ORDIN
Nr. 1326 din 17 iunie 1996
pentru aprobarea Normelor tehnice de functionare a Directiei supraveghere si
control vamal
ACT EMIS DE: MINISTERUL FINANTELOR
ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL NR. 140 din 5 iulie 1996
Ministru de stat, ministrul finantelor,
avand in vedere Hotararea Guvernului nr. 449/1994 privind organizarea si
functionarea Ministerului Finantelor, republicata,
in temeiul art. 7 din Hotararea Guvernului nr. 147/1996 privind organizarea
si functionarea Directiei generale a vamilor, publicata in Monitorul Oficial al
Romaniei, Partea I, nr. 71 din 9 aprilie 1996,
emite urmatorul ordin:
ARTICOL UNIC
Se aproba Normele tehnice de functionare a Directiei supraveghere si control
vamal.
Ministru de stat,
ministrul finantelor,
Florin Georgescu
NORME TEHNICE
de functionare a Directiei supraveghere si control vamal
I. Dispozitii generale
Art. 1
Directia supraveghere si control vamal functioneaza in cadrul Directiei
generale a vamilor, in baza Hotararii Guvernului nr. 147 din 12 martie 1996
privind organizarea si functionarea Directiei generale a vamilor.
Art. 2
Directia supraveghere si control vamal este un corp de control specializat
in prevenirea, combaterea si sanctionarea fraudei de orice natura in domeniul
vamal, care urmareste modul de aplicare si de respectare a legislatiei privind
importul, exportul si tranzitul realizat de persoanele fizice si juridice,
romane sau straine, pe intreg teritoriul Romaniei.
Art. 3
Directia supraveghere si control vamal este condusa de un director general
adjunct si doi directori adjuncti, care raspund de activitatea acesteia fata de
directorul general al Directiei generale a vamilor.
Art. 4
Numarul de personal la nivel central al Directiei supraveghere si control
vamal, al brigazilor de supraveghere si control vamal, al birourilor si
compartimentelor de verificari se stabileste prin decizie a directorului
general al Directiei generale a vamilor, la propunerea directorului general
adjunct al Directiei supraveghere si control vamal.
Art. 5
Personalul Directiei supraveghere si control vamal are competenta de
verificare, potrivit atributiilor, pe intreg teritoriul tarii, in baza
programului de activitate si in cazurile dispuse de directorul general al
Directiei generale a vamilor sau, in lipsa acestuia, de directorul general
adjunct care coordoneaza activitatea directiei. Controlul se va efectua cu
prioritate la agentii economici si, in raport cu constatarile, se va extinde si
la unitatile vamale.
Art. 6
Personalul din cadrul brigazilor de supraveghere si control vamal executa
actiuni de control la agentii economici, conform zonei de competenta
teritoriala, in baza sarcinilor stabilite prin programul de activitate prevazut
la art. 5.
Art. 7
In cazul continuarii unei misiuni sau a unei activitati de control,
investigatie, supraveghere, cercetare operativa sau insotire care nu sufera
amanare, personalul brigazii de supraveghere si control vamal poate actiona si
in afara razei teritoriale numai cu aprobarea directorului general adjunct al
Directiei supraveghere si control vamal.
II. Atributiile Directiei supraveghere si control vamal
Art. 8
Directia supraveghere si control vamal are urmatoarele atributii:
(1) exercita controlul, urmarirea si supravegherea, pe intreg teritoriul
national, a respectarii legislatiei vamale in procesul operatiunilor de import,
de export si de tranzit;
(2) asigura prevenirea si combaterea, in conformitate cu legea, a
infractiunilor si contraventiilor in domeniul vamal;
(3) controleaza modul de declarare a marfurilor, stabileste eventualele
diferente pe baza controalelor ulterioare si ia masurile legale de incasare
operativa a acestora;
(4) controleaza si indruma activitatea in unitatile vamale privind
aplicarea legislatiei vamale; constata si sesizeaza abaterile lucratorilor
vamali de la aplicarea corecta a legislatiei vamale;
(5) asigura controlul activitatii vamale la directiile regionale vamale, la
vami si la brigazile de supraveghere si control vamal;
(6) coordoneaza si indruma unitatile vamale pentru prevenirea si combaterea
traficului ilicit de droguri, arme, explozivi, obiecte din patrimoniul cultural
national si contrafacute, metale si pietre pretioase; urmareste, in cooperare
cu celelalte organe abilitate ale statului, cazurile de spalare a banilor prin
operatiuni vamale;
(7) controleaza, in conditiile prevazute de lege, mijloacele de transport
incarcate cu marfuri de import si de export aflate in tranzit si verifica
legalitatea si regimul vamal al marfurilor;
(8) verifica operativ cladiri, depozite, terenuri, sedii si alte obiective
si poate preleva, in conditiile legii, probe pe care le analizeaza in
laboratoarele proprii in vederea identificarii si expertizarii marfurilor care
fac obiectul operatiunilor de export, de import si de tranzit;
(9) efectueaza investigatii, supravegheri si verificari in cazurile in care
sunt semnalate situatii de incalcare a legislatiei vamale de catre persoane
fizice si juridice; verifica registre, corespondenta si orice fel de evidenta
si are dreptul de a cere oricarei persoane fizice sau juridice sa prezinte
documentatia si informatiile privind operatiunile de export sau de import
efectuate; sesizeaza organele de urmarire penala competente atunci cand
constata incalcari ale legii care necesita continuarea cercetarilor;
(10) exercita controlul ulterior al agentilor economici asupra
operatiunilor de comert exterior efectuate, pe o perioada de 5 ani de la data
realizarii acestora, urmarind respectarea reglementarilor in domeniul vamal;
(11 ) constata si sanctioneaza contraventional abaterile rezultate din
verificarile proprii;
(12) efectueaza actiuni de control inopinat, in afara celor programate,
dispuse potrivit competentelor si rezultate din: dispozitia directorului
general al Directiei generale a vamilor; dispozitia directorului general
adjunct al Directiei supraveghere si control vamal; sesizari ale directiilor
din Directia generala a vamilor, directiile regionale vamale, unitatile vamale;
sesizari ale altor organe de control (Politie, Garda financiara, finante
publice etc.); sesizari si informatii de la alte persoane, din tara sau din
strainatate;
(13) intocmeste studii, analize si elaboreaza proiecte de acte normative
privind imbunatatirea organizarii si functionarii activitatii vamale;
(14) avizeaza proiectele de acte normative elaborate de directiile din
Directia generala a vamilor sau participa la avizarea celor primite de la
ministere si alte organe de specialitate ale administratiei publice centrale,
care cuprind masuri referitoare la domeniul vamal;
(15) analizeaza cazurile, mijloacele si metodele utilizate in frauda vamala
si centralizeaza datele in vederea stabilirii masurilor ce trebuie adoptate
pentru prevenirea si combaterea acestora;
(16) organizeaza si exploateaza un sistem propriu de consemne pentru
persoanele fizice si juridice;
(17) elaboreaza tematici de control pentru actiunile prevazute in
programele trimestriale, cat si pentru actiuni inopinate;
(18) elaboreaza proiecte de norme metodologice si ordine-circulare pentru
aparatul propriu, care sa cuprinda reguli, metode si procedee pentru
exercitarea controlului la agentii economici, cat si in unitatile vamale,
stabilind modalitatile de raportare a rezultatelor si a informatiilor, precum
si alte dispozitii necesare bunei desfasurari a controlului ulterior si
supravegherii vamale;
(19) organizeaza si asigura programe de pregatire profesionala de
specialitate, realizate la toate nivelurile de subordonare, sub conducerea
sefilor de serviciu si a sefilor de brigada, dupa caz;
(20) analizeaza rezultatele obtinute in teritoriu, prezentand directorului
general al Directiei generale a vamilor aspectele de interes pentru institutia
vamala;
(21 ) elaboreaza documentatia necesara incheierii de acorduri de cooperare
cu alte administratii vamale privind schimbul de informatii in domeniul
combaterii fraudei vamale si realizeaza sarcinile care revin Directiei generale
a vamilor prin conventiile si acordurile internationale in domeniul prevenirii
si combaterii fraudei vamale;
(22) executa masurile prevazute de lege pentru retinerea, sechestrarea si
confiscarea, dupa caz, a marfurilor si bunurilor care fac obiectul
nerespectarii prevederilor legale aplicabile in domeniul vamal, urmare
verificarilor proprii;
(23) preia de la alte organe de control cazurile constatate de acestea,
care sunt de competenta administratiei vamale, in vederea verificarii si
finalizarii cauzei;
(24) coopereaza cu celelalte organe de control ale statului, in scopul
prevenirii si combaterii fraudelor;
(25) verifica sesizarile, reclamatiile si informatiile primite spre
solutionare, potrivit competentelor, luand sau propunand, dupa caz, masurile
legale ce se impun;
(26) propune necesarul de dotari tehnice speciale pentru realizarea
sarcinilor specifice;
(27) efectueaza expertize si emite buletine de analiza prin Biroul de
analiza droguri;
(28) efectueaza actiuni de insotire a transporturilor cu marfuri de risc
sau cu regim special, prin echipaje mobile;
(29) verifica si elibereaza certificate vamale de agreere, pe tip de
constructie, pentru conteinere si vehicule rutiere;
(30) indeplineste orice alte atributii prevazute de lege.
III. Programarea si organizarea activitatilor
Art. 9
Activitatea aparatului din cadrul Directiei supraveghere si control vamal
se desfasoara pe baza de programe trimestriale aprobate de catre conducerea
directiei, urmarind aplicarea legislatiei vamale in activitatea vamala si la
agentii economici (model cuprins in anexa nr. 1).
Art. 10
Proiectul programului de activitate pentru intregul aparat se intocmeste de
catre Directia supraveghere si control vamal pana la data de 10 a ultimei luni
din trimestru, pe baza sarcinilor primite de la conducerea Ministerului
Finantelor si a Directiei generale a vamilor si a propunerilor brigazilor de supraveghere
si control vamal din teritoriu.
Se au in vedere, de asemenea, propunerile serviciilor si birourilor din
cadrul Directiei supraveghere si control vamal;
Alte actiuni ce urmeaza a se realiza se inscriu in programul de activitate
pe baza sesizarii altor organe sau a propunerilor altor directii din structura
centrala sau teritoriala din cadrul Directiei generale a vamilor.
Art. 11
Propunerile pentru proiectul programului de activitate, facute de brigazile
de supraveghere si control vamal, se inainteaza Directiei supraveghere si
control vamal pana la data de intai a ultimei luni din trimestru (model cuprins
in anexa nr. 2).
Art. 12
Directia supraveghere si control vamal trimite, pana la data de 25 a
ultimei luni din trimestru, brigazilor de supraveghere si control vamal
programul de activitate aprobat, care isi elaboreaza propriul program in care
sunt prevazute sarcinile de control, perioadele de realizare si personalul care
le aduce la indeplinire.
Nominalizarea agentilor economici si a unitatilor vamale la care se va
efectua controlul si stabilirea duratei acestuia se vor face tinand seama de
termenele prevazute in programul Directiei supraveghere si control vamal.
Art. 13
Pentru actiunile inopinate care rezulta din activitatea curenta a vamilor,
se vor utiliza de catre acestea si de catre brigazile de supraveghere si
control vamal formularele (model cuprins in anexele nr. 3 si 4).
Art. 14
Actiunile de control se realizeaza numai dupa emiterea, de catre seful de
brigada, sefii birourilor, compartimentelor si, dupa caz, de catre conducerea
Directiei supraveghere si control vamal, a ordinului de control (model cuprins
in anexa nr. 5).
In cazul actiunilor de control ale brigazii de supraveghere si control vamal,
atunci cand sunt folosite echipaje mobile, in ordinul de control se mentioneaza
echipajul folosit.
Actiunile de supraveghere sau insotire a tranzitelor vamale se efectueaza
de echipajele mobile pe baza ordinului de misiune (model cuprins in anexa nr.
6) si a procesului-verbal de predare-primire (model cuprins in anexa nr. 7); la
incheierea actiunilor de supraveghere si insotire se intocmeste raportul
privind indeplinirea misiunii (model cuprins in anexa nr. 8).
Art. 15
Pentru evitarea controalelor repetate, a depasirii duratei controlului si
asigurarea cuprinderii in control a tuturor obiectivelor in cadrul termenelor
de prescriptie, se va tine o evidenta stricta a actiunilor de control pe
fiecare agent economic si unitatea vamala cu ajutorul fiselor sau al unui
registru (model cuprins in anexa nr. 9).
Art. 16
In situatiile in care in efectuarea controalelor tematice nu se pot
respecta duratele stabilite prin program, directorul Directiei supraveghere si
control vamal va analiza conditiile concrete si va putea dispune prelungirea
duratei actiunii fara a influenta realizarea celorlalte actiuni prevazute in
programul de activitate si fara a depasi durata maxima prevazuta.
Art. 17
Informarea si documentarea sistematica a intregului aparat al Directiei
supraveghere si control vamal asupra reglementarilor vamale si fiscale care
apar, precum si pregatirea actiunilor de control se desfasoara, dupa caz, la
sediul Directiei supraveghere si control vamal si al brigazilor de supraveghere
si control vamal in perioada 1-3 a fiecarei luni.
Art. 18
In vederea folosirii eficiente a timpului afectat controlului, agentul
economic care urmeaza sa fie controlat va fi avizat despre data inceperii
controlului pentru a lua masurile necesare indeplinirii obligatiilor ce ii
revin potrivit legii. Avizarea controlului se face in scris cu minimum 5 zile
inaintea inceperii controlului (model cuprins in anexa nr. 10).
In cazul actiunilor de control inopinat, avizul de control se preda
conducerii agentului economic la prima prezentare.
IV. Intocmirea actelor de control
Art. 19
Organele de control apartinand Directiei supraveghere si control vamal
intocmesc, de regula, urmatoarele documente:
a) proces-verbal;
b) proces-verbal de constatare si sanctionare a contraventiilor;
c) proces-verbal de constatare preliminara;
d) nota de constatare;
e) nota unilaterala;
f) proces-verbal de predare-primire;
g) act de valorificare a constatarilor rezultate din control;
h) aviz de urmarire-incasare;
i) proces-verbal de ridicare a documentelor, a probelor si de prelevare a
mostrelor;
j) nota de prezentare;
k) buletin de analiza.
Proces-verbal
Constatarile inscrise in procesul-verbal (model cuprins in anexa nr. 11)
trebuie sa indeplineasca urmatoarele conditii:
a) sa fie proprii organelor de control;
b) sa se bazeze pe date si documente expuse clar si precis;
c) sa nu contina elemente si descrieri personale, neconcludente
(subiective), care incarca nejustificat continutul procesului-verbal.
Neregulile constatate se vor consemna in procesul-verbal in mod
obligatoriu, precizand in mod concret actele normative incalcate (articol,
alineat), cu determinarea exacta a influentelor asupra drepturilor vamale
cuvenite bugetului de stat (taxe vamale, accize, T.V.A., alte taxe stabilite
prin acte normative), care se stabilesc in vama.
In procesul-verbal se vor inscrie, la fiecare abatere constatata, masurile
luate operativ in timpul controlului, cu mentionarea documentelor intocmite,
sau masurile ce vor fi luate in continuare, cu indicarea termenului de
comunicare la Directia supraveghere si control vamal sau la brigazile de
supraveghere si control vamal, conform delegarii.
Art. 20
Procesul-verbal se semneaza de organul de control si de conducerea
agentilor economici controlati. Procesul-verbal in care sunt consemnate fapte
ce atrag raspunderea materiala sau penala, dupa caz, se semneaza obligatoriu si
de catre persoanele facute raspunzatoare.
Aceeasi procedura se aplica si pentru controlul efectuat la unitatile
vamale.
Art. 21
In cazul in care conducerea sau salariatii agentilor economici controlati
sau ai unitatilor vamale au unele obiectii asupra constatarilor organelor de
control, acestea vor fi clarificate si solutionate inainte de semnarea
procesului-verbal. Daca, in continuare, se mentin obiectiile, acestea vor fi
prezentate in scris o data cu semnarea procesului-verbal sau in termen de 3
zile de la aceasta data. Obiectiile respective vor fi analizate de organele de
control care isi vor formula punctul lor de vedere legal si fundamentat, in
termen de 15 zile, iar materialul va fi anexat la procesul-verbal si va fi
analizat de unul dintre sefii ierarhic superiori, conform delegarii date in
acest scop de catre directorul Directiei generale a vamilor. In cazul in care
acestea nu se pot finaliza din diferite motive si nu se poate incheia actul de
control, se refuza sau se tergiverseaza semnarea actelor de control, nu se depun
obiectiile in termenul stabilit sau atunci cand obiectiile facute sunt de
natura sa modifice total sau partial unele constatari, directorul Directiei
generale a vamilor, prin persoana desemnata, va notifica agentului economic
constatarile rezultate in urma analizei efectuate, stabilind un termen de
maximum 15 zile pana la care agentul economic este obligat sa raspunda punct cu
punct.
In cazul in care agentul economic nu respecta termenul de mai sus, acesta
este evidentiat in registrul de consemne, aplicandu-se, in continuare, masurile
prevazute de lege.
Din actul de valorificare a constatarilor rezultate din control trebuie sa
rezulte in mod obligatoriu urmatoarele elemente (model cuprins in anexa nr.
12):
a) constatarea;
b) actul normativ incalcat (articolul, alineatul);
c) drepturile vamale neincasate;
d) masura ce urmeaza sa se ia (se instiinteaza unitatea vamala in vederea
intocmirii actului constatator, model tipizat, care constituie titlu executoriu
pentru incasarea drepturilor cuvenite bugetului de stat).
Art. 22
La procesul-verbal se pot anexa situatii, tabele, acte, documente, note
explicative privind sustinerea constatarilor.
Tabelele sau situatiile se intocmesc in cazurile in care este necesara
sintetizarea expunerii constatarilor in procesul-verbal. Tabelele si situatiile
anexate la procesul-verbal vor fi semnate de organele de control si, dupa caz,
de conducerea si salariatii agentilor economici controlati.
Documentele sau actele necesare consemnarii sau fundamentarii constatarilor
se anexeaza, dupa necesitati, in copie certificata de organul de control si de
seful compartimentului de la care emana actul. Acestea se anexeaza in original,
cand sunt considerate fictive sau dubioase ori cand exista indicii ca se va
urmari sustragerea sau distrugerea lor.
Art. 23
Notele explicative (model cuprins in anexa nr. 13) se iau in urmatoarele
cazuri:
a) de la persoanele facute raspunzatoare de abaterile constatate si
consemnate in procesul-verbal si care pot atrage raspunderea in sarcina
acestora;
b) de la alte persoane, in vederea clarificarii cauzelor si a
imprejurarilor care au dus la nerespectarea prevederilor actelor normative.
In functie de raspunsurile primite si de concluzii, se va inscrie constatarea
in procesul-verbal.
Daca cei in cauza refuza sa dea nota explicativa sau sa raspunda la unele
intrebari, organele de control vor formula intrebarile printr-o adresa scrisa
(inregistrata la agentul economic controlat), stabilind termenul in cadrul
caruia trebuie primit raspunsul. In cazul in care nu se primeste raspuns, se va
consemna refuzul in procesul-verbal (anexand copia adresei).
Art. 24
In cazul controlului prin inventariere a unor gestiuni, la
procesele-verbale se vor anexa declaratiile gestionarilor, inainte de inceperea
inventarierilor (model cuprins in anexa nr. 14), liste de inventariere,
situatia plusurilor si a lipsurilor constatate, dupa caz, explicatiile
gestionarilor asupra cauzelor care le-au determinat.
Art. 25
In cazul ridicarii de documente, probe sau prelevari de mostre, se
intocmeste proces-verbal de ridicare a documentelor, probelor si de preluare de
mostre (model cuprins in anexa nr. 15).
Art. 26
Atunci cand este cazul, se vor preleva probe in vederea determinarii
naturii marfii, respectandu-se prevederile si metodologia stabilite in
Instructiunile de functionare a Biroului de analiza droguri din cadrul
Directiei generale a vamilor. Probele vor fi numerotate, cantarite, ambalate si
sigilate, iar restul cantitatii (martorii) vor fi pastrati in unitatea vamala
unde a avut loc evenimentul, respectandu-se procedura de pastrare si asigurare.
Probele prelevate pentru analiza, cu toate caracteristicile explicit
descrise, vor fi mentionate in procesul-verbal de predare-primire, intocmit la
locul de prelevare (model cuprins in anexa nr. 16).
Pe baza analizelor calitative si cantitative de specialitate, efectuate de
laboratorul Biroului de analiza droguri, se vor emite buletine de analiza
(model cuprins in anexa nr. 17), care vor fi transmise, impreuna cu restul
probei, unitatii vamale unde a avut loc evenimentul.
In cazul in care din control a rezultat savarsirea unor fapte prevazute de
legea penala, se incheie un proces-verbal preliminar (model cuprins in anexa
nr. 18) in baza caruia cazul se inainteaza parchetelor impreuna cu corpul
delict si cu buletinul de analiza.
Art. 27
Procesul-verbal de constatare a contraventiilor se incheie in conformitate
cu dispozitiile legale in vigoare, potrivit carora organele de control ale
directiei supraveghere si control vamal sunt organe constatatoare.
Pentru constatarea si sanctionarea contraventiilor se va intocmi
proces-verbal (model cuprins in anexa nr. 19).
Daca bunurile confiscate apartin unei alte persoane decat
contravenientului, in procesul-verbal se vor arata numele, prenumele si
domiciliul persoanei ori denumirea si sediul persoanelor juridice, in masura in
care aceste dale sunt cunoscute.
Art. 28
Notele unilaterale se intocmesc in cazul in care, in urma controlului, nu
s-au constatat abateri, ori in care acestea nu justifica, prin volumul si
importanta lor, intocmirea de procese-verbale.
In aceste note organele de control vor mentiona concret ce documente au
controlat si constatarile facute.
Art. 29
La actele de control incheiate se anexeaza notele de prezentare, care
cuprind, in principal, urmatoarele:
a) organele sau persoanele, dupa caz, in afara agentului economic controlat
sau al unitatii vamale, care au contribuit la savarsirea faptelor constatate;
b) problemele care necesita control in continuare, facandu-se propuneri
corespunzatoare.
c) masurile ce trebuie luate in continuare de catre agentul economic sau de
unitatea vamala controlata, precum si de organul care a dispus controlul.
Art. 30
Exemplarele procesului-verbal si, dupa caz, ale notelor constatatoare se
depun la Directia generala a vamilor, la directia regionala vamala sau la
brigada de supraveghere si control vamal.
V. Inregistrarea actelor de control si valorificarea constatarilor
controlului
Art. 31
Procesul-verbal si, dupa caz, notele de constatare, impreuna cu anexele
respective, se inregistreaza la agentii economici controlati, imediat dupa
semnarea lui de catre cei indreptatiti, dandu-se acelasi numar si data pentru
toate exemplarele.
Art. 32
Masurile care se dispun in aplicarea Hotararii Guvernului nr. 147/1996 si
care se iau pe baza actelor de control, legal intocmite de catre organele de
control ale Directiei supraveghere si control vamal, se adreseaza, in toate
cazurile, reprezentantului legal al agentului economic controlat sau al
unitatii vamale.
VI. Evidenta, urmarirea si raportarea rezultatelor activitatii de control
Art. 33
Serviciile din Directia supraveghere si control vamal si, dupa caz,
brigazile de supraveghere si control vamal vor asigura, ori de cate ori este
necesar, urmarirea, la agentii economici controlati si la unitatile vamale, a
aplicarii masurilor stabilite in timpul controlului sau a celor transmise prin
documente de valorificare, precum si raportarea rezultatelor controlului, pe
baza urmatoarelor evidente:
a) fisa cu rezultatele controlului (model cuprins in anexa nr. 20), care se
intocmeste obligatoriu de catre fiecare echipa de control;
b) evidenta urmaririi aplicarii masurilor dispuse prin documentele de
valorificare a controlului (model cuprins in anexa nr. 21);
c) evidenta cererilor, reclamatiilor, sesizarilor si propunerilor (model
cuprins in anexa nr. 22).
In aceasta se inscriu atat cererile, reclamatiile, sesizarile primite
direct, cat si cele primite de la Ministerul de Interne, Ministerul Finantelor,
Corpul de control al primului-ministru etc. Acestea sunt analizate de catre
conducerea Directiei supraveghere si control vamal si, dupa caz, de brigazile
de supraveghere si control vamal si vor fi programate pentru control,
facandu-se mentiunea cu privire la natura actiunii desfasurate;
d) evidenta proceselor-verbale pentru fapte penale, (model cuprins in anexa
nr. 23).
Art. 34
Raportarea controalelor efectuate de brigazile de supraveghere si control
vamal si a rezultatelor acestora se va face la Directia supraveghere si control
vamal, dupa cum urmeaza:
a) in termen de 5 zile lucratoare de la terminarea controlului, pentru
actiuni incluse in programul aprobat "Fisa privind actiunea..."
(model cuprins in anexa nr. 24);
b) in termen de 15 zile lucratoare de la terminarea trimestrului, situatia
privind realizarea programului de control pe trimestrul expirat
"situatiile privind realizarea programului de activitate pe trimestrul
expirat" (modele cuprinse in anexele nr. 25, 26, 27 si 28).
Actiunile intreprinse, care nu se regasesc in programul aprobat, transmis
brigazilor de supraveghere si control vamal din teritoriu la inceputul
trimestrului, se inscriu in formular la capitolul "Alte actiuni".
Art. 35
Trimestrial, pana la data de 25 a lunii urmatoare trimestrului expirat, in
baza rapoartelor de activitate a brigazilor de supraveghere si control vamal si
a analizelor serviciilor de specialitate din Directia supraveghere si control
vamal, se prezinta directorului general al Directiei generale a vamilor
raportul de analiza a activitatii Directie supraveghere si control vamal.
ANEXA 1
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
DIRECTIA SUPRAVEGHERE SI CONTROL VAMAL
PROGRAM DE ACTIVITATE
a Directiei supraveghere si control vamal
pe trimestrul ....../.................
--------------------------------------------------------------------------
Nr. Denumirea actiunii de control Perioada controlului
crt.
--------------------------------------------------------------------------
A. Control ulterior si inspectie vamala
Cap. I. - Actiuni de control privind respectarea Legii nr. 57/1993
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
Cap. II. - Actiuni de control privind importurile temporare
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
Cap. III.- Actiuni de inspectie la unitatile vamale
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
Cap. IV. - Alte actiuni
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
B. Investigatii fraude comerciale
Cap. I.- Actiuni de depistare a documentelor comerciale continand incercari
de subevaluare la declararea la import a marfurilor
............................................................................
............................................................................
............................................................................
Cap. II. - Actiuni de urmarire a destinatiei finale pentru marfurile
strategice cuprinse in Ordonanta Guvernului nr. 31/1994
............................................................................
............................................................................
............................................................................
Cap. III. - Actiuni de depistare a metodelor utilizate in scopul nedeclararii
cheltuielilor de transport
...........................................................................
...........................................................................
Cap. IV. - Actiuni de instruire privind modalitatile utilizate pentru
sustragerea de la vamuire a marfurilor
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
C. Antidrog si trafic ilicit de marfuri speciale
Cap. I. - Instruirea specifica a personalului vamal, cu utilizarea
materialului didactic si a echipamentelor tehnice din dotare
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
Cap. II. - Prelevarea de probe din marfurile susceptibile de a fi de risc si
efectuarea de analize chimice de specialitate
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
Cap. III. - Controale specifice privind respectarea regimului vamal aplicabil
exportului de bunuri cu valoare culturala, artistica si istorica
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
Cap. IV. - Controale privind regimul vamal aplicabil unor marfuri speciale
(arme, munitii, substante chimice esentiale, precursori)
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
D. Supraveghere tranzit vamal
Cap. I. - Actiuni de control al modului de eliberare a certificatelor de
agreere, pe tip de constructie, pentru conteinere si vehicule rutiere
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
Cap. II. - Actiuni de control al modului in care s-au derulat insotirile
transporturilor cu marfuri de risc sau cu regim special
..........................................................................
..........................................................................
..........................................................................
Cap. III. - Actiuni de control asupra modului de aplicare si respectare a
reglementarilor nationale si internationale in materie de tranzit vamal
.........................................................................
.........................................................................
.........................................................................
Cap IV. - Actiuni de control al modului de acordare a certificatului de
agreere individuala pentru autovehiculele care circula sub acoperirea
carnetelor TIR
...............................................................................
...............................................................................
ANEXA 2
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
DIRECTIA SUPRAVEGHERE SI CONTROL VAMAL
Brigada de supraveghere si control vamal .........................
PROGRAM DE ACTIVITATE
a Brigazii de supraveghere si control vamal
pe trimestrul ....... /..................
------------------------------------------------------------------------------
Agentii economici Perioada
Nr. Denumirea actiunii si unitatile vamale programata
crt. ce vor fi controlate
------------------------------------------------------------------------------
A. Actiuni programate la nivelul Directiei generale a vamilor
1. Control ulterior si inspectie vamala
- Actiuni de control privind respectarea - Societatea Comerciala
Legii nr. 57/1993 "Alia Impex" -
S.R.L.
- Societatea Comerciala
"Flora Impex" -
S.R.L.
- Societatea Comerciala
"Romtrade" -
S.R.L.
- Actiuni de inspectie la unitatile vamale - Directia Regionala
Vamala Timisoara
- Alte actiuni
2. Investigatii fraude comerciale
- Actiuni de depistare a facturilor continand - Societatea Comerciala
marfuri subevaluate "Romglass" -
S.R.L.
- Societatea Comerciala
"Eurom" - S.R.L.
- Societatea Comerciala
"Basef" - S.R.L.
- Alte actiuni
3. Antidrog si trafic ilicit de marfuri
speciale
- Prelevarea de probe din marfurile susceptibile - Vama Nadlac
de a fi de risc si efectuarea de analize - Vama Varsand
chimice de specialitate - Vama Petea
- Alte actiuni
4. Supraveghere tranzit vamal
- Actiuni de control al modului de aplicare - Vama Giurgiu
si respectare a reglementarilor nationale - Vama Calafat
in materie de tranzit vamal, precum si a - Vama Negru Voda
insotirilor pentru marfurile de risc in regim
special
- Alte actiuni
B. Actiuni pe plan local
- Respectarea prevederilor Hotararii - Societatea Comerciala
Guvernului nr. 864/1995, republicata "Romfin"
si modificata - Societatea Comerciala
"Lorena"
- Societatea Comerciala
"Stars"
C. Alte actiuni
- Solicitarea Garzii financiare Timis
privind controlul la Societatea Comerciala
"Mondorom" - S.R.L.
ANEXA 3
VAMA ...................
CERERE DE CONTROL INOPINAT
Nr.*)......... /..........
Catre Brigada de supraveghere si
control vamal ..........................
In temeiul normelor tehnice de lucru ale Directiei supraveghere si control
vamal, solicitam verificarea operatiunii de*) ...............................
cu declaratia vamala nr. .....................................................
efectuata de*) .............................................................
s-a acordat liber de vama
Pentru marfurile in cauza*) -------------------------------------
nu s-a acordat liber de vama
Suspiciuni: ..............................................................
..............................................................................
..............................................................................
Documente anexate: .......................................................
..............................................................................
..............................................................................
Sef de vama,
-------------------------
*) Se indica numarul de inregistrare a declaratiei vamale.
*) Se indica regimul vamal.
*) Se indica denumirea si adresa titularului.
*) Se sterge mentiunea care nu corespunde situatiei.
ANEXA 4
DIRECTIA SUPRAVEGHERE
SI CONTROL VAMAL
BRIGADA DE SUPRAVEGHERE
SI CONTROL VAMAL ..........
NOTA DE CONTROL INOPINAT
Nr.*).......... /.........
Ca urmare a cererii de control ulterior operativ nr. ...... /............,
Vama .................. privind verificarea*): ..............................
..............................................................................
au fost constatate urmatoarele: ..............................................
..............................................................................
..............................................................................
..............................................................................
..............................................................................
Masuri: ......................................................................
..............................................................................
..............................................................................
..............................................................................
Documente anexate: ...........................................................
..............................................................................
..............................................................................
..............................................................................
..............................................................................
Sef de brigada,
------------------------
*) Se indica numarul de inregistrare la Brigada de supraveghere si control
vamal a cererii de control ulterior.
*) Se indica denumirea si adresa titularului.
ANEXA 5
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
DIRECTIA SUPRAVEGHERE SI CONTROL VAMAL
......................................*)
ORDIN DE CONTROL Nr. .......... /.................
Agentii vamali*): .......................................................
..............................................................................
..............................................................................
..............................................................................
Sunt autorizati sa efectueze: ................................................
..............................................................................
..............................................................................
..............................................................................
(denumirea si adresa)
Incepand cu data de ......................................................
Semnatura si stampila autorizata,
---------------------------
*) Se inscrie, dupa caz, Brigada de supraveghere si control vamal sau
Biroul de control ulterior.
*) Se inscriu numele, prenumele si numarul legitimatiei de serviciu. Pe
verso se inscrie prezenta zilnica la locul actiunii prin: data, ora sosirii si
plecarii, semnatura.
ANEXA 6
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
DIRECTIA SUPRAVEGHERE SI CONTROL VAMAL
.....................................*)
ORDIN DE MISIUNE Nr. ........ /...............
...................................*): ..................................
..............................................................................
..............................................................................
sunt autorizati sa efectueze: ............................................
..............................................................................
..............................................................................
(denumirea si adresa)
..............................................................................
..............................................................................
Incepand cu data de ......................................................
Semnatura si stampila autorizata,
.................................
----------------------------
*) Se inscrie, dupa caz, Brigada de supraveghere si control vamal.
*) Se inscriu numele, prenumele si numarul legitimatiei de serviciu.
ANEXA 7
PROCES-VERBAL
de predare-primire
Incheiat astazi,.................., intre Brigada de supraveghere si
control vamal................. reprezentata prin .............., si
Vama............. / Brigada de supraveghere si control vamal
...................., reprezentata
prin ....................... cu ocazia predarii/primirii
1. Auto nr. .............................................................
2. Carnet TIR nr. ........................................................
3. Declaratia de tranzit nr. .............................................
4. Factura externa nr. ...................................................
5. Felul marfii ..........................................................
6. Cantitatea .............. Greutatea ............... Valoarea ..........
7. Chitanta de incasare a contravalorii serviciului de insotire nr. ......
8. Alte documente ........................................................
preluat in supraveghere la Vama/punctul vamal ............ in ziua de ........
ora ........, pana la Vama de destinatie (Brigada de supraveghere si control
vamal) ........................ in temeiul Hotararii Guvernului nr. 147/1996.
Mentionam ca auto nr. ........ a fost predat cu sigiliile intacte.
Mentionam ca auto nr. ........ a fost predat cu un numar de .......... ore
intarziere datorate transportatorului.
Drept pentru care am incheiat prezentul proces-verbal in doua exemplare,
cate unul pentru fiecare parte.
Predat, Primit,
......................... ...............................
ANEXA 8
MINISTERUL FINANTELOR
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
DIRECTIA REGIONALA VAMALA
...........................
BRIGADA DE SUPRAVEGHERE
SI CONTROL VAMAL ..........
Nr. ........ din 199.....
RAPORT
privind indeplinirea misiunii
Membrii echipajului mobil nr. ......... am indeplinit misiunea de .........
vamala in ziua de .........., intre orele ..............., in baza Ordinului de
control nr. ..........................
Echipajul a fost compus din:
............................................................
............................................................
............................................................
In timpul serviciului s-au constatat urmatoarele: ........................
..............................................................................
..............................................................................
..............................................................................
..............................................................................
Masurile luate: ..........................................................
..............................................................................
Ca urmare a indeplinirii misiunii, se propun conducerii brigazii de
supraveghere si control vamal urmatoarele: ...................................
..............................................................................
..............................................................................
Echipaj mobil, Membrii echipajului,
................................ .......................
.......................
.......................
ANEXA 9
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
DIRECTIA SUPRAVEGHERE SI CONTROL VAMAL
Brigada de supraveghere si control vamal ................
FISA SAU FILA REGISTRU*)
Societatea Comerciala ........................................
------------------------------------------------------------------------------
Nr. si data Drepturi vamale suplimentare, Nr. de
Nr. controlului Perioada Durata stabilite la control, inclusiv masuri
crt. Obiectul controlata controlului penalizari dispuse
controlului ---------------------------------
Taxe Comision Accize T.V.A. Amenzi
vamale vamal
------------------------------------------------------------------------------
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
*) Se utilizeaza numai pentru actiunile de control ulterior.
ANEXA 10
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
DIRECTIA SUPRAVEGHERE SI CONTROL VAMAL
Brigada de supraveghere si control vamal .........
AVIZ DE CONTROL
Domnului presedinte, director al Societatii Comerciale ...........
Str. .............. nr. ...............
Va facem cunoscut ca, in baza Hotararii Guvernului nr. 147/1996, Societatea
Comerciala ................. va face obiectul unui control incepand cu data de
.............................. .
Va rugam sa luati masurile necesare pentru punerea la dispozitie a
documentelor vamale, de transport, financiare, bancare si a celorlalte
documente pentru asigurarea tuturor conditiilor necesare desfasurarii controlului.
Semnatura si stampila autorizata,
.........................
ANEXA 11
PROCES-VERBAL
(ziua .......... luna .......... anul .........)
Subsemnatii ................... din Directia supraveghere si control vamal
- Brigada de supraveghere si control vamal a Directiei regionale vamale
........., in baza Hotararii Guvernului nr. 147/1996 si a Ordinului de control
nr. ....... din ............., am efectuat in perioada ....................................
controlul .....................................................................
(denumirea exacta a tematicii controlului si perioada supusa
verificarii)
la .............................................................
(denumirea agentului economic, fara prescurtari)
din .......................................................................
(localitatea si sediul),
inmatriculata in Registrul comertului sub nr. ............, cod fiscal.........
cod Sicomex ...........................
Unitatea este reprezentata de .............................................
(numele, prenumele si functia)
Din controlul efectuat au rezultat constatarile inscrise mai jos:
(Ordinea in care se redau datele si elementele legate de fiecare
constatare)
- continutul constatarii (concret, clar, precis);
- dispozitii legale incalcate (numarul, data, articolul si alineatul);
- consecintele economice (financiare, bugetare) ale constatarii, cu
evaluarea exacta a acestora;
- masurile luate operativ in timpul controlului, cu mentionarea
documentului pe baza caruia s-au materializat;
- masurile ce urmeaza a fi luate in continuare, cu indicarea termenelor de
comunicare la Directia supraveghere si control vamal.
La terminarea controlului au fost restituite toate actele si documentele
puse la dispozitia organelor de control.
Procesul-verbal s-a intocmit in .......... exemplare, dintre care unul,
inregistrat sub nr. ......... din ..................... , a fost lasat unitatii
verificate, iar ................................... exemplare au fost luate de
organele de control.
Organe de control, Presedinte,
(Director)
ANEXA 12
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
DIRECTIA SUPRAVEGHERE SI CONTROL VAMAL
Brigada de supraveghere si control vamal .......
ACT DE VALORIFICARE
a constatarilor rezultate din control
Domnului presedinte (director)
al Societatii Comerciale ...................................
str. .......................... nr. ........................
In urma controlului efectuat, in baza Hotararii Guvernului nr. 147/1996, la
.............................. s-au constatat urmatoarele:
1.
a) constatarea (abaterea);
b) actul normativ incalcat;
c) consecinte financiare, bugetare, dupa caz;
d) masura ce urmeaza a se lua de catre conducerea agentului economic.
2.
a) ...............................................
b) ...............................................
c) ...............................................
d) ...............................................
Pana la data de .................................... ne veti face cunoscute
eventualele observatii, fundamentate pe texte de lege, punct cu punct, asupra
tuturor constatarilor de mai sus.
Semnatura si stampila autorizata,
................................
ANEXA 13
NOTA EXPLICATIVA
Subsemnatul ......................., salariat la ..........................
in functia de .................., de la data de ..........................., la
intrebarile puse de .........................................................
(numele si prenumele organului de control care pune intrebari)
din Directia supraveghere si control vamal, Brigada de supraveghere si control
vamal....................... in baza Hotararii Guvernului nr. 147/1996, dau
urmatoarele explicatii:
1. intrebare ..............................................................
1. raspuns ................................................................
2. intrebare ..............................................................
2. raspuns ................................................................
Daca mai aveti ceva de adaugat: ...........................................
Semnatura ..................
Data .......................
Data in fata noastra,
(organ de control)
ANEXA 14
DECLARATIE
Subsemnatul ......................, gestionar (sef de depozit) la ........
declar urmatoarele:
- daca are cunostinta ca are plusuri sau valori banesti sau materiale in
gestiunea sa;
- daca are in pastrare si alte valori apartinand tertilor;
- daca a primit sau a eliberat valori fara documente legale;
- existenta in gestiune a unor bunuri nereceptionate sau care trebuie
expediate, pentru care s-au intocmit documentele respective;
- existenta unor documente de primire-eliberare care nu au fost operate in
evidenta gestiunii sau care nu au fost predate la contabilitate;
- daca gestioneaza valori materiale si in alte locuri de depozitare decat
acelea cu privire la care se ia declaratia, si anume:
- daca detine numerar rezultat din vanzarea marfurilor din gestiune;
- numarul si data ultimelor documente de intrare si iesire a valorilor
materiale si banesti;
- alte date si elemente pe care organul de control sau gestionarul le
considera necesare.
Semnatura .......................
Data ............................
ANEXA 15
DIRECTIA REGIONALA VAMALA
..................................
BRIGADA DE SUPRAVEGHERE
SI CONTROL VAMAL ..........................
Adresa ...................................
PROCES-VERBAL
de ridicare a documentelor, probelor si de preluare de mostre
Incheiat astazi: anul ...... luna ......... ziua .........
Subsemnatul(ii) ........................................................
inspector(i) in cadrul Directiei generale a vamilor- Directia supraveghere si
control vamal, avand in vedere prevederile Hotararii Guvernului nr. 147/1996,
am procedat la ridicarea de la .................................. a
urmatoarelor documente (mostre):
..........................................................
..............................................................................
..............................................................................
Aceste documente (mostre) raman la dispozitia organului de control pana la
clarificarea cazului.
Drept pentru care am incheiat prezentul proces-verbal in doua exemplare,
dintre care unul ramane la ............................. de la care s-au
ridicat documentele (mostrele).
Organele de control Reprezentantul
ale Directiei supraveghere agentului
si control vamal, economic
.......................... .......................
.......................... .......................
ANEXA 16
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
Unitatea vamala ...........................
Nr. ............... / data ...............
Avizat
PROCES-VERBAL
de predare-primire
Incheiat astazi, ............................., intre lucratorii vamali*)
...............................................................................
si reprezentantii Ministerului de Interne*) .................................
..............................................................................
din cadrul*) ...............................................................
Se preda cantitatea de*) .............................................,
descoperita cu ocazia controlului vamal efectuat asupra ......................
..............................................................................
..............................................................................
Se anexeaza la prezentul proces-verbal copii de urmatoarele documente
intocmite de organele vamale*) ...........................................
..............................................................................
..............................................................................
..............................................................................
..............................................................................
Prezentul proces-verbal a fost incheiat in .......... exemplare.
Am predat, Am primit,
............................ ......................
-----------------------
*) Numele lucratorilor vamali care predau.
*) Numele reprezentantilor Ministerului de Interne.
*) Unitatea Ministerului de Interne (I.J.P., B.C.C.O., P.C.T.F. etc.).
*) Se trec: cantitatea, unitatea de masura, felul substantei si modul de
prezentare.
*) Proces-verbal preliminar, buletin de analiza, descriere in detaliu a
modului de prezentare a substantei ce se preda etc.
ANEXA 17
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
DIRECTIA SUPRAVEGHERE SI CONTROL VAMAL
Laboratorul Antidrog Nr. ..../........
BULETIN DE ANALIZA
Subsemnatul(ii).........................................................
..............................................................................
inspector(i) in cadrul Directiei supraveghere si control vamal - Serviciul
droguri, arme, munitii, patrimoniu, am procedat la analiza de laborator a
probei
..............................................................................
..............................................................................
..............................................................................
transmisa la .................................................................
Unitatea vamala ..............................................................
In urma analizelor am constatat ca proba avand masa de ...................
contine ......................................................................
Avand in vedere prevederile legale, intregul material se va trimite urgent
organelor de cercetare penala.
Se anexeaza protocolul de analiza a probei.
Inspector(i) la laborator,
........................
ANEXA 18
PROCES-VERBAL PRELIMINAR
Anul ..... luna ........ ziua ....... in ........ din ............ cu
ocazia
controlului vamal efectuat asupra numitilor:
1. ......................................................., nascut la data
(numele si prenumele)
de .........................., domiciliat in .................................
(adresa completa)
..............................................................................
posesor al ................. seria ..... nr. .........., eliberat de
.........., la data de ..................... cetatean
.....................................
2. ........................................................................
3. ........................................................................
am descoperit urmatoarele obiecte, substante sau materiale:
*) ................................... gasite in*) ......................
..............................................................................
..............................................................................
care apartin numitului .......................................................
In prezenta martorilor asistenti:
1. ................................., in varsta de ....................
ani,
fiul lui ................ si al ................, domiciliat in
................
str. .............. nr. ...., bl. ......., sc. .., et. ...., ap
...............,
sectorul (judetul) ....................., nr. telefon .......................
si
2........................................................................
.............................................................................
Organul vamal, Martorii asistenti, Persoana implicata,
................ ....................... .......................
------------------------
*) Se descriu toate datele de identificare sau de individualizare, cu lux
de amanunte, mentionandu-se, in cazul in care a fost folosita trusa narcotest,
urmatoarea fraza: "................, care la verificare cu trusa narcotest
a dat reactie pozitiva pentru (heroina, cannabis, cocaina etc.)".
*) Se descrie cu lux de amanunte locul in care se afla substanta sau
obiectul descoperit.
ANEXA 19
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
DIRECTIA SUPRAVEGHERE SI CONTROL VAMAL
Brigada de supraveghere si control vamal............
PROCES-VERBAL
de constatare si sanctionare a contraventiilor
Incheiat in ............. ziua ....... luna ....... anul ....... ora ......
Subsemnatul ...................., avand functia de in .....................
Serviciul ........................ din Directia supraveghere si control vamal
in
compartimentul ............... din Brigada de supraveghere si control vamal, in
urma investigatiei efectuate la ...................., am constatat urmatoarele:
...............................................................................
.............................................................................
Fapta constatata constituie contraventia prevazuta la art. ....... din
............... si este sanctionata cu amenda
.................................
De savarsirea abaterilor se face raspunzator ............, cu adresa
declarata in ..............., str. ............. nr. ....., bl. ..., sc. ..,
et. ....., ap. ... etc., reprezentat de .....................................,
cu domiciliul in ....................... str. .......................nr. .....,
bl. ....., et. ...., ap. ..............
1. Se amendeaza cu ........... lei, conform ............................
2. Totodata, conform prevederilor ......................, contravenientului
i-au fost confiscate urmatoarele bunuri:
..............................................................................
3. Contravenientul a formulat urmatoarele obiectii si a indicat urmatoarele
probe de care intelege sa se serveasca:
...............................................................................
...............................................................................
Cu drept de plangere la .......................in termen de .......... zile
de la comunicarea prezentului proces-verbal.
Prezentul proces-verbal s-a incheiat in patru exemplare, dintre care unul i
s-a inmanat contravenientului.
Organul constatator, Contravenientul,
...................... ......................
Martor: numele .................... prenumele ..........................,
domiciliat in ...................... str. ........................... nr......,
judetul ........................., sectorul.........., actul de identitate
.................. seria ..... nr. ..........., eliberat de ...................
la data de ..........................................
Semnatura martorului,
.....................
Se confirma de noi ca prezentul proces-verbal s-a incheiat in lipsa
martorului, deoarece .........................................................
..............................................................................
Organul constatator,
....................
DOVADA
Bunurile aratate in prezentul proces-verbal au fost predate in ziua de ........
................... luna ............. anul ................. domnului(doamnei)
.............................., avand functia de .............................
la Vama .................................................
Predator, Primitor,
.......................... ...........................
ANEXA 20
FISA
rezultatelor controlului
1. Agentul economic verificat
2. Denumirea actiunii
3. Data:
- inceperii actiunii
- terminarii actiunii
4. Numarul de zile/om utilizat
5. Perioada cuprinsa in control
6. Taxele vamale suplimentare stabilite la control .............., din care
varsate in timpul controlului .................................................
7. Alte varsaminte la bugetul de stat, stabilite, dintre care, efectuate in
timpul controlului, ......................................................
8. Contraventii aplicate ................................. numar.
9. Amenzi incasate efectiv:
.................................................. numar
.................................................. suma
10. Valori confiscate:
.................................................. numar
.................................................. valoare
11. Acte de raspundere penala:
.................................................. numar
.................................................. valoare
12. Plusuri in gestiune
13. Alte rezultate.
Echipa de control,
.....................
ANEXA 21
EVIDENTA
urmaririi aplicarii masurilor dispuse prin documentele de valorificare a
controlului
------------------------------------------------------------------------------
Nr. si data Agentul economic Nr. si data Observatii:
Nr. documentului caruia i s-a Termenul documentului - reveniri
crt. de valorificare transmis de raspuns de raspuns - contestatii
- clasare
------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
ANEXA 22
EVIDENTA
cererilor, reclamatiilor, sesizarilor si propunerilor
------------------------------------------------------------------------------
Nr. Nr. de De unde Actiuni Nr.
crt. inregistrare Petentul a venit intreprinse si data
pentru adresei
solutionare de raspuns
------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
ANEXA 22
EVIDENTA
proceselor-verbale pentru fapte penale
------------------------------------------------------------------------------
Nr. si data
Nr. procesului-verbal Agentul Valoarea Nr. si data
crt. se stabileste verificat prejudiciului documentului Observatii
infractiunea a cauzei
------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
ANEXA 24
FISA
privind actiunea ............................................
Data:
- inceperii actiunii
- terminarii actiunii
------------------------------------------------------------------------------
Rezultatele obtinute
------------------------------------
Impozite Alte
Denumirea Nr. de si taxe Alte Contraventiile Valoarea rezultate
Nr. agentului zile/om suplimentare varsaminte aplicate confiscata (mii lei)
crt. economic afectate constatate, la bugetul (nr.) (lei)
platite de stat
(mii lei)
------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
Sef de brigada,
.............................
ANEXA 25
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
Brigada de supraveghere
si control vamal ...............
Nr. ........./data .............
REALIZAREA
programului de activitate pe trimestrul ........... /.................
------------------------------------------------------------------------------
Nr. Societatile Perioada Zile/om
crt. Denumirea actiunii comerciale realizata consemnate
controlate
------------------------------------------------------------------------------
I. Actiuni de control privind incasarea
drepturilor vamale
II. Actiuni de control privind
respectarea conditiilor prevazute de
legislatia vamala si de legislatia cu
implicatii in domeniul vamal in
vigoare pentru aplicarea unor
regimuri preferentiale
III. Actiuni de control privind
verificarea bazei de calcul al
drepturilor cuvenite bugetului
de stat
IV. Alte actiuni de control
------------------------------------------------------------------------------
ANEXA 26
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
Brigada de supraveghere
si control vamal .............
Nr. ....../data ..............
REALIZAREA
programului de activitate pe trimestrul ........ /................
------------------------------------------------------------------------------
Natura Recuperari
suspiciunii Datele de drepturi
Nr. sau tipul de Descrierea vamale,
crt. Clasa actiunii de frauda identificare tehnica amenzi Observatii
investigat a subiectului a aplicate
investigat cazului confiscari
si alte
masuri luate
------------------------------------------------------------------------------
I. Actiuni
finalizate
------------------------------------------------------------------------------
II. Actiuni
in curs
de derulare
------------------------------------------------------------------------------
ANEXA 27
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
Brigada de supraveghere
si control vamal ........................
Nr. .......... /data ....................
REALIZAREA
programului de activitate pe trimestrul ............../.................
------------------------------------------------------------------------------
Nr. Denumirea Locul unde se Cooperarea Rezultatele
crt. actiunii desfasoara Perioada cu alte obtinute Observatii
actiunea organe
------------------------------------------------------------------------------
I. Actiuni de instruire
II. Actiuni operative
III. Actiuni de analiza
IV. Alte actiuni
------------------------------------------------------------------------------
ANEXA 28
DIRECTIA GENERALA A VAMILOR
Brigada de supraveghere
si control vamal ................
Nr. ......../ data ...............
REALIZAREA
programului de activitate pe trimestrul ............/.................
----------------------------------------------------------------------------
Nr. Denumirea actiunii Nr.
crt. valoarea
----------------------------------------------------------------------------
1. Numar de actiuni de insotire
2. Preluate de la alte brigazi
3. Numar de masini insotite
4. Preluate de la alte brigazi
5. Valoarea sumelor incasate
6. Numar de actiuni de control pe trasee si la puncte fixe
7. Actiuni de instruire