REGULAMENT Nr. 4 din 16 iulie 1998
privind regimul rezervelor minime obligatorii
ACT EMIS DE: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL NR. 272 din 22 iulie 1998
In baza art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Bancii Nationale a
Romaniei si in conformitate cu art. 38 din Legea bancara nr. 58/1998,
Banca Nationala a Romaniei emite prezentul regulament.
I. Dispozitii generale
Sectiunea 1
Domeniul de aplicare
Art. 1
Obiectul prezentului regulament il constituie aplicarea prevederilor art. 5
si 8 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Bancii Nationale a Romaniei.
Bancile, astfel cum sunt definite la art. 2 din Legea bancara nr. 58/1998,
trebuie sa mentina rezerve minime obligatorii, in lei si in valuta, in
conditiile prezentului regulament, in conturi deschise la Banca Nationala a
Romaniei.
Sectiunea a 2-a
Definitii
Art. 2
Termenii specifici, utilizati in prezentul regulament, au urmatoarele
acceptii:
a) rezervele sunt disponibilitati banesti ale bancii, in lei si in valuta,
pastrate in conturi deschise la Banca Nationala a Romaniei;
b) baza de calcul o constituie nivelul mediu, pe perioada de observare, al
elementelor de pasiv din bilantul bancilor, asupra carora se aplica rata
rezervelor minime obligatorii;
c) perioada de observare este intervalul de timp pentru care se determina
baza de calcul;
d) perioada de aplicare este intervalul de timp in care trebuie mentinut in
conturile deschise la Banca Nationala a Romaniei nivelul prevazut al rezervelor
minime obligatorii;
e) nivelul calculat al rezervelor minime obligatorii reprezinta produsul
dintre baza de calcul si rata rezervelor minime obligatorii;
f) nivelul prevazut al rezervelor minime obligatorii este soldul mediu
zilnic pe care banca trebuie sa-l inregistreze in contul in care se mentin
rezervele;
g) nivelul efectiv al rezervelor il constituie soldul mediu zilnic
inregistrat de banca in contul in care se mentin rezervele minime obligatorii
in perioada de aplicare; determinarea soldului mediu zilnic se face luand in
calcul numarul de zile calendaristice din perioada de aplicare;
h) nivelul minim prevazut al rezervelor reprezinta soldul minim zilnic al
contului in care se mentin rezervele minime obligatorii si se calculeaza prin
aplicarea unei cote procentuale asupra nivelului prevazut al rezervelor minime
obligatorii aferente perioadei de aplicare;
i) nivelul maxim prevazut al rezervelor reprezinta soldul maxim zilnic al
contului in care se mentin rezervele minime obligatorii si se calculeaza prin
aplicarea unei cote procentuale asupra nivelului prevazut al rezervelor minime
obligatorii aferente perioadei de aplicare;
j) excedentul de rezerve reprezinta diferenta pozitiva dintre nivelul
efectiv si nivelul prevazut al rezervelor minime obligatorii;
k) deficitul de rezerve reprezinta diferenta negativa dintre nivelul
efectiv si cel prevazut al rezervelor minime obligatorii.
II. Regimul rezervelor minime obligatorii
Sectiunea 1
Baza de calcul al rezervelor minime obligatorii
Art. 3
Baza de calcul al rezervelor minime obligatorii se constituie din
mijloacele banesti in moneda nationala si in valuta, reprezentand obligatii ale
bancii fata de persoane fizice si juridice, sub forma de surse atrase,
imprumutate, datorii si alte obligatii.
Se excepteaza mijloacele banesti:
a) atrase de la institutii, care, la randul lor, constituie rezerve minime
obligatorii la Banca Nationala a Romaniei;
b) atrase de la institutii financiare externe, daca au o scadenta mai mare
de 12 luni de la finele perioadei de aplicare. Sumele a caror rambursare se
efectueaza esalonat sunt exceptate atata timp cat scadenta acestora este mai
mare de 12 luni de la finele perioadei de aplicare;
c) care intra in contul curent general al trezoreriei statului;
d) sumele in valuta in tranzit intra- si interbancar.
Art. 4
Nivelul bazei de calcul se determina ca medie a soldurilor zilnice ale elementelor
de pasiv, prevazute la art. 3, in perioada de observare.
Perioada de observare o constituie a doua chenzina din luna anterioara si
prima chenzina din luna de aplicare.
Art. 5
Pentru mijloacele banesti in valuta, mediile soldurilor zilnice se
determina pe fiecare tip de valuta in parte, dupa care se transforma in dolari
S.U.A.
Cursurile de schimb folosite pentru transformarea celorlalte valute in
dolari S.U.A. sunt cursurile pietei valutare, comunicate de Banca Nationala a
Romaniei, in vigoare in ultima zi lucratoare anterioara perioadei de aplicare.
Sectiunea a 2-a
Constituirea rezervelor minime obligatorii
Art. 6
Bancile sunt obligate sa mentina in conturile deschise la Banca Nationala a
Romaniei nivelul prevazut al rezervelor minime obligatorii, ca medie zilnica pe
durata perioadei de aplicare.
Perioada de aplicare este luna calendaristica.
Nu sunt incluse in calculul mediei zilnice sumele care depasesc nivelul
maxim prevazut al rezervelor, definit la art. 2 lit. i).
Art. 7
Rezervele minime obligatorii se calculeaza si se mentin astfel:
a) in lei, in contul curent al bancii, deschis la centrala Bancii Nationale
a Romaniei, pentru mijloacele banesti in lei;
b) in dolari S.U.A., in contul "LORO" al bancii, deschis la
centrala Bancii Nationale a Romaniei, pentru mijloacele banesti in valuta.
Art. 8
Costul eventualelor operatiuni de schimb valutar, necesare bancilor pentru
constituirea rezervelor in dolari S.U.A., precum si riscul valutar generat de
aceste operatiuni sunt suportate in intregime de banca in cauza.
Sectiunea a 3-a
Indeplinirea rezervelor minime obligatorii
Art. 9
Incadrarea in cerintele privind rezervele minime obligatorii se realizeaza
atunci cand nivelul efectiv al rezervelor, definit la art. 2 lit. g), este egal
cu nivelul prevazut al acestora.
Art. 10
Nu se fac compensari intre depasirea si neindeplinirea rezervelor minime
obligatorii in lei sau in valuta.
Art. 11
Cotele procentuale necesare calcularii nivelului minim prevazut al
rezervelor si a nivelului maxim prevazut al rezervelor, astfel cum sunt
definite la art. 2, se stabilesc, prin circulara, de catre Banca Nationala a
Romaniei si se comunica bancilor cu cel putin 7 zile inainte de inceperea
perioadei de aplicare.
Art. 12
Daca o banca inregistreaza deficit de rezerve, asa cum este definit la art.
2 lit. k), acesta se va adauga la nivelul calculat al rezervelor minime
obligatorii ale perioadei de aplicare urmatoare. In acest caz, nivelul prevazut
al rezervelor minime obligatorii, definit la art. 2 lit. f), este obtinut prin
insumarea deficitului de rezerve al perioadei de aplicare precedente si a
nivelului calculat al perioadei de aplicare curente.
Sumele zilnice cu care bancile se situeaza sub nivelul minim prevazut al
rezervelor sunt asimilate deficitului de rezerve. Media zilnica a acestor sume
in perioada de aplicare se adauga la nivelul calculat al rezervelor minime
obligatorii ale perioadei de aplicare urmatoare.
Art. 13
In cazul in care o banca inregistreaza deficit de rezerve timp de doua luni
consecutive, aceasta poate fi supusa unei supravegheri prudentiale, prin
inspectie la sediul bancii, din partea Bancii Nationale a Romaniei.
Sectiunea a 4-a
Ratele rezervelor minime obligatorii
Art. 14
Banca Nationala a Romaniei stabileste, prin circulara, ratele rezervelor
minime obligatorii, in functie de obiectivele sale de politica monetara, si le
comunica bancilor cu cel putin 7 zile inainte de inceperea perioadei de
aplicare.
Art. 15
Ratele rezervelor minime obligatorii raman in vigoare pana la comunicarea
expresa a modificarii lor.
Art. 16
In functie de obiectivele politicii sale monetare, Banca Nationala a
Romaniei poate stabili ca, pentru anumite elemente ale bazei de calcul, expres
mentionate, sa diferentieze ratele rezervelor minime obligatorii, aplicabile.
Art. 17
In cazul in care Banca Nationala a Romaniei decide aplicarea prevederilor
art. 16, nivelul prevazut al rezervelor minime obligatorii se determina prin
insumarea nivelurilor aferente fiecarui element al bazei de calcul.
Sectiunea a 5-a
Remunerarea rezervelor minime obligatorii
Art. 18
Pentru nivelul efectiv al rezervelor, determinat conform art. 2 lit. g),
Banca Nationala a Romaniei plateste dobanda pana la nivelul prevazut al
rezervelor minime obligatorii.
Art. 19
Stabilirea si modificarea ratei dobanzii platite la rezervele minime
obligatorii se fac de catre Banca Nationala a Romaniei prin circulara si se vor
situa cel putin la nivelul ratei dobanzii medii la depunerile la vedere
practicate de banci.
Art. 20
Rata dobanzii medii practicate de banci la depunerile la vedere se
calculeaza, lunar, de catre Banca Nationala a Romaniei, distinct pentru lei si
pentru valuta, ca medie ponderata, pe baza datelor transmise de banci.
Soldurile depunerilor la vedere, inclusiv cele neremunerate, precum si ratele
dobanzilor aferente sunt cele din ultima zi a perioadei de observare.
Art. 21
Pentru excedentul de rezerve, astfel cum este definit la art. 2 lit. j),
Banca Nationala a Romaniei nu plateste dobanda.
Art. 22
La calcularea dobanzilor, anul se considera de 360 de zile, iar luna, de 30
de zile.
Art. 23
Plata dobanzilor la rezervele minime obligatorii se face in prima zi
lucratoare dupa terminarea perioadei de aplicare pentru care s-a facut
calculul.
Sectiunea a 6-a
Raportarea si verificarea raportarii rezervelor minime obligatorii
Art. 24
In termen de 5 zile lucratoare de la expirarea perioadei de observare,
bancile vor raporta, in scris, Bancii Nationale a Romaniei - Directia generala
operatiuni monetare, valutare si de credit baza de calcul pentru determinarea
rezervelor minime obligatorii, conform anexelor nr. 1 - 3.
Art. 25
Datele necesare calcularii ratei medii a dobanzilor la vedere practicate de
banci (conform anexei nr. 4) se transmit la Directia generala politica monetara
si valutara, concomitent cu raportarea bazei de calcul pentru determinarea
rezervelor minime obligatorii.
Art. 26
Banca Nationala a Romaniei va verifica la sediul bancilor exactitatea
datelor raportate pentru calculul rezervelor minime obligatorii si al ratei
medii a dobanzilor practicate la depunerile la vedere. Bancile au obligatia de
a pastra documentele primare care au stat la baza raportarilor pe o perioada de
3 ani.
Verificarea se poate realiza la sediul principal, la sucursale si la alte
sedii secundare ale bancilor.
III. Sanctiuni
Art. 27
Neraportarea in termenul stabilit a bazei de calcul atrage dupa sine luarea
in calcul, in mod automat de catre Banca Nationala a Romaniei, a nivelului
prevazut al rezervelor minime obligatorii, aferent perioadei de aplicare
precedente, majorat cu 10% .
Neraportarea in termenul stabilit a datelor necesare calcularii ratei medii
a dobanzilor la vedere practicate de banci atrage dupa sine luarea in calcul,
in mod automat, de catre Banca Nationala a Romaniei, a datelor raportate pentru
perioada de aplicare precedenta.
Neraportarea repetata sau raportarea eronata a bazei de calcul si a datelor
necesare calcularii ratei medii a dobanzilor la vedere practicate de banci se
sanctioneaza cu amenda aplicabila bancii, cuprinsa intre 0,1% si 1% din
capitalul social al acesteia, sau administratorilor, directorilor executivi sau
cenzorilor, intre 1 - 6 salarii medii/banca din luna precedenta, conform
prevederilor art. 69 din Legea nr. 58/1998.
Art. 28
In cazul in care o banca inregistreaza deficit de rezerve, Banca Nationala
a Romaniei va aplica, in conformitate cu prevederile art. 69 din Legea nr.
58/1998, una dintre urmatoarele sanctiuni:
- avertisment scris dat bancii;
- amenda aplicabila bancii, egala cu 1% din capitalul social al acesteia;
- limitarea operatiunilor bancii.
Art. 29
Modificarea unor operatiuni contabile si/sau a unor raportari statistice,
in scopul vadit de a diminua nivelul prevazut al rezervelor minime obligatorii,
daca faptele nu sunt savarsite in astfel de conditii incat sa constituie,
potrivit legii penale, infractiuni, sunt incalcari ale disciplinei bancare,
care se sanctioneaza in conformitate cu prevederile art. 69 din Legea nr.
58/1998.
IV. Dispozitii finale
Art. 30
Prima perioada de aplicare este luna august 1998.
Pentru luna iulie 1998 raman in vigoare prevederile Regulamentului Bancii
Nationale a Romaniei nr. 4/1993 privind rezervele obligatorii ale societatilor
bancare la Banca Nationala a Romaniei, republicat in luna iunie 1996, precum si
normele si circularele emise in aplicarea acestuia, cu urmatoarele exceptii:
- rata dobanzii platite de Banca Nationala a Romaniei pentru rezervele
minime obligatorii se stabileste conform prevederilor art. 8 din Legea nr.
101/1998 si se calculeaza conform prevederilor prezentului regulament;
- pentru mijloacele banesti in valuta, rezervele minime se stabilesc numai
in valuta, conform prevederilor art. 8 din Legea nr. 101/1998.
Art. 31
De la data de 1 ianuarie 1999 bancile pot opta pentru constituirea in
moneda euro a rezervelor minime obligatorii aferente mijloacelor banesti in
valuta. O data formulata optiunea de modificare a valutei in care se mentin
rezervele minime obligatorii, ea nu poate fi modificata pe o perioada de
minimum 12 luni.
Art. 32
La data intrarii in vigoare a prezentului regulament, Regulamentul Bancii
Nationale a Romaniei nr. 4/1993, republicat in luna iunie 1996, Normele Bancii
Nationale a Romaniei nr. 10/1996 privind lichiditatea valutara, precum si orice
dispozitii contrare prevederilor acestui regulament se abroga.
Anexele nr. 1 - 4 fac parte integranta din prezentul regulament.
GUVERNATORUL BANCII NATIONALE A ROMANIEI,
MUGUR ISARESCU
ANEXA 1
BAZA DE CALCUL
pentru mijloacele banesti in lei*)
*) Astfel cum au fost definite la art. 3 din prezentul regulament.
- mii lei -
__________________________________________________________________________
| Data*) | Depozitele clientilor | Sumele in tranzit*) | Baza de calcul |
| | - total - | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 16 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 17 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 18 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 19 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 20 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 21 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 22 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 23 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 24 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 25 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 26 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 27 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 28 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 29 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 30 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 31 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 1 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 2 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 3 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 4 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 5 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 6 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 7 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 8 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 9 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 10 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 11 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 12 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 13 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 14 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| 15 | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| TOTAL: | | | |
|---------|-----------------------|-----------------------|----------------|
| Media | | | |
| zilnica | | | |
|_________|_______________________|_______________________|________________|
*) Zilele din perioada de observare.
*) Sumele in tranzit incluse in baza de calcul al rezervelor minime
obligatorii se refera la operatiunile inter- si intrabancare, in care
platitorul sau beneficiarul sumei este un client nebancar. Suma este
considerata in tranzit din momentul debitarii contului clientului nebancar
platitor pana in momentul creditarii contului clientului nebancar beneficiar al
sumei sau al contului clientului bancar, in cazul in care beneficiarul final al
sumei are contul la o alta banca. In baza de calcul intra soldul net creditor
al conturilor in care sunt evidentiate sumele in tranzit.
ANEXA 2
BAZA DE CALCUL
pentru mijloacele banesti in valuta*)
*) Astfel cum au fost definite la art. 3 din prezentul regulament.
- echivalent in mii dolari S.U.A. -
__________________________________________________
| Data*) | Depozitele clientilor | Baza de calcul |
| | - total - | - total - |
|_________|_______________________|________________|
| 16 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 17 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 18 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 19 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 20 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 21 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 22 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 23 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 24 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 25 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 26 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 27 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 28 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 29 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 30 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 31 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 1 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 2 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 3 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 4 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 5 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 6 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 7 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 8 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 9 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 10 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 11 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 12 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 13 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 14 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| 15 | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| TOTAL: | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| Media | | |
| zilnica | | |
|---------|-----------------------|----------------|
| Cursul | | |
| de | | |
| schimb | | |
|_________|_______________________|________________|
*) Zilele din perioada de observare.
ANEXA 3
Antetul bancii
Data
CALCULUL
rezervelor minime obligatorii in luna ...........
A. Constituite in lei
- mii lei -
___________________________________________________________
| Nr. | | |
| crt. | Datele de fundamentare | Suma |
|------|---------------------------------------------|------|
| 1. | Nivelul bazei de calcul in lei, in perioada | |
| | de observare | |
|------|---------------------------------------------|------|
| | Nivelul calculat al rezervelor minime | |
| 2. | obligatorii in lei | |
| | (rd. 1 x rata rezervelor minime obligatorii | |
|______|_____________________________________________|______|
B. Constituite in valuta
- echivalent in mii dolari S.U.A. -
______________________________________________________________
| Nr. | | |
| crt. | Datele de fundamentare | Suma |
|------|------------------------------------------------|------|
| 1. | Nivelul bazei de calcul in valuta, in perioada | |
| | de observare | |
|------|------------------------------------------------|------|
| | Nivelul calculat al rezervelor minime | |
| 2. | obligatorii in valuta | |
| | (rd. 1 x rata rezervelor minime obligatorii | |
|______|________________________________________________|______|
Numele si prenumele persoanei care a intocmit lucrarea .............
Telefon ........................
Fax ............................
..................................
(semnatura autorizata si stampila)
ANEXA 4
Antetul bancii
Data
DATELE
necesare calcularii ratei medii a dobanzilor la vedere practicate de banci*)
_______________________________________________________________________
| Nr. | Datele de fundamentare | Soldul la data de*) | Rata dobanzii |
| crt.| | ............... | (%/an) |
|_____|__________________________|______________________|_______________|
| |
| A. Resurse in lei*) |
|_______________________________________________________________________|
| 1. | Resurse la vedere | ............... | ............. |
| | remunerate*) | ............... | ............. |
|-----|--------------------------|----------------------|---------------|
| 2. | Resurse la vedere | | 0% |
| | neremunerate | | |
|-----|--------------------------|----------------------|---------------|
| 3. | Total resurse la vedere | | |
|_____|__________________________|______________________|_______________|
| |
| B. Resurse in valuta*) |
|_______________________________________________________________________|
| 1. | Resurse la vedere | ............... | ............. |
| | remunerate*) | ............... | ............. |
|-----|--------------------------|----------------------|---------------|
| 2. | Resurse la vedere | | 0% |
| | neremunerate | | |
|-----|--------------------------|----------------------|---------------|
| | Resurse la vedere | ................ | ............. |
| 3. | remunerate (in alte | ................ | ............. |
| | valute) - echivalentul | | |
| | in dolari S.U.A. | | |
|-----|--------------------------|----------------------|---------------|
| | Resurse la vedere | ............... | ............. |
| 4. | neremunerate (in alte | ............... | ............. |
| | valute) - echivalentul | | |
| | in dolari S.U.A. | | |
|-----|--------------------------|----------------------|---------------|
| 5. | Total resurse la vedere | | |
|_____|__________________________|______________________|_______________|
*) In relatiile cu clientii nebancari.
*) Ultima zi a perioadei de observare.
*) Soldurile vor fi exprimate in mii lei.
*) Daca banca practica la conturile sau la instrumentele platibile la
vedere mai multe rate ale dobanzii, soldurile vor fi raportate pe fiecare nivel
de dobanda in parte.
*) Soldurile vor fi exprimate in mii dolari.
Numele si prenumele persoanei care a intocmit lucrarea .............
Telefon ..............................
Fax ....................................
....................................
(semnatura autorizata si stampila)