ORDIN Nr. 600
din 17 aprilie 2006
privind procedura
transmiterii de catre banci, persoane juridice romane, si sucursalele din
Romania ale bancilor, persoane juridice straine, a informatiilor referitoare la
titularii conturilor deschise si/sau inchise la banci
ACT EMIS DE:
MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE
ACT PUBLICAT IN:
MONITORUL OFICIAL NR. 381 din 3 mai 2006
In temeiul prevederilor art. 11
alin. (5) din Hotărârea Guvernului nr. 208/2005 privind organizarea şi
funcţionarea Ministerului Finanţelor Publice şi a Agenţiei Naţionale de
Administrare Fiscală, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art.
48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României,
având în vedere prevederile art. 53 alin. (1) şi (2)
din Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală,
republicată,
ministrul finanţelor publice şi guvernatorul Băncii
Naţionale a României emit
următorul ordin:
Art. 1. - (1) Băncile vor comunica Ministerului
Finanţelor Publice - Direcţia generală a tehnologiei informaţiei, bilunar,
informaţiile despre titularii - persoane fizice, juridice sau orice alte
entităţi fără personalitate juridică - care deschid ori închid conturi de
disponibilităţi la băncile respective.
(2) Actualizarea informaţiilor privind clienţii
nou-apăruţi sau cei pentru care a încetat calitatea de client al băncii
respective se va comunica, pe acelaşi canal, astfel:
a) pentru informaţiile
actualizate în perioada 1-15 a lunii, la data de 20 a lunii în curs;
b) pentru informaţiile actualizate în perioada
15-30/31 a lunii, la data de 5 a lunii următoare.
(3) Conţinutul informaţiilor şi standardul de
transmitere a acestora sunt prevăzute în anexa nr. 1 care face parte integrantă
din prezentul ordin.
(4) Transmiterea informaţiilor se va face pe suport
magnetic (dischetă, CD) sau prin poşta electronică, conform instrucţiunilor
stabilite şi transmise băncilor de Ministerul Finanţelor Publice - Direcţia
generală a tehnologiei informaţiei.
Art. 2. - (1) In scopul restituirii diferenţelor de
impozit pe venit rezultate în urma regularizării anuale, băncile vor comunica
conturile de card de debit ale persoanelor fizice. Procedura de comunicare şi
termenele de transmitere sunt cele prevăzute la art. 1.
(2) Conţinutul informaţiilor şi standardul de
transmitere a acestora sunt prevăzute în anexa nr. 2 care face parte integrantă
din prezentul ordin.
Art. 3. - In vederea transmiterii informaţiilor potrivit art. 1 alin. (3) şi art. 2 alin. (2), fiecare
bancă va desemna o persoană
de legătură care va fi comunicată Ministerului Finanţelor Publice - Direcţia
generală a tehnologiei informaţiei.
Art. 4. - In situaţia în care Ministerul Finanţelor
Publice - Direcţia generală a tehnologiei informaţiei constată că datele sau
informaţiile prevăzute în anexele nr. 1 şi 2 sunt eronate, va înştiinţa băncile
care au transmis informaţiile, urmând ca acestea să efectueze corecturile şi să
retransmită informaţiile corectate aferente perioadei respective, în luna
imediat următoare, împreună cu datele lunii curente.
Art. 5. - Funcţionarii publici din cadrul Ministerului
Finanţelor Publice şi al organelor subordonate acestuia, precum şi funcţionarii
publici din cadrul autorităţilor publice centrale sau locale, care dobândesc
informaţii conform art. 53 alin. (3) din Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003
privind Codul de procedură fiscală, republicată, inclusiv persoanele care nu
mai deţin această calitate, sunt obligaţi să păstreze secretul asupra
informaţiilor pe care le deţin ca urmare a exercitării atribuţiilor de
serviciu.
Art. 6. - La data publicării prezentului ordin în
Monitorul Oficial al României, Partea I, se abrogă Ordinul ministrului finanţelor publice şi al
guvernatorului Băncii Naţionale a României nr. 1.250/6/2003 privind procedura
transmiterii de către bănci - persoane juridice române şi sucursalele din
România ale băncilor - persoane juridice străine a informaţiilor referitoare la
conturile deschise şi/sau închise de titularii
acestora, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 32 din 15
ianuarie 2004.
Ministrul finanţelor
publice,
Sebastian Teodor Gheorghe Vlădescu
Guvernatorul Băncii Naţionale a României,
Mugur Constantin Isărescu