Regulament Nr.2 din 11.09.2018

Având în vedere prevederile art. 46-48, art. 59 şi art. 117 alin. (2) din Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare şi ale Regulamentului delegat (UE) 2015/63 al Comisiei din 21 octombrie 2014 de completare a Directivei 2014/59/UE a Parlamentului European şi a Consiliului în ceea ce priveşte contribuţiile ex ante la mecanismele de finanţare a rezoluţiei,în temeiul art. 98 alin. (2) lit. x) şi al art. 129 din Legea nr. 311/2015, Fondul de garantare a depozitelor bancare, denumit în continuare Fondul, emite prezentul regulament. Capitolul IDispoziţii generale Articolul 1
(1) Termenii şi expresiile din cuprinsul prezentului regulament au semnificaţiile prevăzute în Legea nr. 311/2015 privind schemele de garantare a depozitelor şi Fondul de garantare a depozitelor bancare, denumită în continuare Legea.
(2) În sensul prezentului regulament, soldurile temporar ridicate sunt depozitele eligibile din categoriile prevăzute la art. 62 alin. (1) din Lege pentru care se aplică un nivel suplimentar de garantare stabilit conform art. 62 alin. (2) din Lege pentru o perioadă de 12 luni de la data la care suma a fost creditată în cont la instituţia de credit în cauză sau de la data la care depozitele pot fi transferate legal la o altă instituţie de credit. Articolul 2
(1) Prezentul regulament se aplică instituţiilor de credit participante la Fond, denumite în continuare instituţii de credit participante, inclusiv în cazul în care depozitele la acestea devin indisponibile.
(2) Prezentul regulament stabileşte conţinutul, structura şi modul de raportare a informaţiilor necesare pentru:a)determinarea de către Fond a contribuţiilor anuale pe care instituţiile de credit participante urmează să le plătească conform art. 117 din Lege; b)întocmirea şi transmiterea de către instituţiile de credit participante a listei compensaţiilor de plătit conform art. 46 şi 47 din Lege; c)întocmirea şi transmiterea listei compensaţiilor de plătit de către instituţiile de credit la care depozitele au devenit indisponibile sau, după caz, de către lichidatorul desemnat de instanţă, potrivit art. 59 din Lege; d)îndeplinirea obligaţiilor de raportare ale Fondului faţă de autoritatea de rezoluţie conform prevederilor Regulamentului delegat (UE) 2015/63 al Comisiei din 21 octombrie 2014 de completare a Directivei 2014/59/UE a Parlamentului European şi a Consiliului în ceea ce priveşte contribuţiile ex ante la mecanismele de finanţare a rezoluţiei; e)analizarea de către Fond a evoluţiei depozitelor acoperite şi a depozitelor eligibile, având în vedere impactul acestora asupra stabilităţii financiare, precum şi elaborarea de studii şi publicaţii. Articolul 3În aplicarea prevederilor prezentului regulament, instituţiile de credit participante au în vedere următoarele: a)data de referinţă pentru care se întocmesc raportările ce conţin informaţiile necesare determinării contribuţiilor, analizării evoluţiei depozitelor şi întocmirii listei compensaţiilor de plătit este ultima zi a semestrului sau orice altă zi pentru care Fondul solicită raportările respective; b)echivalentul în lei al sumelor în valută, inclusiv al plafonului de acoperire prevăzut la art. 61 alin. (3) din Lege şi al nivelului suplimentar de garantare prevăzut la art. 62 din Lege se determină prin utilizarea cursurilor de schimb valutar pentru valutele respective, comunicate de Banca Naţională a României în data de referinţă/data indisponibilizării depozitelor; c)pentru depozitele constituite în alte valute decât cele pentru care Banca Naţională a României comunică cursuri de schimb valutar, echivalentul în lei al sumelor în valută se calculează pe baza cursului de schimb oficial al respectivei valute comunicat la data de referinţă/data indisponibilizării depozitelor de banca centrală emitentă a respectivei valute, raportat la euro sau, dacă acesta nu este comunicat în raport cu euro, raportat la dolarul american; d)categoriile de deponenţi reprezentate de persoane fizice autorizate, persoane fizice având profesii liberale, conform legii, precum şi alte persoane fizice a căror activitate economică este reglementată prin legi speciale, întreprinderi individuale şi întreprinderi familiale sunt asimilate categoriei persoanelor juridice; e)în categoria depozitelor eligibile în cazul cărora nu a avut loc nicio tranzacţie în ultimele 24 de luni sunt incluse conturi fără rulaj, respectiv conturi în care nu s-au înregistrat sume rezultate din tranzacţii instructate de client şi din tranzacţii automate; f)depozitele eligibile şi, în cadrul acestora, soldurile temporar ridicate şi depozitele în cazul cărora nu a avut loc nicio tranzacţie în ultimele 24 de luni trebuie marcate distinct în sistemele informatice ale instituţiilor de credit participante, astfel încât să fie permisă identificarea imediată a acestora. Articolul 4În aplicarea art. 46 şi 48 din Lege, instituţiile de credit participante trebuie să respecte următoarele cerinţe: a)informaţiile transmise Fondului trebuie să fie conforme cu realitatea, corecte şi complete, iar prelucrarea şi generarea acestora să se realizeze automat din sistemele informatice ale acestora; b)raportarea informaţiilor către Fond, în format electronic, se face prin Reţeaua de Comunicaţii Interbancare (RCI) administrată de Banca Naţională a României; c)responsabilităţile/atribuţiile privind întocmirea şi raportarea informaţiilor, precum şi persoanele desemnate de către instituţiile de credit participante să întocmească şi/sau să transmită raportările prin RCI trebuie să fie prevăzute în cadrul unor proceduri/instrucţiuni/hotărâri formalizate conform reglementărilor interne ale instituţiilor de credit respective; d)lista persoanelor menţionate la lit. c) şi orice modificări la aceasta se transmit Fondului în termen de cel mult două zile lucrătoare de la data stabilirii/modificării acesteia. Articolul 5Instituţiile de credit participante sau, după caz, lichidatorul desemnat conform legii poartă întreaga răspundere asupra informaţiilor transmise fondului prin intermediul formularelor din anexele nr. 1-3. Capitolul IIÎntocmirea şi transmiterea Formularului de raportare a depozitelor Articolul 6În scopul determinării contribuţiilor, al îndeplinirii obligaţiilor de raportare ale Fondului faţă de autoritatea de rezoluţie şi al analizării în cursul anului de către Fond a evoluţiei depozitelor acoperite şi a depozitelor eligibile, instituţiile de credit participante transmit formularul de raportare a depozitelor pentru data de referinţă, denumit în continuare formularul de raportare (anexa nr. 1), cu respectarea următoarelor termene: a)în cazul în care data de referinţă este ultima zi a semestrului, până la data de 15 a primei luni din semestrul următor. În acest caz, formularul de raportare cuprinde şi informaţii privind cuantumul mediu, calculat trimestrial, al depozitelor acoperite definite în sensul Regulamentului delegat (UE) 2015/63 al Comisiei din 21 octombrie 2014 de completare a Directivei 2014/59/UE a Parlamentului European şi a Consiliului în ceea ce priveşte contribuţiile ex ante la mecanismele de finanţare a rezoluţiei; b)în cazul în care data de referinţă este alta decât ultima zi a semestrului, până la termenul stabilit şi comunicat de Fond. Articolul 7
(1) Contribuţia pe care fiecare instituţie de credit participantă o datorează la schema de garantare a depozitelor se determină de către Fond pe baza informaţiilor cu privire la depozitele acoperite în echivalent lei, înregistrate în evidenţa contabilă a instituţiei de credit la data de 31 decembrie a anului precedent anului de plată, transmise de aceasta Fondului prin intermediul formularului de raportare.
(2) În situaţia în care, după transmiterea formularului de raportare întocmit pentru data de 31 decembrie, instituţiile de credit participante efectuează modificări ale datelor raportate iniţial, acestea au obligaţia să retransmită formularul de raportare până cel târziu la data de 15 februarie.
(3) În cazul în care data până la care trebuie transmise raportările este o zi nelucrătoare, formularul de raportare se transmite cel mai târziu în ultima zi lucrătoare anterioară acesteia. Articolul 8Formularul de raportare se transmite atât în format electronic, conform art. 4 lit. b), cât şi letric, sub semnătura persoanelor autorizate din cadrul instituţiilor de credit participante. Capitolul IIIÎntocmirea şi transmiterea Listei compensaţiilor de plătit Secţiunea 1Testarea capacităţii de întocmire şi transmitere a Listei compensaţiilor de plătit Articolul 9În scopul testării capacităţii de întocmire şi transmitere a informaţiilor necesare pentru determinarea valorii compensaţiei cuvenite fiecărui deponent garantat, precum şi pentru efectuarea analizelor conform art. 2 alin. (2) lit. e), instituţiile de credit participante transmit, în termen de 3 zile lucrătoare de la data de referinţă, următoarele documente: a)lista compensaţiilor de plătit pentru data de referinţă, denumită în continuare lista compensaţiilor de plătit (anexa nr. 2); b)Situaţia recapitulativă în concordanţă cu lista compensaţiilor de plătit pentru data de referinţă, denumită în continuare situaţia recapitulativă (anexa nr. 3). Articolul 10
(1) Lista compensaţiilor de plătit şi situaţia recapitulativă se transmit Fondului în format electronic conform art. 4 lit. b).
(2) Situaţia recapitulativă se transmite şi în format letric, sub semnătura persoanelor autorizate din cadrul instituţiilor de credit participante. Articolul 11Datele transmise pentru aceeaşi dată de referinţă prin intermediul formularului de raportare, listei compensaţiilor de plătit şi Situaţiei recapitulative trebuie să fie concordante. Articolul 12Instituţiile de credit participante au obligaţia de a corecta în sistemul informatic propriu erorile semnalate de Fond în urma testărilor şi verificărilor efectuate asupra listei compensaţiilor de plătit. Secţiunea a 2-aIndisponibilizarea depozitelor Articolul 13În scopul efectuării plăţii de compensaţii, în ziua următoare constatării indisponibilităţii depozitelor, instituţia de credit participantă la care depozitele au devenit indisponibile sau, după caz, lichidatorul desemnat conform legii transmite Fondului lista compensaţiilor de plătit şi situaţia recapitulativă, întocmite pentru data indisponibilizării depozitelor conform structurii din anexele nr. 2 şi 3. Articolul 14
(1) Lista compensaţiilor de plătit şi situaţia recapitulativă se transmit Fondului în format electronic conform art. 4 lit. b).
(2) Situaţia recapitulativă se transmite şi în format letric, sub semnătura persoanelor autorizate din cadrul instituţiei de credit respective sau a lichidatorului desemnat conform legii. Articolul 15
(1) În termen de maximum 3 zile lucrătoare de la data la care depozitele devin indisponibile, instituţia de credit respectivă sau, după caz, lichidatorul desemnat conform legii retransmite Fondului, conform anexei nr. 2, lista compensaţiilor de plătit şi, conform anexei nr. 3, situaţia recapitulativă, ambele fiind marcate cu numărul „01" şi completate cu orice informaţii rectificative sau suplimentare de natură să contribuie la asigurarea acurateţei informaţiilor transmise conform art. 13.
(2) Instituţia de credit respectivă sau, după caz, lichidatorul desemnat conform legii transmite Fondului informaţiile de care nu a avut cunoştinţă în termenul prevăzut la alin. (1), de îndată ce acestea sunt cunoscute, sub forma unor liste de corecţii care conţin, după caz, adăugări, modificări sau anulări ale unor poziţii din lista transmisă conform alin. (1).
(3) Listele de corecţii au aceeaşi structură ca lista compensaţiilor de plătit marcată cu numărul „01" şi situaţia recapitulativă marcată cu numărul „01" şi trebuie transmise potrivit prevederilor art. 14. Capitolul IVDispoziţii finale Articolul 16Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezentul regulament. Articolul 17La data publicării prezentului regulament în Monitorul Oficial al României, Partea I, se abrogă: a)Regulamentul Fondului de garantare a depozitelor bancare nr. 1/2016 privind transmiterea către Fondul de garantare a depozitelor bancare a informaţiilor necesare întocmirii listei compensaţiilor de plătit şi a celor necesare în procesul determinării contribuţiilor anuale ale instituţiilor de credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 47 din 21 ianuarie 2016, cu modificările ulterioare; b)Regulamentul Fondului de garantare a depozitelor în sistemul bancar nr. 1/2011 privind informaţiile referitoare la garantarea depozitelor ce trebuie puse la dispoziţia deponenţilor de către instituţiile de credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 273 din 19 aprilie 2011. Articolul 18 Prezentul regulament se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi intră în vigoare în termen de 3 zile de la data publicării. Preşedintele Consiliului de supraveghere al Fondului de garantare a depozitelor bancare, Lucian Croitoru ANEXA Nr. 1Instituţia de credit Formularul de raportare*) a depozitelor la data de ........ ...........*) Formularul de raportare este reprodus în facsimil. Informaţii suplimentare privind depozitele acoperite definite în sensul Regulamentului delegat (UE) 2015/63 al Comisiei din 21 octombrie 2014 de completare a Directivei 2014/59/UE a Parlamentului European şi a Consiliului în ceea ce priveşte contribuţiile ex ante la mecanismele de finanţare a rezoluţiei

Conducătorul instituţiei de credit, ........ ................ ................ ........ ............... (nume, prenume, funcţie, semnătură, ştampilă) Conducătorul compartimentului financiar-contabil, ........ ................ ................ ........ ............... (nume, prenume, funcţie, semnătură) Întocmit ........ ................ ........ .............. (nume, prenume, semnătură, telefon) Data întocmirii: ........ ................ Instrucţiuni de întocmire a formularului de raportare a depozitelor

ANEXA Nr. 2Instituţia de credit LISTA compensaţiilor de plătit la data de ................ Lista compensaţiilor de plătit se întocmeşte sub forma următoarelor fişiere în format txt, cu separator de câmp § (section sign), având structura de mai jos: 1. Fişierul persoanelor fizice - LIST_DEP_PF - include totalitatea persoanelor fizice garantate de Fond. Depozitele eligibile ale unei persoane fizice evidenţiate la toate unităţile instituţiei de credit sunt agregate într-o singură poziţie.

2. Fişierul persoanelor juridice - LIST_DEP_PJ - include deponenţii garantaţi, alţii decât persoanele fizice. Depozitele eligibile ale unei persoane juridice evidenţiate la toate unităţile instituţiei de credit sunt agregate într-o singură poziţie.

3. Fişierul unităţilor instituţiei de credit - UNIT_IC - conţine informaţii privind sediul unităţilor instituţiei de credit participante.

4. Fişierul tipurilor de persoane juridice TIP_PJ - conţine codificarea şi descrierea tipului de persoană juridică introdusă în câmpul „Tip_pj".

Instrucţiuni de completare pentru anexa nr. 2 privind: 1. Conţinutul câmpurilor a)Fişierele LIST_DEP_PF.txt şi LIST_DEP_PJ.txt având structura de mai sus vor fi raportate prin sistemul RCI după ce câmpurile marcate cu ** au fost înlocuite cu spaţii; b)Câmpurile (marcate cu **) care conţin datele personale ale deponenţilor garantaţi vor fi completate cu informaţiile corespunzătoare de către instituţiile de credit participante numai în baza unei solicitări scrise din partea Fondului sau în cazul indisponibilizării depozitelor; c)Câmpurile „Depozit", „STR", „Blocat", „Creanta_exigibila" trebuie să conţină valori > = 0; d)Nu se introduc în lista compensaţiilor de plătit deponenţii în cazul cărora nu s-au înregistrat tranzacţii pentru niciun depozit în ultimele 24 de luni, iar suma tuturor depozitelor deţinute de aceşti deponenţi este sub valoarea minimă de la care se plătesc compensaţii, stabilită conform art. 68 din Lege; e)Fiecare deponent va figura în listă o singură dată. În cazul deponenţilor care au conturi deschise la mai multe unităţi ale instituţiei de credit, agregarea sumelor din conturi se face după cum urmează:

În fişierele LIST_DEP_PF.txt, LIST_DEP_PJ.txt şi UNIT_IC.txt, la completarea câmpului „Tara" se va ţine seama de codificarea ţărilor, care poate fi găsită pe site-ul oficial al Fondului, în secţiunea destinată instituţiilor de credit participante. Similar, la completarea câmpului „Judet" pentru deponenţii cu domiciliul în România (care au completată valoarea ROU în câmpul „Tara"), se va ţine seama de codificarea judeţelor care poate fi găsită pe site-ul oficial al Fondului, în secţiunea destinată instituţiilor de credit participante. f)Exemple de sume pe care instituţiile de credit le pot evidenţia în câmpul „Blocat" din fişierele LIST_DEP_PF şi LIST_DEP_PJ (enumerarea nu este exhaustivă): sume poprite indiferent de natura juridică a acestora, sume existente în depozitele colaterale, sume evidenţiate în conturile birourilor de executori judecătoreşti, sume reprezentând garanţii gestionar, sume depuse cu titlu de aport la capitalul social pentru persoane juridice garantate în curs de înfiinţare etc. În cazul în care între instituţia de credit şi deponent există un contract, pentru încadrarea corectă a sumelor trebuie avute în vedere şi clauzele contractului. Sumele blocate vor fi incluse în calculul compensaţiei după clarificarea situaţiei juridice pentru fiecare caz în parte. g)Valoarea câmpului „Cod_dep" trebuie să fie unică pentru instituţia de credit, indiferent dacă deponentul este persoană fizică sau juridică. În cazul unui proces de plată a compensaţiilor, valoarea din câmpul „Cod_dep" atribuită într-o listă se păstrează în toate listele ulterioare în care apare deponentul respectiv. h)Câmpul „Nr_list" se completează astfel:– cu valoarea „01" pentru raportările semestriale/la o altă dată de referinţă indicată de Fond/la data indisponibilizării depozitelor, inclusiv retransmiterea în conformitate cu art. 15 alin. (1) din Regulament;

– cu valori începând cu „02" pentru listele de corecţii care conţin, după caz, adăugări, modificări sau anulări ale unor poziţii din lista transmisă cu numărul „01", modificată şi completată de corecţiile ulterioare, în cazul unui proces de plată a compensaţiilor. Listele de corecţii pot conţine: sumele blocate pentru care sau îndeplinit condiţiile de plată către deponenţi, sumele deponenţilor ale căror date de identificare furnizate în lista cu numărul „01" au fost eronate/insuficiente, sumele aflate în curs de clarificare la data indisponibilizării depozitelor (enumerarea nu este exhaustivă). Identificarea în mod unic a deponenţilor în listele de corecţii care conţin, după caz, adăugări, modificări sau anulări ale unor poziţii din lista transmisă cu numărul „01", modificată şi completată de corecţiile ulterioare, se va face pe baza câmpului „Cod_dep" din lista cu numărul „Nr_list" aflat în poziţia dată de câmpul „Cod_lich". 2. Structura câmpurilor Tip câmp: C = caracter (alfanumeric); nu este permisă folosirea în câmpurile caracter a următoarelor simboluri: <, >, &, ’, "; N = numeric, în formatul 9999999999999999.99 (fără delimitatori de mii, simbol zecimal „."); L = logic (valori T/F); D = date (în formatul zz.ll.aaaa, unde zz = zi; ll = luna; aaaa = an) ANEXA Nr. 3Instituţia de credit SITUAŢIE RECAPITULATIVĂ în concordanţă cu Lista compensaţiilor de plătit nr. ............ la data de ........ ......... – lei -

Conducătorul instituţiei de credit/Lichidator, ........ ................ ................ ........ ............... (nume, prenume, funcţie, semnătură, ştampilă) Conducătorul compartimentului financiar-contabil, ........ ................ ................ ........ ............... (nume, prenume, funcţie, semnătură) Întocmit, ........ ................ ........ .............. (nume, prenume, semnătură, telefon) Data întocmirii: ........ ................ Instrucţiuni de completare pentru anexa nr. 3: 1. Macheta anexei nr. 3 se descarcă de pe site-ul oficial al Fondului, din secţiunea destinată instituţiilor de credit participante. 2. Coloana „Total depozite eligibile" conţine suma tuturor valorilor aflate în câmpul „Depozit". 3. Coloana „Total solduri temporar ridicate" conţine suma tuturor valorilor aflate în câmpul „STR". 4. Coloana „Total depozite blocate" conţine suma tuturor valorilor aflate în câmpul „Blocat". 5. Coloana „Total obligaţii exigibile faţă de bancă" conţine suma tuturor valorilor aflate în câmpul „Creanta_exigibila". 6. Coloana „Total compensaţii" conţine suma tuturor valorilor aflate în câmpul „Compensatie". 7. Rândul „Sume ale deponenţilor garantaţi aflate în curs de clarificare" conţine sumele provenind din situaţii tranzitorii care nu erau înregistrate în conturile deponenţilor garantaţi la data de referinţă/data indisponibilizării depozitelor, nefiind incluse în sumele înscrise în fişierele LIST_DEP_PF.txt şi LIST_DEP_PJ.txt. 8. Concordanţa dintre anexele nr. 1, 2 şi 3 la Regulament se verifică astfel: – să existe egalitate între totalul sumelor înscrise în fişierele întocmite conform anexei nr. 2 şi sumele înscrise în poziţiile corespunzătoare în anexa nr. 3;

– totalul depozitelor eligibile din anexa nr. 3 (suma depozitelor eligibile din LIST_DEP_PF.txt şi LIST_DEP_PJ.txt, la care se adaugă sumele deponenţilor garantaţi aflate în curs de clarificare la momentul întocmirii raportului) să fie egal cu totalul depozitelor eligibile din anexa nr. 1 (rd. 6 col. 4).