CIRCULARA   Nr. 12 din 23 martie 1995

privind operatiunile de decontari cu trezoreria generala a statului efectuate prin unitatile bancare

ACT EMIS DE: BANCA NATIONALA A ROMANIEI

ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL  NR. 75 din 26 aprilie 1995

    1. In sensul art. 22 al Regulamentului nr. 10/1994 al Bancii Nationale a Romaniei si al prezentei circulare, prin operatiuni de decontari cu trezoreria generala a statului se intelege: operatiunile de decontari cu bugetul de stat, cu bugetele locale, cu bugetul asigurarilor sociale de stat, cu fondurile speciale, cu mijloacele extrabugetare si alte conturi ale institutiilor publice.
    2. Unitatile bancare au obligatia de a prezenta centralei Bancii Nationale a Romaniei sau sucursalelor sale documentele privind operatiunile de decontari cu trezoreria generala a statului, grupate pe urmatoarele categorii:
    a) operatiuni de decontari cu bugetul de stat;
    b) operatiuni de decontari cu bugetele locale;
    c) operatiuni de decontari cu bugetul asigurarilor sociale de stat;
    d) operatiuni de decontari cu fondurile speciale constituite in conditiile legii;
    e) operatiuni de decontari privind mijloacele extrabugetare ale institutiilor publice;
    f) operatiuni de decontari privind alte conturi ale institutiilor publice.
    Documentele privind operatiunile de decontari cu trezoreria generala a statului, astfel grupate, se totalizeaza in benzi de control al caror total se preia in dispozitii de plata centralizatoare alcatuite pentru fiecare categorie.
    3. Durata operatiunilor de decontari cu trezoreria generala a statului nu poate depasi durata maxima a unei operatiuni de decontare interbancara de acelasi tip, locala sau interjudeteana, stabilita prin art. 5 al Regulamentului nr. 10/1994 al Bancii Nationale a Romaniei.
    4. Pana la data de 31 decembrie 1995, pentru operatiunile de decontari cu trezoreria generala a statului, agentii economici si institutiile publice, platitori de impozite, taxe si alte venituri, vor folosi, ca document de decontare, dispozitia de plata, reglementata prin Normele nr. 2/1980 ale Bancii Nationale a Romaniei.
    Pe aceste dispozitii de plata, agentii economici vor inscrie, in mod obligatoriu, codul fiscal si explicatia privind natura si scadenta venitului respectiv, precum si contul de venituri.
    In cazul platilor, institutiile publice vor folosi, de asemenea, dispozitia de plata.
    Conform Legii nr. 59/1934 asupra cecului, modificata prin Legea nr. 83/1994, nu vor fi acceptate la decontare de catre unitatile bancare alte cecuri decat cele prevazute in aceste legi.
    5. Societatile bancare vor primi la decontare dispozitii de incasare cu titlu de executare silita, in conditiile art. 40 din Legea bugetului de stat pe anul 1995 nr. 22/1995.
    6. In cazul in care ordonatorul operatiunii de decontare cu trezoreria generala a statului solicita unitatii bancare transmiterea acesteia prin telex, cu mentionarea expresa pe document, spezele telex sunt suportate de respectivul ordonator.
    7. Nerespectarea de catre unitatile bancare a duratelor maxime de decontare a operatiunilor cu trezoreria generala a statului, constatata de catre organele de control ale Bancii Nationale a Romaniei, se sanctioneaza cu o penalitate de 0,5% din sumele inscrise pe documentele respective pentru fiecare zi de intarziere, penalitate care se varsa la bugetul de stat.
    8. Operatiunile de decontari cu trezoreria generala a statului nu fac obiectul compensarii multilaterale a platilor interbancare fara numerar, conform art. 22 al Regulamentului nr. 10/1994 al Bancii Nationale a Romaniei.
    9. Prezenta circulara intra in vigoare la data de 3 aprilie 1995.
    10. La data intrarii in vigoare a prezentei circulare isi inceteaza aplicabilitatea orice dispozitie contrara.

                 Guvernatorul Bancii Nationale a Romaniei,
                              Mugur Isarescu