HOTARARE Nr.
365 din 13 noiembrie 2008
pentru aprobarea Normei
privind derularea activitatii de emitere in numele si in contul statului a
garantiei pentru companii (cod ISO: NI-GAR-08-1/0)
ACT EMIS DE:
COMITETUL INTERMINISTERIAL DE FINANTARI,GARANTII SI ASIGURARI
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 787 din 25 noiembrie 2008
In baza Hotărârii Guvernului nr. 534/2007 privind
înfiinţarea, atribuţiile, competenţele şi modul de funcţionare ale Comitetului
Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări şi reglementarea
operaţiunilor de finanţare, garantare şi asigurare efectuate de Banca de
Export-Import a României EXIMBANK - S.A. în numele şi în contul statului, cu
modificările şi completările ulterioare, analizând propunerea referitoare la
Norma privind derularea activităţii de emitere în numele şi în contul statului
a garanţiei pentru companii (cod ISO: NI-GAR-08-I/0) şi ţinând seama de:
- Legea nr. 96/2000 privind organizarea şi funcţionarea
Băncii de Export-Import a României EXIMBANK - S.A., republicată;
- Nota de aprobare nr. 808 din 11 noiembrie 2008
întocmită de Banca de Export-Import a României EXIMBANK
- S.A.;
- discuţiile şi propunerile formulate în şedinţa din
data de 13 noiembrie 2008 de către membrii Comitetului Interministerial de
Finanţări, Garanţii şi Asigurări,
Comitetul Interministerial de Finanţări, Garanţii şi
Asigurări, întrunit în plenul şedinţei din ziua de
13 noiembrie 2008, hotărăşte:
Articol unic. - Se aprobă Norma privind derularea
activităţii de emitere în numele şi în contul statului a garanţiei pentru
companii (cod ISO: NI-GAR-08-I/0), conform anexei care face parte integrantă
din prezenta hotărâre.
Preşedintele Comitetului Interministerial de Finanţări,
Garanţii şi Asigurări,
Eugen Teodorovici
ANEXĂ
NORMĂ
privind derularea activităţii de emitere în numele
şi în contul statului a garanţiei pentru
companii (cod ISO: NI-GAR-08-1/0)
Prezenta normă a fost elaborată în conformitate cu
Legea nr. 96/2000 privind organizarea şi funcţionarea Băncii de Export-Import a
României EXIMBANK - S.A., republicată, şi cu Hotărârea Guvernului nr. 534/2007
privind înfiinţarea, atribuţiile, competenţele şi modul de funcţionare ale
Comitetului Interministerial de Finanţări, Garanţii şi Asigurări şi
reglementarea operaţiunilor de finanţare, garantare şi asigurare efectuate de
Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A. în numele şi în contul
statului, cu modificările şi completările lor ulterioare.
CAPITOLUL I
Obiectul garantării
Art. 1. - Banca de Export-Import a României EXIMBANK -
S.A., denumită în continuare EximBank, garantează, în numele şi în contul statului, creditele sau
scrisorile de garanţie bancară acordate/emise la solicitarea companiilor, în
scopul derulării tranzacţiilor comerciale cu partenerii.
Art. 2. - (1) Sursa de realizare a acestor operaţiuni
în numele şi în contul statului este, potrivit art. 10 lit. a) din Legea nr.
96/2000 privind organizarea şi funcţionarea Băncii de Export-Import a României
EXIMBANK - S.A., republicată, Fondul pentru garanţii de export, pentru
garantarea creditelor pentru bunuri şi servicii destinate exportului, a
creditelor cumpărător şi a investiţiilor româneşti în străinătate, precum şi a
activităţilor de dezvoltare a infrastructurii, a utilităţilor de interes
public, dezvoltare regională, susţinere a activităţii de cercetare-dezvoltare,
protecţia mediului înconjurător, ocupare şi formare a personalului, susţinere şi
dezvoltare a întreprinderilor mici şi mijlocii şi a tranzacţiilor
internaţionale.
(2) Fondul menţionat la alin. (1) va putea fi angajat
în limita maximă de expunere stabilită de Comitetul Interministerial de
Finanţări, Garanţii şi Asigurări, denumit în continuare C.I.F.G.A.
Art. 3. - Garanţia pentru companii, denumită în
continuare garanţia, nu constituie ajutor de stat, fiind elaborată cu
respectarea îndrumărilor Comisiei Europene privind ajutorul de stat sub forma
garanţiilor (Commission Notice on the application
ofArticles 87 and 88 of the EC Treaty to State aid in the form of guarantees), publicate în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene C 155 din 20 iunie
2008.
CAPITOLUL II
Definiţii
Art. 4. - In sensul prezentei
norme se definesc următorii termeni:
a) beneficiarul garanţiei - banca finanţatoare, care acordă ordonatorului creditul pentru
realizarea tranzacţiilor comerciale cu partenerii;
b) convenţie de garantare - contractul în baza căruia se emite scrisoarea de garanţie, în
care sunt menţionate părţile implicate, condiţiile de garantare specifice etc;
c) credit - creditul
acordat (altul decât cel sub forma creditului de investiţii) sau scrisoarea de
garanţie bancară emisă de către beneficiarul garanţiei în favoarea
ordonatorului;
d) garanţia - angajamentul asumat de EximBank, în calitate de garant în numele
şi în contul statului, materializat într-o scrisoare de garanţie, conform
căruia EximBank se obligă să plătească beneficiarului garanţiei, potrivit
prevederilor convenţiei de garantare, o parte din pierderea suportată de acesta
ca urmare a producerii riscului de credit;
e) ordonator - companii
care desfăşoară activitatea de producţie şi/sau de prestare de servicii, altele
decât întreprinderile mici şi mijlocii, cu care beneficiarul garanţiei încheie un contract pentru
finanţarea/garantarea realizării tranzacţiilor comerciale cu partenerii;
f) procent garantat-
partea din credit (principal)/scrisoarea de garanţie bancară care este
acoperită de garanţie, exprimat în valoare procentuală. Procentul garantat
poate fi de maximum 80%;
g) riscul de credit-
neplata, parţială sau integrală, de către ordonator a creditului
(principalului) sau executarea de către beneficiarul garanţiei a scrisorii de
garanţie bancară;
h) valoarea garanţiei - valoarea menţionată în scrisoarea de garanţie, al cărei nivel
poate fi de maximum 80% din valoarea creditului (principal)/valoarea scrisorii
de garanţie bancară. Dobânzile, comisioanele şi spezele bancare aferente
contractului de credit/scrisorii de garanţie bancară, precum şi costurile
aferente emiterii garanţiei nu sunt incluse în valoarea garanţiei;
i) valoarea de executare a
garanţiei - suma ce urmează a fi plătită de
EximBank beneficiarului garanţiei ca urmare a producerii
riscului de credit, până la concurenţa valorii
rezultate din aplicarea procentului garantat la valoarea soldului nerambursat al principalului creditului
garantat/scrisorii de garanţie bancară executate. Valoarea de executare a
garanţiei se determină în moneda creditului.
CAPITOLUL III
Descrierea garanţiei
Art. 5. - Garanţia respectă prevederile legislaţiei
comunitare privind condiţiile care exclud existenţa ajutorului de stat,
respectiv:
a) ordonatorul nu se află în
dificultate financiară, în conformitate cu prevederile Instrucţiunilor privind
ajutorul de stat pentru salvarea şi restructurarea firmelor în dificultate1);
b) ordonatorul este, în principiu, capabil să obţină un
credit/o garanţie în condiţii de piaţă de pe pieţe financiare, fără intervenţia
statului;
c) acordarea garanţiei se
realizează pe baza evaluării riscurilor generate de operaţiune, astfel încât
comisioanele plătite de ordonator să asigure autofinanţarea schemei de
garanţii;
d) comisioanele plătite de
ordonator acoperă atât riscurile obişnuite asociate cu acordarea garanţiilor,
cât şi costurile administrative ale schemei şi permit obţinerea unui randament
normal al capitalului iniţial, furnizat de stat, la demararea schemei;
e) schema de acordare a
garanţiei va fi analizată cel puţin o dată pe an.
Art. 6. - Garanţia se acordă numai în completarea
garanţiilor reale/personale constituite de ordonator/fidejusorul ordonatorului
la creditul/scrisoarea de garanţie bancară oferită de beneficiarul garanţiei.
Art. 7. - Scrisoarea de garanţie emisă de EximBank, în
numele şi în contul statului, are următoarele caracteristici principale:
a) este irevocabilă şi necondiţionată;
b) este directă şi expresă;
c) este plătibilă la prima
cerere scrisă a beneficiarului garanţiei;
d) are valoare determinată;
e) valoarea se reduce pro-rata
pe măsura îndeplinirii obligaţiilor de către ordonator.
Art. 8. - Perioada de valabilitate a garanţiei se
corelează cu condiţiile creditului şi poate fi de maximum durata creditului
plus o perioadă de până' la 30 de zile calendaristice.
Art. 9. - (1) Răspunderea EximBank începe la data
intrării în vigoare a scrisorii de garanţie.
(2) Răspunderea EximBank încetează astfel:
a) în ziua rambursării integrale a creditului sau la
expirarea valabilităţii scrisorii de garanţie bancară;
b) la data denunţării/încetării
prin acordul părţilor/rezilierii contractului de credit/convenţiei de garantare
dintre beneficiarul garanţiei şi ordonator, fără acordul prealabil al EximBank;
c) în cazul producerii riscului
de credit, la data când EximBank plăteşte valoarea de executare a garanţiei;
d) prin restituirea
originalului scrisorii de garanţie de către beneficiarul garanţiei, înainte de
încheierea perioadei de valabilitate, împreună cu declaraţia acestuia că
aceasta a rămas fără obiect;
e) automat la expirarea perioadei de valabilitate a
garanţiei, indiferent dacă originalul scrisorii de garanţie emise în numele şi
în contul statului este returnat sau nu.
Art. 10. - Garanţia se acordă în moneda creditului.
CAPITOLUL IV
Criterii de eligibilitate
Art. 11. - Pentru acordarea garanţiei, ordonatorul
trebuie să îndeplinească cumulativ următoarele criterii de eligibilitate, la
data depunerii cererii de garantare:
a) nu se află în dificultate
financiară, în conformitate cu prevederile Instrucţiunilor privind ajutorul de
stat pentru salvarea şi restructurarea firmelor în dificultate2);
b) nu figurează cu credite
restante în baza de date a Centralei Riscurilor Bancare3) şi nu figurează cu incidente
majore cu cecuri şi bilete la ordin în ultimele 12 luni în baza de date a
Centralei Incidentelor de Plăţi4);
c) nu înregistrează datorii
restante către bugetul general consolidat al statului;
d) nu s-a instituit procedura
judiciară a insolvenţei, conform legislaţiei în
vigoare;
e) prezintă băncilor garanţii
colaterale pentru cel puţin 20% din valoarea creditului;
f) la momentul solicitării de emitere a garanţiei în
numele şi în contul statului nu se află în litigiu, în calitate de pârât, cu
Ministerul Economiei şi Finanţelor, inclusiv Agenţia Naţională de Administrare
Fiscală, Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului şi cu EximBank.
Art. 12. - Sunt excluse de la garantare următoarele:
a) activităţile definite ca fiind ilegale sau
dăunătoare mediului ecologic, conform legislaţiei în vigoare;
b) activităţile de natura jocurilor de noroc;
c) activităţile de producţie,
comerţ şi servicii în domeniul armamentului';
d) producţia şi comerţul produselor din alcool şi
tutun;
e) exportul de mărfuri cuprinse în lista de mărfuri de
export care nu beneficiază de instrumente de susţinere a comerţului exterior
derulate de EximBank, stabilită periodic5) prin hotărâre a Guvernului şi publicată în Monitorul Oficial al
României, Partea I;
f) tranzacţii imobiliare (cumpărarea/construirea de
imobile în scopul vânzării/închirierii).
CAPITOLUL V
Documentaţia, analiza şi aprobarea garantării
Art. 13. - Companiile depun la EximBank cererea de
garantare completată de beneficiarul garanţiei, împreună cu ordonatorul,
însoţită de documentele necesare analizei solicitării de garantare.
Art. 14. - La cererea ordonatorului, pe baza analizei
situaţiei economico-financiare a acestuia, EximBank poate emite o scrisoare de
intenţie.
Art. 15. - (1) EximBank analizează solicitarea de
garantare, potrivit reglementărilor proprii, pe baza următoarelor coordonate:
a) situaţia economico-financiară a companiei;
b) prevederile contractului de
credit/proiectului contractului de credit/convenţiei de garantare;
c) riscurile asociate;
d) alte elemente relevante
pentru acordarea garanţiei.
(2) EximBank are dreptul să solicite
companiei/beneficiarului garanţiei informaţii suplimentare, în situaţia în care
elementele cuprinse în cererea de garantare şi în documentaţia furnizată nu
sunt suficiente pentru evaluarea riscurilor sau pentru stabilirea condiţiilor
specifice ale operaţiunii de garantare.
Art. 16. - In funcţie de clauzele contractului de
credit/convenţiei de garantare şi în urma analizei riscurilor asociate
tranzacţiei, EximBank stabileşte condiţiile de acordare a garanţiei, referitor
la obiect, valoare, procent garantat, perioada de valabilitate, comisioane,
alte condiţii specifice de garantare.
Art. 17. - Acordarea garanţiei se realizează pe baza
aprobărilor CI.F.G.A.
Art. 18. - EximBank monitorizează garanţiile emise,
prin acţiuni şi operaţiuni specifice, pe întreaga perioadă de valabilitate a
acestora.
CAPITOLUL VI
Executarea garanţiei
Art. 19. - Beneficiarul garanţiei este îndreptăţit la
executarea garanţiei numai dacă s-a produs riscul de credit. Cererea de
executare trebuie transmisă la EximBank în cadrul perioadei de valabilitate a
garanţiei.
Art. 20. - Beneficiarul garanţiei are dreptul la plata
valorii de executare a garanţiei o singură dată de la producerea riscului de
credit, în termenii şi condiţiile prevăzute în convenţia de garantare.
Art. 21. - (1) După executarea garanţiei, EximBank va
lua toate măsurile necesare pentru recuperarea sumelor plătite din fondurile
statului, atât împotriva ordonatorului, cât şi împotriva oricărei alte persoane
asupra căreia ordonatorul şi-a transferat obligaţiile.
(2) Recuperarea prin executare silită se efectuează
prin corpul executorilor fiscali al EximBank, conform prevederilor Ordonanţei
Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată, cu
modificările şi completările ulterioare.
CAPITOLUL VII
Dispoziţii finale
Art. 22. - In scopul aplicării prezentei norme,
EximBank emite proceduri care se supun aprobării CI.F.G.A.
1) Publicate în
Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 244/1.10.2004, seria C.
2) Publicate în
Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 244/1.10.2004, seria C.
3) In cazul în care,
din verificarea Centralei Riscurilor Bancare, rezultă existenţa unui credit
restant, iar solicitantul garanţiei prezintă documente din care să reiasă că a
achitat restanţa, se consideră criteriul îndeplinit.
4) In cazul în care
solicitantul figurează cu incidente de plată accidentale, care nu denotă un
comportament financiar defectuos, se poate accepta la garantare, cu
justificarea corespunzătoare.
5) Lista mărfurilor
de export care nu pot beneficia de instrumente de susţinere a comerţului
exterior derulate prin EximBank în vigoare la data aprobării prezentei norme a
fost aprobată prin Hotărârea Guvernului nr. 2.298/2004, publicată în Monitorul
Oficial al României, Partea I, nr. 1.279 din 30 decembrie
2004.