NORME
Nr. 4 din 4 septembrie 2000
privind autorizarea societatilor pe actiuni rezultate in urma schimbarii formei
juridice a organizatiilor cooperatiei de credit care au optat pentru
functionarea ca banca in conditiile Legii bancare nr. 58/1998
ACT EMIS DE: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICATE IN: MONITORUL OFICIAL NR. 448 din 11 septembrie 2000
In temeiul prevederilor art. 26 alin. (2) lit. a) si ale art. 50 alin. (1)
din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Bancii Nationale a Romaniei, ale art.
264, 265 si 285 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 privind
organizatiile cooperatiste de credit si ale art. 38 alin. 1 din Legea bancara
nr. 58/1998, modificata si completata prin ordonantele de urgenta ale Guvernului
nr. 24/1999 si nr. 56/2000,
Banca Nationala a Romaniei emite prezentele norme.
CAP. 1
Dispozitii generale
Art. 1
Prezentele norme reglementeaza conditiile, documentatia si procedura de
autorizare de catre Banca Nationala a Romaniei a societatilor pe actiuni
rezultate in urma schimbarii formei juridice a organizatiilor cooperatiei de
credit care, in temeiul art. 246 alin. 1 lit. b) din Ordonanta de urgenta a
Guvernului nr. 97/2000 privind organizatiile cooperatiste de credit, au optat
pentru functionarea ca banca in conditiile Legii bancare nr. 58/1998, cu
modificarile ulterioare, denumita in continuare Legea bancara.
Art. 2
(1) Termenii si expresiile utilizate in prezentele norme au semnificatia
prevazuta in Legea bancara.
(2) Termenii de mai jos au urmatoarele semnificatii:
a) organizatiile cooperatiei de credit - entitatile prevazute la art. 246
alin. 1 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000;
b) act constitutiv - contractul de societate si statutul ori inscrisul unic
purtand aceasta denumire, pe baza caruia se inmatriculeaza si functioneaza
societatea pe actiuni rezultata in urma schimbarii formei juridice a
organizatiei cooperatiei de credit care a optat pentru functionarea ca banca;
c) bilant contabil - bilantul, contul de profit si pierderi, anexele si
raportul de gestiune.
CAP. 2
Autorizarea
SECTIUNEA 1
Conditii de autorizare
Art. 3
Anterior solicitarii autorizarii Bancii Nationale a Romaniei organizatiile
cooperatiei de credit care au optat pentru functionarea ca banca in conditiile
Legii bancare vor proceda la schimbarea formei lor juridice si la
inmatricularea ca societati pe actiuni care functioneaza potrivit Legii nr.
31/1990 privind societatile comerciale, republicata, cu modificarile
ulterioare, denumita in continuare Legea nr. 31/1990.
Art. 4
(1) Societatile pe actiuni rezultate in urma schimbarii formei juridice a
organizatiilor cooperatiei de credit pot functiona ca banca numai pe baza
autorizatiei de functionare emise de Banca Nationala a Romaniei, denumita in
continuare autorizatie.
(2) Pana la obtinerea autorizatiei societatea pe actiuni va putea desfasura
numai activitatile derulate de organizatiile cooperatiei de credit anterior
schimbarii formei juridice, in masura in care acestea erau permise de Legea nr.
109/1996 privind organizarea si functionarea cooperatiei de consum si a
cooperatiei de credit si sunt prevazute in actul sau constitutiv, avand
obligatia de a adauga la denumire, in toate actele emise si in orice forma de
publicitate, sintagma "fara autorizatie emisa de Banca Nationala a
Romaniei".
Art. 5
(1) Actul constitutiv va fi intocmit in conformitate cu prevederile Legii
nr. 31/1990 si cu respectarea dispozitiilor Legii bancare si ale
reglementarilor Bancii Nationale a Romaniei date in aplicarea acesteia.
(2) In acest sens dispozitiile referitoare la denumire, sediu social,
actionari semnificativi, conducatorii bancii, administratori si cenzori,
prevazute la art. 10, 11, 13 - 15, 17 si 18 din Normele Bancii Nationale a
Romaniei nr. 2/1999 privind autorizarea bancilor, cu modificarile ulterioare,
precum si cele referitoare la persoanele desemnate sa asigure conducerea
sediilor secundare ale bancii, prevazute la art. 32 din Normele Bancii
Nationale a Romaniei nr. 3/1999 privind modificarile in situatia bancilor, se
aplica si in cazul societatilor pe actiuni rezultate in urma schimbarii formei
juridice a organizatiilor cooperatiei de credit.
Art. 6
(1) Obiectul de activitate va fi stabilit cu respectarea dispozitiilor art.
8 din Legea bancara.
(2) In obiectul de activitate pot fi incluse numai acele activitati pe
care, potrivit dispozitiilor mentionate la alin. (1), bancile le pot efectua in
mod direct si care sunt definitorii pentru scopul in care o banca se constituie
si functioneaza, conform anexei nr. 1 la prezentele norme.
(3) Includerea in obiectul de activitate a activitatilor prevazute la art.
8 din Legea bancara, pentru care, potrivit unor legi speciale, este necesara si
o aprobare prealabila/un aviz din partea altor autoritati, se va putea realiza
numai dupa obtinerea acestora.
Art. 7
(1) Pana la data depunerii cererii de autorizare capitalul social al
societatii pe actiuni trebuie subscris si varsat integral, in forma baneasca,
cel putin la nivelul capitalului minim pentru banci stabilit de Banca Nationala
a Romaniei.
(2) Constituirea capitalului social al societatii pe actiuni si eventualele
majorari ale acestuia se vor efectua exclusiv prin aporturi in forma baneasca.
(3) Fiecare actionar va varsa integral, la momentul subscrierii, valoarea
actiunilor subscrise, cu exceptia actiunilor rezultate din transformarea
partilor sociale subscrise si integral varsate la capitalul social al organizatiilor
cooperatiei de credit, in cazul carora varsamintele efectuate se asimileaza
aporturilor in forma baneasca.
(4) Varsamintele la capitalul social vor fi efectuate intr-un cont deschis
in acest scop la o banca, persoana juridica romana, sau la o sucursala a unei
banci straine autorizate sa functioneze pe teritoriul Romaniei.
Art. 8
(1) La data depunerii cererii de autorizare solicitantul nu trebuie sa se
afle in situatia de a nu-si fi onorat integral obligatiile scadente.
(2) Indicatorii de prudenta bancara, calculati pe baza datelor inscrise in
bilantul contabil intocmit potrivit prevederilor art. 265 lit. j) din Ordonanta
de urgenta a Guvernului nr. 97/2000, trebuie sa se incadreze in limitele
stabilite pentru banci de Legea bancara si de reglementarile emise de Banca
Nationala a Romaniei.
(3) Se vor calcula urmatorii indicatori de prudenta bancara:
a) fondurile proprii;
b) solvabilitatea;
c) expunerea fata de un singur debitor;
d) expunerea agregata;
e) pozitia valutara;
f) valoarea totala a investitiilor pe termen lung in valorile mobiliare
emise de o societate comerciala care nu este angajata in una sau mai multe
dintre activitatile financiare prevazute la art. 8 din Legea bancara;
g) valoarea totala a investitiilor pe termen lung in valorile mobiliare
emise de societati comerciale care nu sunt angajate in una sau mai multe dintre
activitatile financiare prevazute la art. 8 din Legea bancara;
h) valoarea totala a investitiilor in valori mobiliare, efectuate in nume
si in cont propriu, cu exceptia celor in titluri de stat.
(4) Capitalul social existent in sold la data intocmirii bilantului
contabil prevazut la alin. (2) trebuie sa fie cel putin la nivelul capitalului
social minim prevazut de reglementarile Bancii Nationale a Romaniei.
(5) La stabilirea nivelului indicatorilor prevazuti la alin. (2) se vor lua
in calcul, fara a se inregistra efectiv in contabilitate, si influentele
aferente rezervelor minime obligatorii, contributiilor la Fondul de garantare a
depozitelor in sistemul bancar, precum si ale provizioanelor specifice de risc
stabilite pe baza clasificarii creditelor, plasamentelor si a dobanzilor
neincasate aferente acestora, existente in sold la data bilantului contabil
prevazut la alin. (2), determinate in conformitate cu reglementarile in
materie.
Art. 9
(1) Auditorul independent, numit in conformitate cu art. 61 alin. 1 din
Legea bancara, trebuie sa fie o societate de expertiza contabila, autorizata sa
desfasoare aceasta activitate pe teritoriul Romaniei si sa aiba experienta in
domeniul financiar-bancar.
(2) Pot fi numite auditor independent in conformitate cu prevederile art.
265 lit. j) din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 numai persoanele
care au fost aprobate de Banca Nationala a Romaniei in calitate de auditor
independent al unei banci sau care au exercitat mandatul de cenzor intr-o
banca.
SECTIUNEA 2
Documentatia
Art. 10
(1) Dosarul prezentat in sustinerea cererii de autorizare trebuie sa
cuprinda toate documentele si informatiile prevazute in prezenta sectiune.
(2) Banca Nationala a Romaniei poate cere unui solicitant sa prezinte orice
informatii si documente suplimentare.
(3) Toate actele inregistrate la Banca Nationala a Romaniei incepand cu
ziua care preceda intervalul de 30 de zile anterior datei incheierii termenului
in care Banca Nationala a Romaniei trebuie sa se pronunte conform art. 268
alin. 1 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 vor fi restituite
titularilor cererilor, fara a fi luate in considerare, astfel incat
instrumentarea dosarului sa se poata incheia cu cel putin 10 zile lucratoare
inainte de data sedintei Consiliului de administratie al Bancii Nationale a
Romaniei pe a carei ordine de zi urmeaza sa fie inscris.
Art. 11
(1) In vederea obtinerii autorizatiei solicitantii trebuie sa prezinte
Bancii Nationale a Romaniei urmatoarea documentatie:
a) cererea de autorizare (anexa nr. 2 la prezentele norme), semnata de
persoanele propuse in calitate de conducator, conform actului constitutiv;
b) hotararea adunarii generale a organizatiei cooperatiei de credit privind
schimbarea formei juridice in societate pe actiuni in vederea functionarii ca
banca in conditiile Legii bancare;
c) actul constitutiv si, daca este cazul, actele aditionale prin care
acesta a fost modificat, incheiate in forma autentica, in original sau in copie
legalizata;
d) copie legalizata de pe certificatul de inmatriculare ca societate pe
actiuni, eliberat de oficiul registrului comertului, precum si extrasul
certificat de pe inregistrarile efectuate in registrul comertului;
e) informare privind repartitia actiunilor si a drepturilor de vot,
insotita, dupa caz, de scrisoarea din partea bancii prevazute la art. 7 alin.
(4), care sa confirme suma varsata de fiecare actionar in contul special
deschis;
f) informatiile si documentele prevazute la art. 20 lit. e) din Normele
Bancii Nationale a Romaniei nr. 2/1999 pentru fiecare dintre actionarii
semnificativi;
g) bilantul contabil intocmit potrivit prevederilor art. 265 lit. j) din
Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000, insotit de tabelul de
corespondenta a conturilor utilizate de organizatiile cooperatiei de credit cu
cele utilizate de banci si de raportul auditorului independent care sa cuprinda
atat opinia acestuia asupra bilantului contabil, cat si calculul indicatorilor
de prudenta bancara, prevazuti la art. 8 din prezentele norme, efectuat pe
formularele prevazute de normele Bancii Nationale a Romaniei in materie;
h) comunicare privind identitatea auditorului independent numit, in
conformitate cu prevederile art. 265 lit. j) din Ordonanta de urgenta a
Guvernului nr. 97/2000, cu precizarea pozitiei sale in Tabloul Corpului
expertilor contabili si contabililor autorizati din Romania, care sa cuprinda
si numele bancilor in care au desfasurat activitate de audit sau au exercitat
mandatul de cenzor, cu indicarea perioadelor respective;
i) studiul de fezabilitate, insusit de conducatorii propusi ai bancii, care
va cuprinde cel putin:
- tipul, denumirea si descrierea principalelor produse si servicii ce vor
fi oferite de banca;
- clientela careia i se va adresa banca si modalitatile de atragere a
acesteia;
- segmentul de piata in care se intentioneaza ca banca sa isi desfasoare
activitatea;
- natura resurselor financiare utilizate;
- structura organizatorica si atributiile fiecarui compartiment, cu
precizarea numarului si repartitiei personalului pe functii;
- ultimul bilant contabil al organizatiei cooperatiei de credit,
inregistrat la autoritatea fiscala, si balanta de verificare intocmita la
incheierea activitatii acesteia, certificata de un auditor independent;
- preliminarea aferenta anului 2000 si estimarea anuala aferenta perioadei
2001 - 2003 a bilantului contabil, a contului de profit si pierderi si a
situatiei privind repartizarea rezultatului (profitului), intocmite potrivit
normelor metodologice in materie emise de Banca Nationala a Romaniei, insotite
de fundamentarea acestora;
j) comunicare privind identitatea conducatorilor propusi ai bancii,
prevazuti in actul constitutiv, insotita de documentele prevazute la art. 20
lit. g) din Normele Bancii Nationale a Romaniei nr. 2/1999;
k) informare cu privire la identitatea membrilor consiliului de
administratie si, daca este cazul, a membrilor comitetului de directie,
insotita de documentatia prevazuta la art. 20 lit. h) din Normele Bancii
Nationale a Romaniei nr. 2/1999;
l) identitatea cenzorilor, insotita de documentele prevazute la art. 20
lit. i) din Normele Bancii Nationale a Romaniei nr. 2/1999;
m) comunicare privind identitatea auditorului independent al bancii, numit
in conformitate cu prevederile art. 61 alin. 1 din Legea bancara; in situatia
in care acesta nu a fost autorizat de Banca Nationala a Romaniei in aceasta
calitate la o alta banca, se vor transmite si documentele prevazute la art. 22
lit. e) din Normele Bancii Nationale a Romaniei nr. 2/1999;
n) declaratie semnata de toti membrii consiliului de administratie, din
care sa rezulte ca societatea pe actiuni nu are obligatii scadente neonorate;
o) documentele care atesta detinerea cu titlu legal a spatiului aferent
sediului social, potrivit prevederilor art. 22 lit. c) din Normele Bancii Nationale
a Romaniei nr. 2/1999;
p) situatia retelei de sucursale si alte sedii secundare, care sa cuprinda:
tipul sediului secundar, adresa si identitatea persoanelor desemnate sa asigure
conducerea acestora; pentru fiecare dintre sediile secundare se vor prezenta
dovada inmatricularii sau, dupa caz, a inregistrarii la oficiul registrului
comertului, precum si curriculum vitae si certificatul de cazier judiciar
pentru fiecare dintre persoanele desemnate sa asigure conducerea acestora;
r) comunicare privind existenta reglementarilor proprii referitoare la
desfasurarea activitatii in calitate de banca, elaborate cu respectarea
prevederilor Legii bancare;
s) aprobarile prealabile/avizele emise de autoritatile competente pentru
efectuarea activitatilor supuse unor legi speciale, daca este cazul;
s) orice alte informatii pe care solicitantul le considera de natura sa
sustina viabilitatea proiectului prezentat;
t) orice alte informatii si documente solicitate de Banca Nationala a
Romaniei.
(2) Bilantul contabil prevazut la alin. 1 lit. g) se va intocmi in scopul
autorizarii potrivit modelelor situatiilor financiar-contabile pentru banci si
normelor metodologice pentru intocmirea si utilizarea acestora.
CAP. 3
Respingerea cererii
Art. 12
Banca Nationala a Romaniei va putea respinge o cerere de autorizare a unei
societati pe actiuni rezultate in urma schimbarii formei juridice a unei
organizatii a cooperatiei de credit, in conditiile prevazute la art. 269 din
Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000.
Art. 13
Hotararea de respingere a cererii de autorizare se va comunica
solicitantului, impreuna cu motivele care au stat la baza acesteia, si se va
publica in doua ziare de circulatie nationala.
CAP. 4
Dispozitii finale
Art. 14
Directia politici financiar-bancare din cadrul Bancii Nationale a Romaniei
va confirma solicitantului primirea cererii de autorizare in termen de 3 zile
lucratoare.
Art. 15
(1) Documentatia va fi prezentata Bancii Nationale a Romaniei in limba
romana. Pentru documentele redactate intr-o limba straina se va prezenta si
traducerea legalizata a acestora.
(2) Documentele intocmite sau legalizate de o autoritate straina vor fi
supralegalizate in conditiile prevazute de legislatia romana.
Art. 16
(1) Incepand cu data eliberarii autorizatiei de catre Banca Nationala a
Romaniei, banca se supune tuturor prevederilor legale aplicabile bancilor.
(2) In termen de 5 zile de la data autorizarii banca va transmite Bancii Nationale
a Romaniei - Directia supraveghere reglementarile proprii cu privire la
desfasurarea activitatii.
Art. 17
Anexele nr. 1 si 2 fac parte integranta din prezentele norme.
GUVERNATORUL BANCII NATIONALE A ROMANIEI,
EMIL IOTA GHIZARI
ANEXA 1
ACTIVITATI
ce pot fi incluse in obiectul de activitate al bancilor cu respectarea
dispozitiilor art. 8 din Legea bancara nr. 58/1998
a) acceptarea de depozite;
b) contractarea de credite, operatiunile de factoring si scontarea
efectelor de comert, inclusiv forfetare;
c) emiterea si gestiunea instrumentelor de plata si de credit;
d) plati si decontari;
e) transferuri de fonduri;
f) emiterea de garantii si asumarea de angajamente;
g) tranzactii in cont propriu sau in contul clientilor cu instrumente
monetare negociabile (cecuri, cambii, certificate de depozit);
h) tranzactii in cont propriu sau in contul clientilor cu valuta;
i) tranzactii in cont propriu sau in contul clientilor cu metale pretioase,
obiecte confectionate din acestea, pietre pretioase;
j) tranzactii in cont propriu sau in contul clientilor cu titluri de stat;
k) distribuirea de valori mobiliare in cadrul unui grup de vanzare;
l) actionarea ca agent custode pentru valori mobiliare*);
m) depozitar pentru organismele de plasament colectiv in valori
mobiliare*);
n) inchirierea de casete de siguranta;
o) consultanta financiar-bancara;
p) operatiuni de mandat*).
------------
*) Cu autorizatia Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare.
*) Operatiunile vor fi prevazute in mod detaliat.
ANEXA 2
BANCA NATIONALA A ROMANIEI
Domnule Guvernator,
Subsemnatul/subsemnatii ...................................................
(numele si prenumele)
solicit/solicitam autorizarea functionarii ca banca in conditiile Legii bancare
nr. 58/1998 a*1) ............. - S.A., rezultata din schimbarea formei juridice
a organizatiei cooperatiei de credit*2) ..................................... .
In sustinerea cererii mele/noastre anexez/anexam urmatoarea documentatie:
- hotararea adunarii generale a organizatiei cooperatiei de credit privind
schimbarea formei juridice a acesteia in societate pe actiuni, in vederea
functionarii ca banca in conditiile Legii nr. 58/1998;
- actul constitutiv si actele aditionale prin care acesta a fost modificat;
- copie legalizata de pe certificatul de inmatriculare ca societate pe
actiuni, eliberat de oficiul registrului comertului, precum si copia
certificata de pe inregistrarile efectuate in registrul comertului;
- informare privind repartitia actiunilor si a drepturilor de vot;
- scrisoare din partea bancii la care s-a deschis contul in care s-au
efectuat varsamintele aferente capitalului social*);
- chestionarul - anexa nr. 2 la Normele Bancii Nationale a Romaniei nr.
2/1999 - pentru fiecare actionar semnificativ;
- dovada inregistrarii in registrul comertului, bilanturile contabile si
cele mai recente situatii financiar-contabile pentru fiecare actionar
semnificativ persoana juridica, precum si pentru societatea a carei filiala
este;
- curriculum vitae, certificat de cazier judiciar si declaratie - anexa nr.
3 la Normele Bancii Nationale a Romaniei nr. 2/1999 - pentru fiecare actionar
semnificativ persoana fizica;
- bilantul contabil intocmit potrivit prevederilor art. 265 lit. j) din
Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000, insotit de tabelul de
corespondenta a conturilor utilizate de organizatiile cooperatiei de credit cu
cele utilizate de banci si de raportul auditorului independent care cuprinde
opinia acestuia asupra bilantului contabil si calculul indicatorilor de prudenta
bancara;
- studiul de fezabilitate;
- comunicare privind identitatea auditorului independent numit conform art.
265 lit. j) din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000, cu precizarea
pozitiei sale in Tabloul Corpului expertilor contabili si contabililor
autorizati din Romania si a bancilor si perioadelor in care a activat ca
auditor sau cenzor;
- comunicare privind identitatea conducatorilor propusi;
- chestionarul - anexa nr. 4 la Normele Bancii Nationale a Romaniei nr.
2/1999 - si declaratia - anexa nr. 5 la aceleasi norme -, completate de fiecare
conducator;
- curriculum vitae, copie legalizata de pe actul care atesta licentierea in
profesie, certificat de cazier judiciar pentru fiecare conducator, scrisori de
referinta;
- comunicare privind identitatea membrilor consiliului de administratie si
ai comitetului de directie;
- curriculum vitae si certificatul de cazier judiciar pentru fiecare membru
al consiliului de administratie;
- comunicare privind identitatea cenzorilor;
- curriculum vitae, certificat de cazier judiciar, dovada calitatii de
expert contabil sau de contabil autorizat cu studii superioare si declaratia -
anexa nr. 6A la Normele Bancii Nationale a Romaniei nr. 2/1999 -, pentru
fiecare cenzor persoana fizica;
- copie legalizata de pe certificatul de inmatriculare eliberat de oficiul
registrului comertului si dovada calitatii de societate de expertiza contabila
autorizata sa desfasoare aceasta activitate pe teritoriul Romaniei pentru
fiecare cenzor persoana juridica;
- declaratia - anexa nr. 6B la Normele Bancii Nationale a Romaniei nr.
2/1999 -, completata de fiecare cenzor persoana juridica, si declaratia - anexa
nr. 6A la aceleasi norme -, completata de persoana fizica desemnata de acesta
sa il reprezinte in calitate de cenzor;
- comunicare privind identitatea autorului independent numit conform art.
61 alin. 1 din Legea nr. 58/1998;
- dovada calitatii de societate de expertiza contabila autorizata sa
desfasoare aceasta activitate pe teritoriul Romaniei a societatii propuse ca
auditor independent, o scurta prezentare a activitatii societatii, chestionarul
- anexa nr. 7 la Normele Bancii Nationale a Romaniei nr. 2/1999 -, precum si
curriculum vitae si certificatul de cazier judiciar pentru
conducatorul/conducatorii societatii;
- declaratie, semnata de toti membrii consiliului de administratie, din
care sa rezulte ca societatea pe actiuni nu are obligatii scadente neonorate;
- dovada detinerii spatiului destinat sa constituie sediul social;
- situatia sediilor secundare si dovada inmatricularii fiecaruia la oficiul
registrului comertului;
- curriculum vitae si certificatul de cazier judiciar pentru fiecare dintre
persoanele desemnate sa asigure conducerea sediilor secundare;
- comunicare privind existenta reglementarilor proprii;
- aprobarile prealabile/avizele emise de autoritatile competente pentru
efectuarea activitatilor supuse unor legi speciale*).
Adresa noastra de contact este ............................................
...............................................................................
...............................................................................
...............................................................................
Telefon ................... Fax .............................
Data ...................... Semnatura .......................
(cererea va fi semnata de
persoanele propuse in
calitate de conducator)
Domnului Guvernator al Bancii Nationale a Romaniei
------------
*1) Denumirea societatii pe actiuni pentru care se solicita autorizatia de
functionare ca banca.
*2) Denumirea organizatiei cooperatiei de credit.
*) Daca este cazul.