________________
ANEXA 2
Denumirea bancii ..................
Data raportarii: [ / / ]
CALCULAREA INDICATORULUI DE LICHIDITATE
Semnificatia coloanelor din tabelul de mai jos este urmatoarea:
A - D < sau = 1 luna
B - 1 luna < D < sau = 3 luni
C - 3 luni < D < sau = 6 luni
D - 6 luni < D < sau = 12 luni
E - 12 luni < D
________________________________________________________________________________
Benzi de scadenta
Indicatori
______________________
A B C D E
Total
________________________________________________________________________________
0 1 2 3 4 5 6 7
________________________________________________________________________________
Total active (formularul din anexa nr. 1a),
rd. Total col. 2 - 7) 1
________________________________________________________________________________
Total angajamente in afara bilantului primite
(formularul din anexa nr. 1c), rd. Total col. 2 - 7) 2
________________________________________________________________________________
Lichiditatea efectiva: rd. 3 col. 3 - 6 = rd. 1
col. 3 - 6 + rd. 2 col. 3 - 6 + rd. 7 col. (n*) - 1),
rd. 3 col. 2, 7 = rd. 1 col. 2, 7 + rd. 2 col. 2, 7 3
________________________________________________________________________________
Total obligatii bilantiere (formularul din
anexa nr. 1b), rd. Total col. 2 - 7) 4
________________________________________________________________________________
Total angajamente in afara bilantului date
(formularul din anexa nr. 1d), rd. Total col. 2 - 7) 5
________________________________________________________________________________
Lichiditate necesara: rd. 6 = rd. 4 + rd. 5 6
________________________________________________________________________________
Excedent de lichiditate (de reportat pe coloana
urmatoare): rd. 7 = rd. 3 - rd. 6, daca rd. 7 > 0 7 X
X
________________________________________________________________________________
Indicator de lichiditate rd. 8 = rd. 3/rd. 6*1) 8
________________________________________________________________________________
*) n poate lua valori de la 3 la 6.
Conducatorul bancii, Conducatorul compartimentului Intocmit de:
financiar-contabil, Numele si prenumele
................... .............................
.....................
(numele, prenumele (numele, prenumele si semnatura) Telefon/interior
si semnatura) .....................
------------
*1) In cazul in care rd. 3 col. x^2 < 0 si rd. 6 col. x > sau = 0, la
rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.
In cazul in care rd. 3 col. x = 0 si rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se
va trece ca rezultat valoarea 1.
In cazul in care rd. 3 col. x < 0 si rd. 6 col. x < sau = 0, la rd. 8
col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
In cazul in care rd. 3 col. x = 0 si rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x
se trece ca rezultat valoarea 1.
In cazul in care rd. 3 col. x < 0 si rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col.
x = rd. 6 col. x/rd. 3 col. x.
Col. x^2 reprezinta oricare dintre coloanele de la 2 la 6.
ANEXA 3a)
SITUATIA
riscurilor mari de lichiditate fata de o singura persoana
Denumirea bancii ..................
Data raportarii: [ / / ]
- miliarde lei -
______________________________________________________________________________
| Obligatii bilantiere - | 10% din obligatiile | 15% din obligatiile
|
| imprumuturi + angajamente| bilantiere - imprumuturi| bilantiere -
imprumuturi|
|de finantare date de banca| + angajamente de | + angajamente de
|
| | finantare date de banca | finantare date de banca
|
|__________________________|_________________________|_________________________|
|__________________________|_________________________|_________________________|
- miliarde lei -
______________________________________________________________________________
| | O singura | Risc mare de lichiditate fata de | % din
|
|Nr.| persoana | o singura persoana |obligatiile bilantiere -
|
|crt|____________|___________________________________|imprumuturi +
angajamente|
| |Cod|Denumire| din | din | Total | de finantare date de
|
| | | |obligatiile | angajamente |col. 3 =| banca
|
| | | |bilantiere -|de finantare |col. 1 +| col. 4 = col. 3 x 100/
|
| | | |imprumuturi |date de banca|col. 2 | (obligatii bilantiere -
|
| | | | | | |imprumuturi +
angajamente|
| | | | | | | de finantare date de
|
| | | | | | | banca
|
|___|___|________|____________|_____________|________|_________________________|
| A | B | C | 1 | 2 | 3 | 4
|
|___|___|________|____________|_____________|________|_________________________|
| | | | | | |
|
|___|___|________|____________|_____________|________|_________________________|
| | | TOTAL: | | | |
|
|___|___|________|____________|_____________|________|_________________________|
Obligatiile bilantiere, mai putin imprumuturile si angajamentele de
finantare date de banca, vor respecta structura prevazuta in anexa nr. 1b) si
anexa nr. 1d), datele fiind preluate din "Situatia patrimoniului - mod.
4100".
Conducatorul bancii, Conducatorul compartimentului Intocmit de:
financiar-contabil, Numele si prenumele
................... .............................
.....................
(numele, prenumele (numele, prenumele si semnatura) Telefon/interior
si semnatura) .....................