NORME N.R.V.5 din 23 decembrie 1997

privind autorizarea deschiderii si functionarii conturilor in strainatate ale rezidentilor

ACT EMIS DE: BANCA NATIONALA A ROMANIEI

PUBLICATE IN: MONITORUL OFICIAL  NR. 395 din 31 decembrie 1997

    I. Emiterea autorizatiei

    1. Potrivit prevederilor cap. IV art. 17 din regulament, rezidentii, cu exceptiile prevazute, pot deschide si mentine in strainatate conturi in valuta si/sau in moneda nationala in conformitate cu prevederile regulamentului.
    In vederea obtinerii autorizatiei, rezidentii completeaza si depun la sucursalele Bancii Nationale a Romaniei, in functie de sediul social al solicitantului, o documentatie in doua exemplare, respectiv o cerere-tip conform anexei la prezentele norme, insotita de documentele care justifica necesitatea deschiderii contului in strainatate, dupa cum urmeaza:
    - actul constitutiv al solicitantului, conform legii, documente privind infiintarea acestuia sau documente care atesta autorizarea activitatii in conditiile legii;
    - dovada inregistrarii persoanei juridice la Oficiul Registrului comertului si la Directia generala a finantelor publice si controlului financiar de stat judeteana sau a municipiului Bucuresti sau alt act de inregistrare la organele abilitate;
    - cererea de inscriere de mentiuni pentru filialele sau sucursalele infiintate ulterior in baza legislatiei romane, dupa caz;
    - actul doveditor al inmatricularii sucursalelor, filialelor din strainatate, inclusiv traducerea autorizata in care se mentioneaza ca sucursalele ori filialele firmelor romanesti in strainatate nu sunt persoane juridice straine;
    - contractele externe de prestari de servicii si lucrari in strainatate, incheiate si semnate cu partenerii straini, inclusiv traducerea autorizata a acestora in limba romana;
    - avizul Ministerului Muncii si Protectiei Sociale pentru repartizarea plafonului de munca (in cazul persoanelor juridice romane care executa lucrari in strainatate in tarile cu care exista acorduri in acest sens);
    - situatia rezultatelor financiare si a obligatiilor fiscale pentru ultima luna (trimestru), vizate de organele fiscale teritoriale;
    - declaratia pe propria raspundere a solicitantului privind totalitatea conturilor detinute de acesta in strainatate;
    - orice acte sau documente justificative ale operatiunii, solicitate de catre Banca Nationala a Romaniei.
    Solicitantii raspund de autenticitatea documentatiei prezentate.
    2. Poate fi autorizata deschiderea si functionarea de conturi in strainatate pentru urmatoarele situatii:
    a) organizarea si functionarea de santiere de constructii-montaj si instalatii in strainatate sau executarea de lucrari si prestari de servicii in strainatate;
    b) operatiuni valutare de capital prevazute la pct. 1.17.2 din regulament;
    c) detinerea si utilizarea de disponibilitati valutare in strainatate pentru care solicitantul aduce dovezi ca nu pot fi efectuate in conformitate cu prevederile valutare in vigoare;
    d) litigii intre rezidentii prevazuti la pct. 1 din prezentele norme si nerezidenti, aflate in curs de solutionare sau solutionate, precum si regularizari cu autoritatile financiare/judiciare din tarile respective;
    e) infiintarea si functionarea, cu respectarea cerintelor legislatiei romane, de filiale si sucursale ale rezidentilor, care nu sunt constituite ca persoane juridice in strainatate.
    3. Autorizatia de deschidere si functionare de conturi in strainatate cuprinde conditiile de functionare a contului respectiv, obligatorii pe toata durata valabilitatii acesteia.
    Detinatorul autorizatiei are obligatia sa comunice Bancii Nationale a Romaniei - Directia generala operatiuni monetare, valutare si de credit orice modificare a conditiilor initiale de autorizare si functionare a contului, in scopul modificarii corespunzatoare a acesteia.
    4. Autorizatiile se emit pe termen de maximum un an, termen dupa care vor fi reinnoite la cererea rezidentilor, prezentata cu 30 de zile inainte de data expirarii.
    Documentatia ce se depune in vederea reinnoirii nu va mai cuprinde documentele depuse la autorizarea precedenta si care n-au suferit modificari (statut, contracte, inregistrare la Oficiul Registrului comertului, cod fiscal etc.).

    II. Controlul privind autorizatiile emise

    5. Sucursalele Bancii Nationale a Romaniei iau in evidenta rezidentii autorizati sa aiba conturi la banci in strainatate, verifica modul de respectare a conditiilor de functionare a contului prevazute in autorizatie, cel putin trimestrial, si raporteaza Bancii Nationale a Romaniei - Directia generala operatiuni monetare, valutare si de credit rezultatele verificarii printr-un act constatator.
    Obiectivele verificarii sunt cele referitoare la respectarea cu strictete a conditiilor de functionare a conturilor deschise in strainatate, prevazute in autorizatie, precum si orice fel de nereguli constatate cu privire la disponibilitati si utilizarea acestora contrar prevederilor autorizatiei si regulamentului.
    6. In cazul nerespectarii conditiilor prevazute in autorizatie, cu exceptia prevederilor pct. 3 alin. 2 si pct. 4 din prezentele norme, sucursalele Bancii Nationale a Romaniei stabilesc termene de remediere a acestora de catre detinatorul contului in strainatate, in limita a 30 de zile lucratoare de la data constatarii. Masurile luate vor fi comunicate in scris Bancii Nationale a Romaniei, conform pct. 5 din prezentele norme.
    7. Sucursalele Bancii Nationale a Romaniei propun Directiei generale operatiuni monetare, valutare si de credit retragerea autorizatiei in situatia in care deficientele constatate nu au fost remediate in termenul de 30 de zile lucratoare de la data actului constatator al organelor de control ale sucursalei.
    8. Pe baza actului constatator al sucursalei, Banca Nationala a Romaniei - Directia generala operatiuni monetare, valutare si de credit va retrage autorizatia, dupa caz, in urmatoarele situatii:
    a) in cazul refuzului persoanei autorizate de a da tot concursul si de a pune la dispozitie organelor Bancii Nationale a Romaniei actele si documentele necesare verificarii si controlului asupra autorizatiei emise;
    b) in cazul nerespectarii prevederilor pct. 3 alin. 2 si pct. 6 din prezentele norme.
    9. Ca urmare a retragerii autorizatiei, titularul contului care continua sa mentina contul in strainatate intra sub incidenta prevederilor legale.
    10. Nerespectarea termenelor de repatriere a incasarilor in valuta prevazute in autorizatie se sanctioneaza conform prevederilor legale.
    11. Bancile nu vor efectua operatiuni valutare in conturile bancare din strainatate ale rezidentilor neautorizati de Banca Nationala a Romaniei.

    ANEXA 1
    la N.R.V.5

    Referinta solicitantului .....................
    Nr. ........ Data ............................

                      CERERE DE AUTORIZARE
pentru deschiderea si functionarea unui cont in strainatate

    Denumirea/Numele ...........................................................
    ............................................................................
    Sediul/Adresa: judetul ........................., codul judetului* ........, sectorul ..........., codul sectorului* .............. localitatea ..............................., codul postal ..........., str. ............................. nr. ....., bl. ....., sc. ....., ap. ....., telefon ...................
    Codul fiscal ...............................................................
    Nr. de inregistrare la organele abilitate ..................................
    ............................................................................
    Conturi deschise in strainatate: DA/NU
    Felul activitatii derulate prin cont .......................................
    ............................................................................
    ............................................................................
    Codul activitatii* .........................................................
    Tara .................................... Cod tara* ........................
    Banca din strainatate ......................................................
    Nr. contului ........................................
    Tipul contului ......................................
    Valuta .......................... Cod valuta* ................
    Justificarea cererii de deschidere a contului: .............................
    ............................................................................
    ............................................................................
    ............................................................................
    Alimentarea contului se va face cu: ........................................
    ............................................................................
    ............................................................................
    ............................................................................
    Platile din cont reprezinta: ...............................................
    ............................................................................
    ............................................................................
    ............................................................................

                                         Numele si prenumele
                                         Semnatura autorizata
                                                  L.S.

    NOTA:
    Codurile marcate (*) nu se completeaza de catre solicitant.