HOTARARE   Nr. 148 din 12 aprilie 1993

cu privire la incasarile in valuta din operatiunile cu strainatatea

ACT EMIS DE: GUVERNUL ROMANIEI

ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL  NR. 80 din 27 aprilie 1993

    Guvernul Romaniei hotaraste:

    Art. 1
    Nerespectarea de catre persoanele juridice romane, indiferent de forma de organizare si titularul dreptului de proprietate, a obligatiei prevazute in Regulamentul privind efectuarea operatiunilor valutare, emis de Banca Nationala a Romaniei, de a incasa valuta realizata din exporturi de marfuri, executari de lucrari, prestari de servicii internationale, precum si din orice alte operatiuni si tranzactii externe in conturile in valuta deschise la banci comerciale romane sau straine autorizate sa functioneze in Romania, constituie contraventie, in masura in care, potrivit legii, nu este infractiune, se sanctioneaza cu amenda de la 800.000 lei la 1.000.000 lei, cu obligarea la repatrierea sumelor si a dobanzilor aferente, in termen de 30 de zile de la data constatarii contraventiei.
    In cazul neindeplinirii obligatiei de repatriere a valutei in acest termen, unitatile bancare la care sunt deschise conturile in valuta ale agentilor economici vor bloca, din disponibilitatile in valuta ale acestora, suma respectiva, fara acceptul titularului de cont, pe baza procesului-verbal de constatare a contraventiei, ramas definitiv.
    In situatia in care agentii economici nu au in cont disponibilitati in valuta, suma respectiva se blocheaza in lei, la cursul de schimb in vigoare.
    Blocarea sumelor in valuta sau a celor in lei se mentine pana la transferarea in tara a valutei in cauza.
    Pentru perioada de intarziere in repatrierea valutei, persoanele juridice sunt obligate la plata in valuta a unei dobanzi la nivelul LIBOR la 30 de zile, majorata cu 2%, calculata in raport cu numarul zilelor de intarziere.
    Totodata, organele care au constatat contraventia sesizeaza Ministerul Comertului pentru a aplica masuri de neacordare a licentei pentru operatiuni de export si import, pe o perioada de 2-10 ani, sau, dupa caz, de retragere a avizului de a efectua operatiunea de comert exterior agentului in cauza.
    Art. 2
    Persoanele juridice sanctionate potrivit art. 1, inclusiv numele asociatilor sau actionarilor, dupa caz, precum si ale membrilor consiliului de administratie si activitatile nelegale desfasurate de acestea, vor fi comunicate de Ministerul Finantelor, pentru a fi inscrise intr-o lista speciala de evidenta la Registrul comertului, care va fi publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea a IV-a.
    In cazul persoanelor juridice romane cu capital integral sau majoritar de stat, deosebit de sanctiunile prevazute in acest articol, membrii consiliului de administratie vor fi penalizati de catre Ministerul Finantelor cu 0,15% din echivalentul in lei al sumei in valuta netransferate in tara.
    Art. 3
    Persoanele juridice romane, indiferent de forma de organizare si titularul dreptului de proprietate, care detin sume in valuta in conturi la banci din strainatate provenite din operatiunile prevazute la art. 1, sunt obligate sa le transfere, in termen de 30 de zile de la data intrarii in vigoare a prezentei hotarari, in conturile lor valutare, deschise la banci comerciale romane sau straine, autorizate sa functioneze in Romania.
    Nerespectarea acestei obligatii se sanctioneaza potrivit art. 1 si 2.
    Art. 4
    Sunt exceptate de la prevederile art. 1 operatiunile de cliring, barter si compensatie, efectuate in baza unor acorduri guvernamentale, prin care se asigura importurile de produse energetice, substante minerale de baza si produse agroalimentare vitale, necesare economiei nationale.
    Operatiunile respective vor fi avizate de ministerele de resort si autorizate de Ministerul Comertului, cu acordul prealabil al Ministerului Finantelor.
    De asemenea, sunt exceptate operatiunile legate de export-import, incheiate la nivel de agent economic, efectuate pe baza licentelor de export si import, eliberate de Ministerul Comertului, in conditiile legii; operatiunile de schimb de marfuri destinate completarii fondului de marfa pe piata interna, prevazute in Hotararea Guvernului nr. 72/1992, urmeaza a fi avizate, in prealabil, de Ministerul Finantelor.
    Totodata, sunt exceptate de la prevederile art. 1 si 2 conturile valutare autorizate de Banca Nationala a Romaniei in conditiile pct. 11 alin. 2 din Regulamentul privind efectuarea operatiunilor valutare, emis de Banca Nationala a Romaniei.
    Operatiunile prevazute la acest articol, efectuate fara obtinerea autorizarilor sau avizelor legale mentionate, in masura in care, potrivit legii, nu sunt infractiuni, constituie contraventii si se sanctioneaza potrivit art. 1.
    Art. 5
    Organele vamale romane nu vor efectua vamuirea si nu vor permite trecerea frontierei de stat a marfurilor livrate la export pentru care nu sunt prezentate "declaratiile de incasare valuta" prevazute in Normele*) Bancii Nationale a Romaniei nr. V/32/1/1992 de control valutar asupra incasarilor din activitatea de export, cu completarile ulterioare, precum si in cazurile in care se constata neconcordante intre datele din aceste declaratii si celelalte documente ce se prezinta la controlul vamal, potrivit reglementarilor in vigoare.
    Inscrierea de date false in "declaratiile de incasare valutara" se sanctioneaza potrivit prevederilor Codului penal.
    Art. 6
    Constatarea contraventiilor si aplicarea sanctiunilor se fac de personalul de specialitate al Ministerului Finantelor, iar sanctiunile prevazute la art. 1 alin. 5, de catre organele de specialitate ale Ministerului Comertului, pe baza sesizarilor primite de la Ministerul Finantelor, Banca Nationala a Romaniei sau alte organe de stat cu atributii de control.
    Impotriva procesului-verbal de constatare a contraventiilor prevazute la art. 1, 2 si 3 se poate face plangere in termen de 15 zile de la data intocmirii acestuia la judecatoria in raza careia isi are sediul societatea in cauza.
    Art. 7
    Dispozitiile prezentei hotarari se completeaza cu prevederile Legii nr. 32/ 1968 privind stabilirea si sanctionarea contraventiilor, cu exceptia art. 25 si 26.
    Art. 8
    In termen de 30 de zile de la intrarea in vigoare a prezentei hotarari, Ministerul Finantelor si Ministerul Comertului, impreuna cu Banca Nationala a Romaniei vor elabora norme tehnice de aplicare a prevederilor acesteia.

-----------------------------
    *) Normele sunt publicate in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 9 din 30 ianuarie 1992.

                       PRIM-MINISTRU
                      NICOLAE VACAROIU

                              Contrasemneaza:
                              Ministru de stat,
                              ministrul finantelor,
                              Florin Georgescu

                              Ministrul comertului,
                              Constantin Teculescu

                              Ministrul justitiei,
                              Petre Ninosu

                              Guvernatorul Bancii
                              Nationale a Romaniei,
                              Mugur Isarescu


                 COMENTARIU
    Regulamentul privind efectuarea operatiunilor valutare, emis de Banca Nationala a Romaniei este publicat in Monitorul Oficial nr. 92 din 13 mai 1992 si redat in Indrumar legislativ 1992, vol. V, mai, pag. 78.