REGULAMENT Nr. 4 din 16 iulie 1998 * Republicat
al Bancii Nationale a Romaniei privind regimul rezervelor minime obligatorii
ACT EMIS DE: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL NR. 121 din 24 martie 1999
*) Republicat in temeiul art. IV din Circulara Bancii Nationale a Romaniei
nr. 2 din 17 februarie 1999, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea
I, nr. 83 din 26 februarie 1999, dandu-se textelor o noua numerotare.
Regulamentul Bancii Nationale a Romaniei nr. 4 din 16 iulie 1998 a fost
publicat in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 272 din 22 iulie 1998.
I. DISPOZITII GENERALE
Sectiunea 1
Domeniul de aplicare
Art. 1
Obiectul prezentului regulament il constituie aplicarea prevederilor art. 5
si 8 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Bancii Nationale a Romaniei.
Bancile, astfel cum sunt definite la art. 2 din Legea bancara nr. 58/1998,
trebuie sa mentina rezerve minime obligatorii, in lei si in valuta, in
conditiile prezentului regulament, in conturi deschise la Banca Nationala a
Romaniei.
Sectiunea a 2-a
Definitii
Art. 2
Termenii specifici, utilizati in prezentul regulament, au urmatoarele
acceptii:
a) rezervele sunt disponibilitati banesti ale bancii, in lei si in valuta,
pastrate in conturi deschise la Banca Nationala a Romaniei;
b) baza de calcul o constituie nivelul mediu, pe perioada de observare, al
elementelor de pasiv din bilantul bancilor, asupra carora se aplica rata
rezervelor minime obligatorii;
c) perioada de observare este intervalul de timp pentru care se determina
baza de calcul;
d) perioada de aplicare este intervalul de timp in care trebuie mentinut in
conturile deschise la Banca Nationala a Romaniei nivelul prevazut al rezervelor
minime obligatorii;
e) nivelul calculat al rezervelor minime obligatorii reprezinta produsul
dintre baza de calcul si rata rezervelor minime obligatorii;
f) nivelul prevazut al rezervelor minime obligatorii este soldul mediu
zilnic pe care banca trebuie sa-l inregistreze in contul in care se mentin
rezervele;
g) nivelul efectiv al rezervelor constituie soldul mediu zilnic inregistrat
de banca in contul in care se mentin rezervele minime obligatorii in perioada
de aplicare; determinarea soldului mediu zilnic se face luandu-se in calcul
numarul de zile calendaristice din perioada de aplicare;
h) nivelul minim prevazut al rezervelor reprezinta soldul minim zilnic al
contului in care se mentin rezervele minime obligatorii si se calculeaza prin
aplicarea unei cote procentuale asupra nivelului prevazut al rezervelor minime
obligatorii aferente perioadei de aplicare;
i) nivelul maxim prevazut al rezervelor reprezinta soldul maxim zilnic al
contului in care se mentin rezervele minime obligatorii si se calculeaza prin
aplicarea unei cote procentuale asupra nivelului prevazut al rezervelor minime
obligatorii aferente perioadei de aplicare;
j) excedentul de rezerve reprezinta diferenta pozitiva dintre nivelul
efectiv si nivelul prevazut al rezervelor minime obligatorii;
k) deficitul de rezerve reprezinta diferenta negativa dintre nivelul
efectiv si cel prevazut al rezervelor minime obligatorii.
II. REGIMUL REZERVELOR MINIME OBLIGATORII
Sectiunea 1
Baza de calcul al rezervelor minime obligatorii
Art. 3
Baza de calcul al rezervelor minime obligatorii se constituie din mijloace
banesti in moneda nationala si in valuta, reprezentand obligatii ale bancii
fata de persoane fizice si juridice, sub forma de surse atrase, imprumutate,
datorii si alte obligatii.
Se excepteaza mijloacele banesti:
a) atrase de la Banca Nationala a Romaniei si de la persoane juridice care,
la randul lor, sunt obligate sa constituie rezerve minime obligatorii la Banca
Nationala a Romaniei;
b) atrase de la institutii financiare externe, daca au o scadenta mai mare
de 12 luni de la finele perioadei de aplicare. Sumele a caror rambursare se
efectueaza esalonat sunt exceptate atata timp cat scadenta acestora este mai
mare de 12 luni de la finele perioadei de aplicare;
c) care intra in contul curent general al trezoreriei statului.
Art. 4
Nivelul bazei de calcul se determina ca medie a soldurilor zilnice ale
elementelor de pasiv, prevazute la art. 3 in perioada de observare.
Perioada de observare o constituie chenzina: 1 - 15 ale lunii, respectiv 16
- 30 (31) ale lunii.
Art. 5
Pentru mijloacele banesti in valuta, mediile soldurilor zilnice se
determina pe fiecare tip de valuta in parte, dupa care se transforma in dolari
S.U.A. sau in euro, dupa caz.
Cursurile de schimb folosite pentru transformarea celorlalte valute in
dolari S.U.A. sau in euro sunt cursurile pietei valutare, comunicate de Banca
Nationala a Romaniei, in vigoare in ultima zi lucratoare anterioara perioadei
de aplicare.
Sectiunea a 2-a
Constituirea rezervelor minime obligatorii
Art. 6
Bancile sunt obligate sa mentina in conturile deschise la Banca Nationala a
Romaniei nivelul prevazut al rezervelor minime obligatorii ca medie zilnica pe
durata perioadei de aplicare.
Perioada de aplicare o constituie chenzina imediat urmatoare perioadei de
observare.
Nu sunt incluse in calculul mediei zilnice sumele care depasesc nivelul
maxim prevazut al rezervelor, definit la art. 2 lit. i).
Art. 7
Rezervele minime obligatorii se calculeaza si se mentin astfel:
a) in lei, in contul curent al bancii, deschis la centrala Bancii Nationale
a Romaniei pentru mijloacele banesti in lei;
b) in dolari S.U.A. sau in euro, in contul LORO al bancii, deschis la
centrala Bancii Nationale a Romaniei pentru mijloacele banesti in valuta.
Optiunea pentru una dintre cele doua valute este a fiecarei banci. O data
formulata, ea nu poate fi modificata timp de 12 luni calendaristice.
Art. 8
Costul eventualelor operatiuni de schimb valutar, necesare bancilor pentru
constituirea rezervelor in valuta, precum si riscul valutar generat de aceste
operatiuni sunt suportate in intregime de banca in cauza.
Sectiunea a 3-a
Indeplinirea rezervelor minime obligatorii
Art. 9
Incadrarea in cerintele privind rezervele minime obligatorii se realizeaza
atunci cand nivelul efectiv al rezervelor, definit la art. 2 lit. g), este egal
cu nivelul prevazut al acestora.
Art. 10
Nu se fac compensari intre depasirea si neindeplinirea rezervelor minime
obligatorii in lei sau in valuta.
Art. 11*)
Cotele procentuale necesare pentru calcularea nivelului minim prevazut si a
nivelului maxim prevazut al rezervelor, astfel cum sunt definite la art. 2, se
stabilesc prin circulara de catre Banca Nationala a Romaniei si se comunica
bancilor cu cel putin 7 zile inainte de inceperea perioadei de aplicare.
------------
*) Potrivit art. II din Circulara Bancii Nationale a Romaniei nr. 2/1999,
incepand cu data de 1 martie 1999 (perioada de aplicare), cotele procentuale
necesare pentru calcularea nivelului minim si maxim prevazut al rezervelor sunt
urmatoarele:
a) 0% pentru nivelul minim prevazut;
b) 110% pentru nivelul maxim prevazut.
Art. 12
Daca o banca inregistreaza deficit de rezerve, astfel cum este definit la
art. 2 lit. k), acesta se va adauga la nivelul calculat al rezervelor minime
obligatorii ale perioadei de aplicare urmatoare. In acest caz nivelul prevazut
al rezervelor minime obligatorii, definit la art. 2 lit. f), este obtinut prin
insumarea deficitului de rezerve al perioadei de aplicare precedente si a
nivelului calculat al perioadei de aplicare curente.
Sumele zilnice cu care bancile se situeaza sub nivelul minim prevazut al
rezervelor sunt asimilate deficitului de rezerve. Media zilnica a acestor sume
in perioada de aplicare se adauga la nivelul calculat al rezervelor minime
obligatorii ale perioadei de aplicare urmatoare.
Art. 13
In cazul in care o banca inregistreaza deficit de rezerve timp de doua luni
consecutive, aceasta poate fi supusa unei supravegheri prudentiale, prin
inspectie la sediul bancii, din partea Bancii Nationale a Romaniei.
Sectiunea a 4-a
Ratele rezervelor minime obligatorii
Art. 14
Banca Nationala a Romaniei stabileste prin circulara ratele rezervelor
minime obligatorii, in functie de obiectivele sale de politica monetara, si le
comunica bancilor cu cel putin 7 zile inainte de inceperea perioadei de
aplicare.
Art. 15
Ratele rezervelor minime obligatorii raman in vigoare pana la comunicarea
expresa a modificarii lor.
Art. 16
In functie de obiectivele politicii sale monetare, Banca Nationala a
Romaniei poate stabili ca pentru anumite elemente ale bazei de calcul, expres
mentionate, sa diferentieze ratele rezervelor minime obligatorii aplicabile.
Art. 17
In cazul in care Banca Nationala a Romaniei decide aplicarea prevederilor
art. 16, nivelul prevazut al rezervelor minime obligatorii se determina prin
insumarea nivelurilor aferente fiecarui element al bazei de calcul.
Sectiunea a 5-a
Remunerarea rezervelor minime obligatorii
Art. 18
Pentru nivelul efectiv al rezervelor, determinat conform art. 2 lit. g),
Banca Nationala a Romaniei plateste dobanda pana la nivelul prevazut al
rezervelor minime obligatorii.
Art. 19
Stabilirea si modificarea ratei dobanzii platite la rezervele minime
obligatorii se fac de catre Banca Nationala a Romaniei prin circulara. Rata
dobanzii se va situa cel putin la nivelul ratei dobanzii medii la depunerile la
vedere practicate de banci.
Art. 20
Rata dobanzii medii practicate de banci la depunerile la vedere se
calculeaza lunar de catre Banca Nationala a Romaniei, distinct pentru lei si
pentru valuta, ca medie ponderata, pe baza datelor transmise de banci.
Soldurile depunerilor la vedere, inclusiv cele neremunerate, precum si ratele
dobanzilor aferente sunt cele din ultima zi calendaristica a lunii. Ratele
dobanzilor astfel calculate se aplica pentru rezervele minime obligatorii din
luna calendaristica urmatoare (perioade de aplicare).
Art. 21
Pentru excedentul de rezerve, astfel cum este definit la art. 2 lit. j),
Banca Nationala a Romaniei nu plateste dobanda.
Art. 22
La calcularea dobanzilor, anul se considera de 360 de zile, iar luna, de 30
de zile.
Art. 23
Plata dobanzilor la rezervele minime obligatorii se face in prima zi
lucratoare dupa terminarea perioadei de aplicare pentru care s-a facut
calculul.
Sectiunea a 6-a
Raportarea si verificarea raportarii rezervelor minime obligatorii
Art. 24
In termen de 3 zile lucratoare de la expirarea perioadei de observare,
bancile vor raporta, in scris, Bancii Nationale a Romaniei - Directia generala
operatiuni monetare, valutare si de credit - baza de calcul pentru determinarea
rezervelor minime obligatorii (conform anexelor nr. 1 - 3).
O banca nou-infiintata incepe sa raporteze si sa constituie rezerve minime
obligatorii dupa expirarea primei perioade de observare complete.
Art. 25
Datele necesare pentru calcularea ratei medii a dobanzilor la vedere
practicate de banci (conform anexei nr. 4) se transmit Directiei generale
politica monetara si valutara in termen de 3 zile lucratoare de la sfarsitul
lunii calendaristice.
Art. 26
Banca Nationala a Romaniei va verifica la sediul bancilor exactitatea
datelor raportate pentru calculul rezervelor minime obligatorii si al ratei
medii a dobanzilor practicate la depunerile la vedere. Bancile au obligatia de
a pastra documentele primare care au stat la baza raportarilor pe o perioada de
3 ani.
Verificarea se poate realiza la sediul principal, la sucursale si la alte
sedii secundare ale bancilor.
Art. 27
In cazul unor diferente intre datele raportate de banci si situatia
constatata in urma controlului efectuat de Banca Nationala a Romaniei se
procedeaza astfel:
a) deficitele de rezerva rezultate ca urmare a raportarii unei baze de
calcul mai mici sunt preluate in nivelul prevazut al rezervelor minime
obligatorii in perioada de aplicare urmatoare incheierii actului de control si
se sanctioneaza potrivit art. 28;
b) in cazul raportarii unei baze de calcul mai mari, dobanda platita in
plus pentru nivelul efectiv al rezervelor va fi recuperata de Banca Nationala a
Romaniei de la banca in cauza.
III. SANCTIUNI
Art. 28
Neraportarea in termenul stabilit a bazei de calcul atrage dupa sine luarea
in calcul, in mod automat, de catre Banca Nationala a Romaniei a nivelului
prevazut al rezervelor minime obligatorii, aferent perioadei de aplicare
precedente, majorat cu 10% .
Neraportarea in termenul stabilit a datelor necesare pentru calcularea
ratei medii a dobanzilor la vedere practicate de banci atrage dupa sine luarea
in calcul, in mod automat, de catre Banca Nationala a Romaniei a ultimelor date
transmise de banca in cauza.
Neraportarea repetata sau raportarea eronata a bazei de calcul si a datelor
necesare pentru calcularea ratei medii a dobanzilor la vedere practicate de
banci se sanctioneaza cu amenda aplicabila bancii, cuprinsa intre 0,1% si 1%
din capitalul social al acesteia, sau administratorilor, directorilor executivi
ori cenzorilor, intre 1 - 6 salarii medii/banca din luna precedenta, conform
prevederilor art. 69 din Legea nr. 58/1998.
Art. 29
In cazul in care o banca inregistreaza deficit de rezerve, Banca Nationala
a Romaniei va aplica, in conformitate cu prevederile art. 69 din Legea nr.
58/1998, una dintre urmatoarele sanctiuni:
- avertisment scris dat bancii;
- amenda aplicabila bancii, egala cu 1% din capitalul social al acesteia;
- limitarea operatiunilor bancii.
Art. 30
Modificarea unor operatiuni contabile si/sau a unor raportari statistice,
in scopul vadit de a diminua nivelul prevazut al rezervelor minime obligatorii,
daca faptele nu sunt savarsite in astfel de conditii incat sa constituie,
potrivit legii penale, infractiuni, sunt incalcari ale disciplinei bancare,
care se sanctioneaza in conformitate cu prevederile art. 69 din Legea nr.
58/1998.
IV. DISPOZITII FINALE
Art. 31
Pentru bancile aflate in proces de restructurare aprobat de Banca Nationala
a Romaniei, Consiliul de administratie al Bancii Nationale a Romaniei poate
aproba, pentru o perioada determinata, un regim distinct al rezervelor minime
obligatorii.
Art. 32
La data intrarii in vigoare a prezentului regulament se abroga Regulamentul
Bancii Nationale a Romaniei nr. 4/1993, republicat in luna iunie 1996, Normele
Bancii Nationale a Romaniei nr. 10/1996 privind lichiditatea valutara, precum
si orice dispozitii contrare prevederilor acestui regulament.
Anexele nr. 1 - 4 fac parte integranta din prezentul regulament.
NOTA:
Art. 3 alin. 2, art. 4 alin. 2, art. 5, art. 6 alin. 2, art. 7 lit. b),
art. 8, 19, 20, 24, 25, 27, art. 28 alin. 2, art. 31 si anexele nr. 1 - 4 au
intrat in vigoare o data cu perioada de aplicare, care a inceput la data de 1
martie 1999.
ANEXA 1
Antetul bancii
Data
BAZA DE CALCUL
pentru mijloacele banesti in lei*)
- mii lei -
______________________________________________________________________
Data*) Depozite clienti Sume in tranzit*) Baza de calcul
- total - - total -
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
TOTAL:
______________________________________________________________________
Media
zilnica
______________________________________________________________________
*) Asa cum au fost definite la art. 3 din prezentul regulament.
*) Zilele din perioada de observare.
*) Sumele in tranzit incluse in baza de calcul al rezervelor minime
obligatorii se refera la operatiunile inter- si intrabancare la care platitorul
sau beneficiarul sumei este un client nebancar. Suma este considerata in
tranzit din momentul debitarii contului clientului nebancar platitor pana in
momentul creditarii contului clientului nebancar beneficiar al sumei sau al
contului clientului bancar, in cazul in care beneficiarul final al sumei are
contul la o alta banca. In baza de calcul intra soldul net creditor al
conturilor in care sunt evidentiate sumele in tranzit.
ANEXA 2
Antetul bancii
Data
BAZA DE CALCUL
pentru mijloacele banesti in valuta*)
- echivalent mii dolari S.U.A.
sau mii euro -
______________________________________________________________________
Data*) Depozite clienti Sume in tranzit*) Baza de calcul
- total - - total -
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
TOTAL:
______________________________________________________________________
Media
zilnica
______________________________________________________________________
Curs de
schimb
______________________________________________________________________
*) Asa cum au fost definite la art. 3 din prezentul regulament.
*) Zilele din perioada de observare.
*) Sumele in tranzit incluse in baza de calcul al rezervelor minime
obligatorii se refera la operatiunile inter- si intrabancare la care platitorul
sau beneficiarul sumei este un client nebancar. Suma este considerata in
tranzit din momentul debitarii contului clientului nebancar platitor pana in
momentul creditarii contului clientului nebancar beneficiar al sumei sau al
contului clientului bancar, in cazul in care beneficiarul final al sumei are
contul la o alta banca. In baza de calcul intra soldul net creditor al conturilor
in care sunt evidentiate sumele in tranzit.
ANEXA 3
Antetul bancii
Data
CALCULUL
rezervelor minime obligatorii in perioada ................
A. Constituite in lei
- mii lei -
______________________________________________________________________
Nr. Datele de fundamentare Suma
crt.
______________________________________________________________________
1. Nivelul bazei de calcul in lei in perioada de observare
______________________________________________________________________
2. Nivelul calculat al rezervelor minime obligatorii in lei
(rd. 1 x rata rezervelor minime obligatorii)
______________________________________________________________________
B. Constituite in valuta
- echivalent mii dolari S.U.A.
sau mii euro -
______________________________________________________________________
Nr. Datele de fundamentare Suma
crt.
______________________________________________________________________
1. Nivelul bazei de calcul in valuta in perioada de observare
______________________________________________________________________
2. Nivelul calculat al rezervelor minime obligatorii in valuta
(rd. 1 x rata rezervelor minime obligatorii)
______________________________________________________________________
Numele si prenumele persoanei care a intocmit lucrarea ..........
Telefon ................
Fax ....................
Semnatura autorizata si stampila
ANEXA 4
Antetul bancii
Data
DATELE
necesare pentru calcularea ratei medii a dobanzilor la vedere practicate de
banci*1)
______________________________________________________________________
Nr. Datele de fundamentare Sold la Rata dobanzii
crt. data*2) ... (% pe an)
______________________________________________________________________
A. Resurse in lei*3)
______________________________________________________________________
1. Resurse la vedere remunerate*4) .......... ............
.......... ............
______________________________________________________________________
2. Resurse la vedere neremunerate
(inclusiv sume in tranzit*5)) .......... 0%
______________________________________________________________________
3. TOTAL RESURSE LA VEDERE:
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
Nr. Datele de fundamentare Sold la Rata dobanzii
crt. data*2) ... (% pe an)
______________________________________________________________________
B. Resurse in valuta*6)
______________________________________________________________________
1. Resurse la vedere remunerate*7) .......... ............
.......... ............
______________________________________________________________________
2. Resurse la vedere neremunerate
(inclusiv sume in tranzit*5)) .......... 0%
______________________________________________________________________
3. Resurse la vedere remunerate
(in alte valute)
- echivalentul in dolari S.U.A. sau
in euro ..........
______________________________________________________________________
4. Resurse la vedere neremunerate
(in alte valute)
- echivalentul in dolari S.U.A. sau
in euro ..........
______________________________________________________________________
5. TOTAL RESURSE LA VEDERE:
______________________________________________________________________
*1) In relatiile cu clientii nebancari.
*2) Ultima zi calendaristica a lunii.
*3) Soldurile vor fi exprimate in mii lei.
*4) Daca banca practica la conturile sau instrumentele platibile la vedere
mai multe rate de dobanzi, soldurile vor fi raportate pe fiecare nivel de
dobanda in parte.
*5) Asa cum sunt definite in anexele nr. 1 si 2.
*6) Soldurile vor fi exprimate in mii dolari S.U.A. sau in mii euro.
*7) Pentru valuta in care sunt pastrate rezervele minime obligatorii. (In
cazul euro, sunt luate in calcul si valutele care compun euro.) Daca banca
practica la conturile sau instrumentele platibile la vedere mai multe rate de
dobanzi, soldurile vor fi raportate pe fiecare nivel de dobanda in parte.
Numele si prenumele persoanei care a intocmit lucrarea ...........
Telefon ................
Fax ....................
Semnatura autorizata si stampila