REGULAMENT Nr. V/10813 din 18 august 1994
privind efectuarea operatiunilor valutare
ACT EMIS DE: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
ACT PUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL NR. 263 din 19 septembrie 1994
CAP. 1
Dispozitii generale
1. Pe teritoriul Romaniei, incasarile, platile, compensarile,
transferurile, creditarile, precum si alte tranzactii financiare si de
capitaluri intre persoanele juridice rezidente si intre acestea si persoane
fizice rezidente se realizeaza numai in moneda nationala (leu).
2. Operatiunile valutare se pot efectua numai intre rezidenti si
nerezidenti si numai prin conturi deschise in Romania, la societati bancare
autorizate de Banca Nationala a Romaniei sa efectueze astfel de operatiuni.
In zonele cu regim vamal special, precum si in situatiile prevazute de
reglementarile legale in vigoare, se pot efectua si operatiuni valutare intre
rezidenti numai cu autorizarea prealabila a Bancii Nationale a Romaniei.
3. Operatiuni de vanzare si/sau cumparare de valute se pot efectua numai pe
piata valutara, in conditiile stabilite prin prezentul regulament.
4. Prin operatiuni valutare, in sensul prezentului regulament, se intelege
incasarile, platile, compensarile, transferurile, creditarile, tranzactiile
financiare si de capitaluri cu valori mobiliare si imobiliare exprimate in
monedele altor tari sau in unitati monetare compozite de tipul D.S.T. (Drepturi
speciale de tragere) si E.C.U. (Unitatea europeana de cont), precum si operatiunile
efectuate in moneda nationala "leu", atunci cand acestea din urma au
loc intre rezidenti si nerezidenti.
5. In sensul prezentului regulament, sunt considerati rezidenti din punct
de vedere valutar:
a) persoanele juridice rezidente:
a.1. institutiile publice, ambasadele, consulatele sau alte reprezentante
ale Romaniei in strainatate;
a.2. regiile autonome, societatile comerciale, asociatiile, cluburile,
ligile si orice alte persoane juridice autorizate sa desfasoare activitati in
Romania, cu caracter lucrativ sau nonprofit;
a.3. sucursalele, filialele, reprezentantele si agentiile firmelor straine
inregistrate in Romania;
b) persoanele fizice rezidente:
b.1. persoanele fizice, cetateni romani, cu domiciliul in Romania;
b.2. persoanele fizice de alta cetatenie si persoanele fara cetatenie
(apatrizi), cu domiciliul in Romania.
6. In sensul prezentului regulament sunt considerati nerezidenti din punct
de vedere valutar:
a) persoanele juridice nerezidente:
a.1. persoanele juridice care nu sunt inregistrate si autorizate sa
desfasoare activitati in Romania;
a.2. ambasadele, consulatele sau alte reprezentante ale altor tari in
Romania, precum si organizatiile internationale sau reprezentante ale unor
astfel de organizatii care functioneaza in Romania;
a.3. sucursalele, filialele, reprezentantele si agentiile unor firme
romanesti care desfasoara activitati si sunt inregistrate in strainatate ca
persoane juridice;
b) persoanele fizice nerezidente:
b.1. persoanele fizice, cetateni straini, care lucreaza in cadrul
ambasadelor, consulatelor si reprezentantelor altor tari in Romania sau in
cadrul unor organizatii internationale sau reprezentante ale acestora care
functioneaza in Romania;
b.2. persoanele fizice, cetateni straini, precum si persoanele fara
cetatenie (apatrizi), cu domiciliul in strainatate.
7. Persoanele juridice si fizice rezidente au dreptul sa detina active in
valuta si sa dispuna integral de acestea in conditiile reglementarilor legale
si ale prezentului regulament.
8. Persoanele juridice rezidente sunt obligate sa incaseze sumele in valuta
aferente exporturilor de bunuri si servicii, precum si din orice alte
operatiuni si tranzactii cu nerezidenti in conturile deschise la societati
bancare autorizate de Banca Nationala a Romaniei.
CAP. 2
Operatiuni valutare curente (de cont curent)
9. In sensul prezentului regulament, constituie operatiuni valutare curente
(de cont curent) tranzactiile intre rezidenti si nerezidenti sub forma
operatiunilor valutare, asa cum au fost definite la pct. 4 de mai sus si care
se refera la:
a) exportul si importul de bunuri, inclusiv pentru prelucrare (processing),
precum si bunurile procurate de carausi in porturi si aeroporturi;
b) exportul si importul de servicii: transport marfuri si pasageri,
asigurari si servicii financiare, comunicatii, lucrari de constructii, leasing
operational, marketing si operatiuni inrudite, servicii audiovizuale,
culturale, sportive si alte servicii, licente, brevete, drepturi de autor etc.;
c) cheltuielile pentru calatorii turistice, in scop medical si educational,
in interes de serviciu;
d) cheltuielile ambasadelor si ale misiunilor diplomatice, precum si ale
organizatiilor internationale sau ale reprezentantilor acestora;
e) veniturile din investitii directe si de portofoliu sau din operatiuni de
cont financiar si de capital sub forma de dividende, profituri si dobanzi;
f) transferurile curente reprezentand contributii, cotizatii sau taxe la
organizatii internationale sau la alte institutii cu caracter regional sau
international;
g) orice tranzactii care nu incadreaza in operatiunile valutare de cont
financiar si de capital prevazute la cap. III din prezentul regulament.
10. Operatiunile valutare curente (de cont curent) se realizeaza de
societatile bancare in nume propriu si/sau in contul clientilor in conformitate
cu practica internationala, cu respectarea reglementarilor si in conditiile
normelor Bancii Nationale a Romaniei.
Societatile bancare pot acorda credite in valuta persoanelor juridice
rezidente numai pentru operatiuni de import de bunuri si servicii.
11. Introducerea sau scoaterea din Romania de sume in valuta efectiva (in
numerar) si alte instrumente de plata in valuta, precum si de sume in moneda
nationala efectiva si alte instrumente de plata in lei se efectueaza in
limitele si in conditiile prevazute in normele din anexa nr. 1 la prezentul
regulament.
CAP. 3
Operatiuni valutare de cont financiar si de capital
12. In sensul prezentului regulament, constituie operatiuni valutare de
cont financiar si de capital tranzactiile dintre rezidenti si nerezidenti sub
forma operatiunilor valutare, asa cum au fost definite la pct. 4 si care se
refera la:
a) investitii directe ale rezidentilor in strainatate (sub forma de
investitii mobiliare sau imobiliare);
b) investitii de portofoliu ale rezidentilor in strainatate (sub forma de
valori mobiliare: actiuni, obligatiuni, titluri de stat, bonuri de tezaur sau
alte titluri de valoare);
c) imprumuturi si credite acordate nerezidentilor sau depozite ale
rezidentilor constituite in strainatate;
d) imprumuturi si credite primite de rezidenti sau depozite ale
nerezidentilor detinute de rezidenti in conturi la societati bancare din
Romania;
e) orice transferuri valutare ale rezidentilor care nu au in corespondent o
contraprestatie (cum ar fi: succesiuni, donatii, ajutoare, cadouri, transferuri
ale emigrantilor, pensii, alocatii etc.).
13. Operatiunile valutare de cont financiar si de capital prevazute la pct.
12 de mai sus se supun autorizarii in conformitate cu prevederile din normele
cuprinse in anexa nr. 2 la prezentul regulament, cu urmatoarele exceptii:
- depozitele nerezidentilor detinute de rezidenti in conturi la societati
bancare din Romania;
- imprumuturile si creditele primite de rezidenti cu garantia statului;
- depozitele plasate si atrase in nume si in cont propriu de catre
societatile bancare - persoane juridice romane.
CAP. 4
Conturi in valuta
14. Persoanele juridice si fizice, rezidente si nerezidente, pot deschide
conturi in valuta la societatile bancare autorizate de Banca Nationala a
Romaniei sa efectueze operatiuni valutare.
15. Detinerea in strainatate de disponibilitati in conturi bancare sau sub
forma de orice alte active in valuta, precum si utilizarea acestora de catre
persoane juridice rezidente pot fi facute numai pe baza si in conditiile
autorizarii prealabile a Bancii Nationale a Romaniei, potrivit normelor
cuprinse in anexa nr. 5 la prezentul regulament.
16. Alimentarea conturilor in valuta ale persoanelor juridice rezidente si
utilizarea disponibilitatilor din aceste conturi se pot efectua numai prin
operatiuni valutare cu nerezidenti, prin vanzari/cumparari pe piata valutara,
precum si in cazurile autorizate de Banca Nationala a Romaniei potrivit
prezentului regulament.
In baza prezentului regulament, a documentatiilor specifice tranzactiilor
respective si a declaratiilor "bona fide" prezentate de clienti,
identificarea si clasificarea fiecarei tranzactii ca fiind operatiune valutara
curenta (de cont curent) sau de cont financiar si de capital se fac de catre
societatile bancare.
17. Persoanele fizice rezidente pot detine sume in valuta, in numerar sau
in conturi personale deschise la societatile bancare autorizate de Banca
Nationala a Romaniei.
Persoanele fizice rezidente care realizeaza venituri in valuta in
strainatate pot pastra sumele respective in conturi deschise la banci in
strainatate.
18. Societatile bancare autorizate de Banca Nationala a Romaniei sa
efectueze operatiuni valutare pot deschide conturi in valuta pentru persoane
juridice si fizice nerezidente.
Alimentarea conturilor in valuta ale nerezidentilor se poate efectua prin
depuneri in numerar pe baza de documente care sa ateste provenienta sumelor
(declaratie vamala purtand data ultimei intrari in Romania, buletin de schimb
valutar, eliberate pe numele titularului de cont) sau prin transfer bancar din
conturi ale nerezidentilor sau rezidentilor.
Titularii acestor conturi pot utiliza in mod liber disponibilitatile lor
valutare prin transferuri catre rezidenti sau nerezidenti, prin vanzari de
valuta contra moneda nationala "leu" pe piata valutara din Romania
sau prin ridicari de sume in numerar in conformitate cu prevederile prezentului
regulament.
19. Misiunile diplomatice, consulare si reprezentantele Romaniei in
strainatate au dreptul sa detina conturi la banci din strainatate pentru
efectuarea operatiunilor valutare necesare desfasurarii activitatii lor.
20. Persoanele juridice si fizice nerezidente pot deschide conturi in
moneda nationala "leu" la societati bancare autorizate sa functioneze
in Romania.
Alimentarea conturilor in lei se poate face cu sume provenite din cumparari
pe piata valutara sau din activitati legale realizate pe teritoriul Romaniei.
La fiecare alimentare a contului in lei, titularul acestuia are obligatia
sa depuna la banca o declaratie scrisa asupra provenientei sumelor respective.
Disponibilitatile din aceste conturi in lei pot fi utilizate de titulari
numai pentru plati in lei pe teritoriul Romaniei.
CAP. 5
Piata valutara
21. Piata valutara din Romania se compune din totalitatea operatiunilor de
vanzare-cumparare de valuta contra monedei nationale (leu) dintre intermediarii
autorizati de Banca Nationala a Romaniei in nume si in cont propriu sau in nume
propriu si in contul clientilor, inclusiv ale caselor de schimb valutar.
22. Organizarea si functionarea pietei valutare in Romania sunt prevazute
in normele cuprinse in anexa nr. 3 si in anexa nr. 4 la prezentul regulament.
Cursurile de schimb ale leului fata de monedele altor tari si fata de
monedele compozite (D.S.T. si E.C.U.) se stabilesc pe piata valutara, pe baza
cererii si ofertei si cu respectarea procedurilor elaborate de Banca Nationala
a Romaniei.
CAP. 6
Controlul valutar
23. Societatile bancare si celelalte persoane juridice rezidente,
autorizate sa efectueze operatiuni valutare, raspund de aplicarea corecta a
prevederilor prezentului regulament.
In acest scop, la efectuarea operatiunilor dispuse de clienti, societatile
bancare autorizate vor urmari ca, pe documentele ce le sunt prezentate de
persoanele juridice si/sau fizice in vederea efectuarii oricarei operatiuni de
transfer bancar, depunere sau ridicare de valuta in numerar, solicitantii sa
mentioneze provenienta, respectiv destinatia pe care o vor da sumelor
respective. Totodata, societatile bancare vor solicita documentele
justificative corespunzatoare si, dupa caz, autorizarile prevazute de prezentul
regulament si de normele Bancii Nationale a Romaniei.
Alimentarea conturilor nerezidentilor prin transfer bancar din conturi ale
rezidentilor va fi efectuata de catre societatile bancare incasatoare numai
daca societatile bancare platitoare confirma in scris ca operatiunea se face cu
respectarea reglementarilor Bancii Nationale a Romaniei.
Avand in vedere prevederile normelor din anexa nr. 1 la prezentul regulament,
referitoare la limita maxima de valuta efectiva (numerar) pe care persoanele
fizice rezidente o pot scoate din tara, societatile bancare pot elibera valuta
in numerar pentru operatiuni valutare de cont curent sau de cont financiar si
de capital numai pana la echivalentul a 5.000 dolari S.U.A. / persoana /
calatorie. Sumele peste aceasta limita se transfera numai pe cale bancara sau
se elibereaza sub forma de instrumente bancare de plata.
Societatile bancare pot elibera caselor de schimb valutar numerar peste
echivalentul a 5.000 dolari S.U.A. in limita disponibilului din cont.
In cazul persoanelor fizice reprezentante ale persoanelor juridice cu
activitate de transporturi internationale si turism international, societatile
bancare pot elibera sume in numerar pana la echivalentul a 10.000 dolari
S.U.A., cu conditia prezentarii licentelor de functionare eliberate de
Ministerul Transporturilor, respectiv de Ministerul Turismului.
24. Banca Nationala a Romaniei va supraveghea si va controla respectarea
prevederilor prezentului regulament.
25. Nerespectarea prevederilor prezentului regulament atrage dupa sine
aplicarea sanctiunilor pentru contraventiile prevazute de lege.
CAP. 7
Dispozitii finale
26. Incasarile valutare provenind din exportul de marfuri, executari de
lucrari si prestari de servicii in strainatate, efectuate de persoane juridice
rezidente anterior datei de 4 mai 1992, urmeaza regimul valutar in vigoare pana
la acea data. Societatile bancare vor transfera aceste sume in maximum 3 zile
lucratoare de la incasare la rezerva valutara a statului, in administrarea
Bancii Nationale a Romaniei, si vor deconta clientilor contravaloarea in lei la
cursul de schimb din ziua efectuarii operatiunii.
27. Prezentul regulament intra in vigoare incepand cu data publicarii in
Monitorul Oficial al Romaniei, cu exceptia anexei nr. 3, care a intrat in
vigoare la data de 1 august 1994. Anexele nr. 1, 2, 3, 4 si 5 fac parte
integranta din prezentul regulament.
Pe data intrarii in vigoare a prezentului regulament isi inceteaza
aplicabilitatea Regulamentul nr. V/3616/2 privind efectuarea operatiunilor
valutare, emis de Banca Nationala a Romaniei la 4 mai 1992, cu modificarile
ulterioare, precum si orice dispozitii contrare.
Presedintele Consiliului de administratie al
Bancii Nationale a Romaniei,
Mugur Isarescu,
guvernator
ANEXA 1
NORME
privind sumele in valuta si in lei care pot fi introduse si scoase din Romania
I. Cu privire la sumele in valuta efectiva (numerar) ce pot fi introduse in
Romania
1. In sensul prezentelor norme, prin valuta efectiva (numerar) se intelege
biletele de banca straine si monedele straine in circulatie.
2. Persoanele fizice pot intra in Romania cu valuta efectiva (numerar), in
limita unei sume echivalente a 10.000 dolari S.U.A. / persoana / calatorie.
In categoria persoanelor fizice se includ si persoanele fizice care sunt
reprezentante ale persoanelor juridice.
3. La intrarea in Romania, persoanele fizice, cetateni romani si straini,
sunt obligate sa declare organelor vamale romanesti sumele in valuta efectiva
(numerar) aflate asupra lor, care depasesc echivalentul a 1.000 dolari S.U.A.,
precum si cecurile de calatorie.
Declaratia vamala, vizata de vama, ramane asupra declarantului, urmand a fi
prezentata la iesirea din tara, pentru justificarea valutei.
4. Sumele in valuta efectiva (numerar) ce depasesc limita a 10.000 dolari
S.U.A. se depun la organele vamale din punctele de trecere a frontierei de stat
romanesti.
Pentru aceste sume, organul vamal va intocmi o chitanta de consemnare in 3
exemplare, continand elementele necesare de identificare a depunatorului si a
sumei in valuta (numele si prenumele depunatorului, numarul si seria
pasaportului, tara care l-a eliberat, felul valutei si suma, data intrarii,
data iesirii din Romania). Chitanta de consemnare se dateaza si se semneaza de
catre organul vamal care a intocmit-o si care va aplica, totodata, pe aceasta
stampila sa personala.
Organele vamale la care s-au facut astfel de consemnari de sume le pot
elibera, in termen de 3 ani de la data depunerii pe baza cererii titularului la
iesirea din tara si cu retinerea de la acesta a originalului chitantei de
consemnare. Dupa acest termen, sumele in cauza se fac venit la bugetul de stat,
conform reglementarilor in vigoare. Sumele consemnate nu sunt purtatoare de
dobanzi in favoarea depunatorului.
II. Cu privire la sumele in valuta efectiva (numerar) care pot fi scoase
din Romania
5. Persoanele fizice rezidente in Romania pot iesi din tara cu sume in
valuta efectiva (numerar) echivalente cu maximum 5.000 dolari S.U.A. / persoana
/ calatorie.
Scoaterea din tara a sumelor de catre persoane fizice rezidente se
efectueaza in urmatoarele conditii:
a) sumele in valuta efectiva (numerar) pana la 1.000 dolari S.U.A. /
persoana / calatorie / fara justificarea provenientei lor cu vreun document;
b) sumele in valuta efectiva (numerar) care depasesc 1.000 dolari S.U.A.,
dar pana la maximum 5.000 dolari S.U.A., pe baza unui document (extras de cont
sau buletin de schimb valutar) care probeaza ca suma a fost ridicata de la
banca sau provine dintr-un schimb de valuta, contra lei, pe teritoriul
Romaniei. Aceste sume se inscriu in declaratia vamala;
c) in cazul in care persoanele fizice rezidente in Romania au asupra lor
sume in valuta efectiva (numerar) care depasesc plafonul aratat la lit. b) de
mai sus, au obligatia sa le depuna la organele vamale, care vor intocmi
chitante de consemnare pe numele titularilor, sumele urmand a fi eliberate la
intoarcerea in tara;
d) sumele neridicate in termen de 3 ani se fac venit la bugetul statului
conform reglementarilor in vigoare.
6. Persoanele fizice rezidente in Romania care reprezinta persoane juridice
cu activitate de transport sau turism international pot scoate din tara sume in
valuta efectiva (numerar) peste limita unei sume echivalente a 5.000 dolari
S.U.A., dar nu mai mult decat echivalentul a 10.000 dolari S.U.A.
7. Persoanele fizice nerezidente, aflate temporar in Romania, pot scoate
din Romania sume in valuta efectiva (numerar) in limita sumelor declarate la
intrarea in Romania. Sumele in cauza se justifica cu declaratia vamala
completata la intrarea in Romania.
Aceste persoane pot avea, de asemenea, asupra lor sume in valuta efectiva
(numerar) care provin din ridicari din conturi personale si transferuri in
conturile acestora deschise la societatile bancare din Romania, ori din
incasarea in Romania a cecurilor de calatorie daca acestea au fost inscrise in
declaratia vamala la intrarea in Romania. Aceste sume se justifica cu un
document eliberat de unitatea bancara sau de o alta persoana juridica
autorizata din Romania prin care s-a efectuat operatiunea respectiva.
In cazul in care persoanele fizice in cauza au asupra lor, la iesirea din
Romania, sume in valuta (numerar) peste cele justificate potrivit alin. 1 si 2
de la acest punct, au obligatia sa le depuna la organele vamale, incasandu-le
in limitele legale si dupa procedura de la cap. I pct. 4 din prezentele norme
la o noua intrare in Romania.
III. Cu privire la alte instrumente de plata in valuta
8. Persoanele fizice romane si straine pot introduce si scoate din Romania
cecuri de calatorie, cecuri bancare, carti de credit si orice alte instrumente
bancare similare, exprimate in valuta straina.
Limitele aratate la cap. I si II din prezentele norme nu se refera la
instrumentele de plata mentionate la alin. 1 din acest punct.
IV. Cu privire la introducerea si scoaterea de sume in lei din Romania
9. Persoanele fizice nu pot introduce sau scoate din Romania sume efective
(numerar) mai mari de 100.000 lei / persoana / calatorie, cu exceptia cazurilor
reglementate de Circulara nr. 25/1994*) emisa de Banca Nationala a Romaniei.
In sensul prezentelor norme, prin sume efective (numerar) in lei se
intelege biletele de banca si monedele romanesti in circulatie.
Cupiurile maxime admise la introducerea sau scoaterea din Romania sunt cele
de pana la 5.000 lei inclusiv.
------------
*) Circulara nr. 25/1994 a fost publicata in Monitorul Oficial al Romaniei,
Partea I, nr. 194 din 28 iulie 1994.
10. La iesirea din Romania, persoanele fizice mentionate la pct. 9 de mai
sus au obligatia sa declare sumele in lei care depasesc plafonul de 100.000 lei
/ persoana / calatorie si sa le depuna organelor vamale contra chitantei de
consemnare.
Depunatorilor care sunt cetateni romani sau cetateni straini li se
restituie aceste sume la intoarcerea din calatorie, respectiv cu ocazia unei
noi calatorii in Romania.
Termenul maxim de restituire este de 3 ani. Dupa expirarea acestui termen,
sumele in cauza se fac venit la bugetul statului.
V. Alte dispozitii
11. Membrii reprezentantelor diplomatice, consulare si comerciale ale
statelor straine in Romania, cetateni straini, precum si membrii familiilor lor
si personalul acestora sunt scutiti de obligatiile prevazute in prezentele
norme, cu exceptia prevederilor referitoare la introducerea si scoaterea de
sume in lei din Romania. Prevederile de la acest punct se aplica, de asemenea,
cetatenilor straini, persoane oficiale, posesoare de pasapoarte diplomatice, in
misiune temporara, in vizita sau in trecere prin Romania, precum si persoanelor
care se bucura de privilegii diplomatice, in baza conventiilor diplomatice la
care Romania a aderat.
12. Scoaterea din Romania de titluri publice (titluri de stat) romanesti,
exprimate in valuta straina, cat si a celor exprimate in lei se poate efectua
numai pe baza autorizatiei date de Banca Nationala a Romaniei.
13. Un exemplar din chitantele de consemnare intocmite la intrarea/iesirea
din Romania conform cap. I pct. 4 din prezentele norme va fi transmis de catre
organele vamale la Banca Nationala a Romaniei - Oficiul control devize.
14. Pentru operatiunile efectuate conform prevederilor cap. IV din
prezentele norme, vama retine comisioanele practicate in baza reglementarilor
si normelor proprii de lucru.
ANEXA 2
NORME
privind modul de autorizare si de raportare a operatiunilor valutare de cont
financiar si de capital
1. Operatiunile valutare de cont financiar si de capital, definite la cap.
III pct. 12 din regulament, sunt supuse autorizarii Bancii Nationale a
Romaniei, dupa cum urmeaza:
a) operatiunile prezentate la pct. 12 lit. a), b) si e) din regulament se
autorizeaza de Banca Nationala a Romaniei - Oficiul control devize, dupa
avizarea prealabila de catre Ministerul Finantelor, in conformitate cu
prevederile art. IV pct. 5 din Ordonanta Guvernului nr. 18/1994.
In cazul persoanelor juridice romane cu capital integral sau majoritar de
stat, solicitantii vor trebui sa prezinte, pentru autorizarea operatiunilor
prevazute la pct. 12 lit. a) si b) din regulament, si avizul Fondului
Proprietatii de Stat;
b) operatiunile prevazute la pct. 12 lit. c) din regulament se autorizeaza
de Banca Nationala a Romaniei - Oficiul control devize;
c) operatiunile prevazute la pct. 12 lit. d) din regulament, cu exceptia
celor de la pct. 13 din regulament, se autorizeaza de Banca Nationala a
Romaniei - Oficiul control devize, in cazul cand acestea prevad termene de
rambursare mai mari de un an. In cazul in care se prevad termene de rambursare
sub un an, societatile bancare prin care se deruleaza operatiunile respective
sunt delegate sa autorizeze si sa efectueze direct rambursarea, in baza
atributiilor prevazute in autorizatiile lor de functionare.
2. Pentru obtinerea autorizarii Bancii Nationale a Romaniei, solicitantii
vor prezenta, prin intermediul sucursalelor Bancii Nationale a Romaniei,
cererea de autorizare insotita de urmatoarele documente:
a) in cazul investitiilor directe si de portofoliu, prevazute la cap. III
pct. 12 lit. a) si b) din regulament:
- statutul solicitantului, documente privind infiintarea acestuia sau
documente care atesta autorizarea activitatii in conditiile legii;
- dovada inregistrarii persoanei juridice la Registrul comertului si la
Registrul fiscal, sau alt act de inregistrare la organele abilitate;
- hotararea adunarii generale a asociatilor societatii comerciale sau a
consiliului de administratie al regiei autonome solicitante, cu privire la
aprobarea realizarii investitiei in strainatate;
- situatia rezultatelor financiare si a obligatiilor fiscale pentru ultima
luna (trimestru), vizate de organele fiscale teritoriale;
- confirmarea societatii bancare la care solicitantul are deschis contul in
valuta, cu privire la existenta sursei valutare la nivelul cerut de efectuarea
transferului, in cazul utilizarii disponibilitatilor proprii;
- traducerea autentificata a contractului de societate si statutului
societatii mixte cu sediul in strainatate, la care urmeaza a se face investitia
de capital;
- certificarea Directiei generale a finantelor publice si controlului
financiar de stat judeteana sau a municipiului Bucuresti privind locul de
impozitare a profitului realizat in strainatate;
- reglementarile valutare cu privire la repatrierea in valuta convertibila
a veniturilor realizate din dividende si din lichidari ale investitiilor
straine in tara in care urmeaza a se efectua investitia;
- acordul Fondului Proprietatii de Stat, in cazul societatilor comerciale
cu capital integral sau majoritar de stat;
- avizul Ministerului Finantelor cu privire la realizarea investitiei;
- orice acte sau documente justificative ale operatiunii solicitate de
catre Banca Nationala a Romaniei - Oficiul control devize;
b) in cazul imprumuturilor, creditelor si depozitelor, prevazute la cap.
III pct. 12 lit. c) si d) din regulament:
- hotararea consiliului de administratie privind contractarea/acordarea
imprumutului, creditului sau atragerea/plasarea depozitului;
- contractele externe incheiate cu privire la imprumuturile, creditele si
depozitele pe perioade mai mari de un an;
- contractele comerciale externe care stau la baza incheierii acordurilor
de imprumut si conventiilor de credit;
- documente bancare, care sa ateste contractarea si derularea
imprumuturilor, creditelor si depozitelor, in cazul contractelor in vigoare la
data publicarii prezentului regulament;
- ultimul bilant contabil incheiat de solicitant;
- orice alte documente justificative ale operatiunii solicitate de Banca
Nationala a Romaniei - Oficiul control devize;
c) in cazul celorlalte transferuri valutare prevazute la cap. III pct. 12
lit. e) din regulament:
- documentatia care sa ateste provenienta sumei pentru care se solicita
transferul in strainatate;
- confirmarea scrisa din partea organelor fiscale ca solicitantul nu are
debite in Romania, reprezentand impozite sau alte obligatii legale de plata
fata de stat, neachitate;
- orice alte documente solicitate de catre Banca Nationala a Romaniei -
Oficiul control devize.
3. Societatile bancare vor tine evidenta tuturor operatiunilor valutare de
cont financiar si de capital efectuate si le vor raporta la Banca Nationala a
Romaniei - Oficiul control devize pana la data de 15 ale fiecarei luni, pentru
luna anterioara, conform modelului alaturat.
Societatea bancara .......
Directia .................
SITUATIA
operatiunilor valutare de cont financiar si de capital autorizate, efectuate in
luna .................. 199...
Semnificatia coloanelor din tabelul de mai jos este urmatoarea:
1 - Nr., data si felul autorizarii (emisa de B.N.R./societatea bancara)
2 - Titularul, adresa, sediul, codul fiscal
3 - Suma in valuta
4 - Modalitatea de efectuare a operatiunii
5 - Nr., data si referinta documentului bancar de remitere
6 - Tara de destinatie a operatiunii
7 - Descrierea transferului valutar, conform cap. III pct. 12 din
Regulamentul valutar
_____________________________________________________________________________
| | | | | | | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|_________|____________|_________|__________|__________|____________|_________|
NOTA:
Situatia se intocmeste centralizat de catre societatea bancara si se remite
Bancii Nationale a Romaniei - Oficiul control devize pana la data de 15 a
fiecarei luni, pentru luna anterioara.
ANEXA 3
NORME
privind functionarea pietei valutare interbancare
I. Dispozitii generale
1. In intelesul prezentelor norme, piata valutara interbancara se defineste
ca o piata continua, in care se efectueaza vanzari si cumparari de valute la
vedere (spot) si la termen (forward) contra monedei nationale la cursuri de
schimb determinate liber de intermediari autorizati de Banca Nationala a
Romaniei sa participe in nume si in cont propriu sau in nume propriu si in
contul clientilor.
2. In conformitate cu prevederile art. 32 si 33 din Legea nr. 34/1991,
Banca Nationala a Romaniei:
a) reglementeaza si supravegheaza piata valutara interbancara;
b) autorizeaza si supravegheaza intermediarii pietei valutare interbancare;
c) participa pe piata valutara interbancara in scopul conducerii politicii
valutare si al protejarii monedei nationale;
d) publica zilnic un curs de schimb de referinta al leului.
II. Conditii de participare
3. Participarea pe piata valutara interbancara este conditionata de
obtinerea unei autorizatii de la Banca Nationala a Romaniei. In vederea
obtinerii autorizatiei solicitantii vor trebui sa probeze indeplinirea unor
conditii minime pentru calitatea de broker sau dealer. Banca Nationala a
Romaniei va elabora reglementarile referitoare la autorizare, in termen de 15
zile de la data publicarii prezentelor norme in Monitorul Oficial al Romaniei.
III. Principii de desfasurare a tranzactiilor pe piata valutara
interbancara
a) Principii generale
4. Toti intermediarii autorizati au obligatia de a contribui permanent la
cresterea standardului profesional si a reputatiei pietei valutare interbancare
din Romania.
5. Piata valutara interbancara din Romania functioneaza in fiecare zi
lucratoare intre orele 9,00 si 14,00.
6. Intermediarii autorizati sa opereze pe piata valutara interbancara sunt
obligati sa afiseze permanent, in timpul orelor de functionare a pietei valutare
interbancare, atat la ghiseele lor de lucru cu clientii, cat si prin sisteme de
difuzare a informatiei (tip Reuters, Telerate), cursurile de schimb orientative
ale leului (vanzare/cumparare), la vedere (spot) si la termen (forward), pentru
cel putin urmatoarele valute:
- dolarul american (U.S.D.)
- marca germana (D.E.M.)
- francul francez (F.R.F.)
- lira sterlina (G.B.P.)
- francul elvetian (C.H.F.)
- lira italiana (I.T.L.)
Marja dintre cursurile de vanzare si cele de cumparare va fi determinata
liber pe piata valutara interbancara.
Cotatia va fi directa si va avea ca baza unitatea monetara a Romaniei -
leul (fara subdiviziuni).
Cursul de schimb la termen va fi cotat pentru cel putin urmatoarele
scadente:
- o luna (1 M)
- trei luni (3 M)
- sase luni (6 M)
7. Intermediarii autorizati ca dealeri au obligatia sa coteze, atat pentru
clienti, cat si pentru ceilalti intermediari autorizati, cursuri de schimb
ferme sau informative, la solicitarea acestora.
8. In situatia in care cotatia ferma este acceptata de client sau de
intermediarul autorizat, tranzactia este considerata incheiata si se executa
neconditionat.
b) Principii in relatia intermediar-client
9. Ordinele de vanzare/cumparare ale clientilor se completeaza conform
modelelor anexate (formularele nr. 1 - 4) si cu respectarea urmatoarelor
prevederi:
a) ordinele de cumparare la vedere si ordinele de cumparare si vanzare la
termen sa fie insotite de instructiuni complete de plata la extern, respectiv
ordin de plata sau deschidere de acreditiv avand la baza documentatia aferenta
din care sa rezulte natura de cont curent sau de capital a operatiunii
valutare.
Ordinele de cumparare vor fi acceptate spre executare numai daca vor fi
insotite de documente care sa permita si sa faca posibila atat identificarea
naturii operatiunii valutare, cat si executia platii;
b) suma ordonata la cumparare sa nu depaseasca suma necesara operatiunii
valutare de cont curent sau diferenta dintre valoarea operatiunii valutare
curente si disponibilitatile proprii cumulate in toate conturile valutare;
c) sumele in valuta cumparate pe piata valutara interbancara sa fie
folosite numai in scopul pentru care au fost cumparate.
Sumele neutilizate in termenele prevazute in ordinele de plata sau in
acreditivele deschise vor fi obligatoriu vandute pe piata valutara interbancara
in maximum 7 zile lucratoare de la data expirarii termenelor respective;
d) disponibilitatile in valuta in conturi proprii, precum si sumele
cumparate pe piata valutara interbancara nu pot fi utilizate ca garantii pentru
obtinerea de credite in lei;
e) ordinele de cumparare sau vanzare la termen sa fie insotite de o
documentatie care sa ateste necesitatea operatiunii valutare;
f) persoanele juridice nerezidente au acces la piata valutara interbancara
numai cu ordine de vanzare de valuta.
10. In situatia in care clientul nu accepta cotatia ferma a intermediarului
poate opta pentru un ordin de vanzare/cumparare la curs limitat (formularele 5
- 8); valabilitatea in timp a unui astfel de ordin va fi indicata in mod expres
de catre client.
11. Intermediarii autorizati si arbitrajistii (dealerii) acestora au
obligatia de a asigura executarea cu prioritate a ordinelor clientilor in
timpul orelor de functionare a pietei valutare interbancare si de a nu concura
executarea ordinelor acestora cu ordinele in nume si in cont propriu.
12. Confidentialitatea este esentiala pentru pastrarea reputatiei si
cresterea eficientei pietei valutare interbancare.
In conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare, intermediarii
autorizati au obligatia de a pastra secretul profesional si de a nu dezvalui
identitatea clientului.
13. Tranzactiile incheiate se executa neconditionat de catre intermediari
si se confirma clientilor prin extras de cont. Pentru tranzactiile incheiate pe
baza de ordine la curs limitat, intermediarii pot percepe clientilor comisioane
liber negociate.
c) Principii in relatia intermediar-intermediar
14. Conducerile executive ale intermediarilor autorizati sa opereze pe
piata valutara interbancara din Romania vor fi raspunzatoare si vor controla
activitatea personalului implicat in astfel de operatiuni si se vor asigura ca
acest personal cunoaste si respecta prevederile prezentelor norme si a
celorlalte reglementari legale.
15. Conducerile executive ale intermediarilor autorizati sa opereze pe
piata valutara interbancara din Romania vor delimita clar autoritatea si
raspunderea personalului implicat si se vor asigura, de asemenea, ca fiecare
persoana care tranzactioneaza in numele institutiei, are autoritatea si
pregatirea necesara sa angajeze institutia, prin fiecare tranzactie incheiata,
din punct de vedere legal (inclusiv patrimonial).
16. Conducerile executive ale intermediarilor autorizati vor lua masuri
pentru elaborarea de norme proprii prin care se vor reglementa cel putin
urmatoarele:
a) procedurile de lucru cu clientii;
b) relatia cu alti intermediari (linii de arbitraj, spot si forward);
c) penalizarile convenite in relatia cu clientii, precum si cu alti
intermediari pentru situatii de nerespectare a termenelor de decontare ale
tranzactiilor;
d) modalitati si proceduri de inregistrare a operatiunilor valutare.
17. Conducerile executive ale intermediarilor autorizati se vor asigura ca
personalul implicat (de regula, arbitrajistii) nu incheie, pe baza unor
intelegeri cu caracter oneros sau pentru profit personal, tranzactii la cursuri
de schimb in afara pietei valutare interbancare.
18. Conducerile executive ale intermediarilor autorizati se vor asigura ca
personalul implicat, in special arbitrajistii:
- nu vor dezvalui sau discuta elemente aferente unor tranzactii valutare
incheiate cu clienti sau cu alti intermediari;
- nu se vor vizita reciproc la locul de munca (sala de arbitraj) fara
aprobarea expresa a conducerilor executive.
19. Conducerile executive ale intermediarilor autorizati vor lua masuri
pentru delimitarea atributiilor si departajarea activitatilor de piata valutara
pe compartimente distincte, conform practicilor internationale (front office,
back office, cifru si corespondenta bancara).
20. Tranzactiile intre intermediari se incheie in nume propriu, prin
confirmare intre arbitrajisti (telefonic, telex, Reuters dealing) si
reconfirmari letrice si telex sau SWIFT codificate corespunzator
(letric-specimene de semnaturi, telex-chei telegrafice, SWIFT-chei SWIFT).
Reconfirmarea trebuie sa includa cel putin urmatoarele elemente:
- contrapartida;
- data incheierii tranzactiei;
- data valutei;
- valuta (valutele) implicata(e);
- sumele tranzactionate;
- tipul tranzactiei;
- cursul de schimb la vedere (spot) sau la termen (forward);
- corespondentii partilor;
- modalitatea de incheiere a tranzactiei (telefon, telex, Reuters dealing).
21. Instructiunile de plata si decontare vor fi transmise in cel mai scurt
timp, de regula in aceeasi zi. Folosirea instructiunilor standard de plata
intre contrapartide poate avea o contributie semnificativa la preintampinarea
aparitiei unor eventuale diferente sau erori in decontarea sumelor
tranzactionate.
22. La primire, documentele de mai sus se verifica si, pentru eventualele
diferente, partile vor lua legatura in vederea solutionarii situatiei pe cale
amiabila. In caz de litigiu, partile pot recurge la instante de arbitraj
preconvenite.
Banca Nationala a Romaniei poate arbitra litigii aparute in aplicarea
prevederilor prezentelor norme, dar numai dupa ce partile implicate dovedesc ca
au epuizat toate posibilitatile de solutionare pe cale amiabila.
In astfel de cazuri, partile trebuie sa recunoasca in prealabil principiul
acceptarii neconditionate a deciziei de solutionare a litigiului adoptata de
Banca Nationala a Romaniei.
23. Conducerile executive ale intermediarilor autorizati sa opereze pe
piata valutara interbancara din Romania vor asigura asimilarea si utilizarea de
catre personalul implicat si de catre arbitrajisti, in special, a expresiilor
uzuale, precum si cunoasterea intelesurilor general acceptate in practica
internationala, conform nomenclatorului anexat la prezentele norme.
IV. Controlul operatiunilor valutare
24. Intermediarii autorizati vor verifica, de asemenea, si vor raspunde de
respectarea de catre clienti a conditiilor de participare pe piata valutara,
conform prevederilor Regulamentului privind efectuarea operatiunilor valutare
si art. 9 din prezentele norme.
25. Intermediarii autorizati vor stabili procedurile care sa le permita
verificarea indeplinirii de catre clienti a prezentelor norme si a celorlalte
prevederi legale si vor inainta Bancii Nationale a Romaniei toate informatiile
si orice document solicitat de catre aceasta.
V. Sanctiuni
26. Cunoasterea prevederilor prezentelor norme este necesara pentru a
asigura indeplinirea unor standarde minime de integritate si profesionalism;
incalcarea de catre intermediarii autorizati a principiilor enuntate va atrage
dupa sine actiuni ferme intreprinse de Banca Nationala a Romaniei in vederea
corectarii imediate a comportamentului acestora pe piata valutara interbancara.
27. In situatia incalcarii prevederilor prezentelor norme, Banca Nationala
a Romaniei va aplica celor in cauza sanctiunile prevazute de lege.
Banca Nationala a Romaniei poate suspenda sau retrage, partial sau total,
autorizatia unui intermediar de a desfasura operatiuni pe piata valutara
interbancara, daca:
a) acesta nu respecta prevederile reglementarilor Bancii Nationale a
Romaniei sau ale legii;
b) acesta efectueaza operatiuni in afara sferei de cuprindere a
autorizatiei;
c) conduita sa profesionala nu contribuie la dezvoltarea pietei valutare
interbancare in conditii de performanta si prudenta bancara.
VI. Dispozitii finale
28. Conducerile executive ale intermediarilor autorizati se vor asigura ca
personalul implicat este in deplina cunostinta de cauza asupra identitatii
clientului si asupra caracterului tranzactiei, in scopul prevenirii
operatiunilor de "spalare a banilor".
29. Comisioanele bancare aferente operatiunilor pe piata valutara
interbancara se calculeaza si se incaseaza numai in lei.
30. Pentru fiecare zi de intarziere in decontarea operatiunilor desfasurate
pe piata valutara interbancara, partea lezata (client sau intermediar) poate
pretinde compensatii materiale (atat in lei, cat si in valuta) pentru daunele
produse.
31. Tranzactiile valutare in afara orelor oficiale si, in special,
efectuate in alte locuri decat cele desemnate (front office) vor fi permise
numai in situatii exceptionale, cu aprobarea prealabila a conducerilor
executive ale intermediarilor autorizati.
32. Intermediarii autorizati, precum si salariatii acestora (arbitrajisti)
pot infiinta asociatii profesionale avand drept scop ridicarea standardelor
profesionale, stabilirea si impunerea unor reguli de conduita si etica
profesionala in desfasurarea operatiunilor pe piata valutara interbancara din
Romania.
Astfel de asociatii pot emite coduri de conduita care, o data avizate de
Banca Nationala a Romaniei, pot completa prezentele norme.
33. Prezentele norme au fost elaborate dupa consultari prealabile cu
potentialii operatori de pe piata valutara interbancara si vor face subiectul
unor revizuiri, ori de cate ori tendintele de dezvoltare ale pietei valutare o
impun.
34. Prezentele norme intra in vigoare incepand cu data de 1 august 1994,
fiind comunicate de Banca Nationala a Romaniei, anterior acestei date,
potentialilor intermediari.
De la aceasta data isi inceteaza aplicabilitatea Normele privind
organizarea si functionarea pietei valutare bancare (anexa nr. 3 la
Regulamentul privind efectuarea operatiunilor valutare), publicate in Monitorul
Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 128 din 10 iunie 1992.
De asemenea, isi inceteaza valabilitatea urmatoarele circulare emise de
Banca Nationala a Romaniei: Circulara nr. 21 din 10 septembrie 1992 (Monitorul
Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 233 din 23 septembrie 1992), Circulara nr.
23 din 3 septembrie 1993 (Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 222 din
12 septembrie 1993), Circulara nr. 10 din 24 martie 1994 (Monitorul Oficial al
Romaniei, Partea I, nr. 87 din 4 aprilie 1994) si Circulara nr. 14 din 8
aprilie 1994 (Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 104 din 25 aprilie
1994).
Guvernatorul Bancii Nationale a Romaniei,
Mugur Isarescu
NOMENCLATOR
Prezentul nomenclator cuprinde expresii uzuale si intelesurile lor
general-acceptate; folosirea lor va duce la evitarea neintelegerilor ce ar
putea aparea in timpul incheierii unei tranzactii.
In toate cazurile, valuta/valutele tranzactionata(e) trebuie clar
specificata(e).
In anumite cazuri, evidente, unii termeni pot fi utilizati atat pentru operatiuni
de fructificare de fonduri, cat si pentru operatiuni de schimb valutar.
Operatiuni la vedere (SPOT)
O operatiune de vanzare/cumparare valute cu decontare dupa doua zile de la
data incheierii tranzactiei, la cursul de schimb stabilit intre parti (curs
spot). In cazul in care este o zi nelucratoare, decontarea are loc in
urmatoarea zi lucratoare. (Fac exceptie cazurile in care intre contrapartide
exista alte conventii).
Operatiuni la termen (FORWARD)
O operatiune de vanzare/cumparare valute cu decontare dupa mai mult de doua
zile de la data incheierii tranzactiei, la cursul de schimb stabilit intre
parti (curs forward). In cazul in care aceasta este o zi nelucratoare,
decontarea are loc in urmatoarea zi lucratoare. Daca ziua de decontare este
nelucratoare si ultima zi a lunii, decontarea se face in ultima zi lucratoare a
aceleasi luni.
Operatiuni SWAP
O operatiune de cumparare si vanzare simultana a aceleiasi sume in valuta
cu decontarea la doua date de valuta diferite (de regula spot si forward) la
cursuri de schimb (spot si forward) la data tranzactiei.
Data valutei (value date)
Data la care se face decontarea tranzactiei.
Data tranzactiei
Data la care se incheie tranzactia.
Pozitie deschisa
Diferenta dintre totalul tranzactiilor la vedere si totalul tranzactiilor
la termen efectuate intr-o valuta, pentru care se asuma un risc valutar, sau
dintre totalul activelor si pasivelor in valuta.
Pozitie inchisa
Cumparari si vanzari intr-o valuta sau active si pasive valutare care se
echilibreaza pe total, negenerand o pozitie deschisa.
Cotatie ferma (firm quotation)
Cotarea unui pret ferm care angajeaza banca. Este recomandata adaugarea
unor restrictii de timp sau de suma ("ferm pentru un minut" sau
"ferm pentru un milion").
Cotatie orientativa (for info only)
Cotatii care nu sunt ferme, datorita imposibilitatii de a tranzactiona din
anumite motive (depasirea limitei de expunere etc.).
Cotatie directa
O cotatie este directa atunci cand valuta locala este exprimata in functie
de o unitate monetara a altei valute, numita de baza (ex. USD/DEM, USD valuta
de baza).
Cotatie indirecta
O cotatie este indirecta cand o valuta este exprimata in functie de o
unitate monetara a valutei locale (ex. USD/GBP, GBP valuta de baza).
Ordin la curs limitat
Ordin ce trebuie executat pana la cursul limita indicat de client.
Intelesul termenului limitat este vindeti cu cel putin in cazul unui ordin
de vanzare si cumparati cu cel mult in cazul unui ordin de cumparare.
Ordinele trebuie sa specifice perioada pentru care sunt valabile (numarul
de zile).
Broker
Intermediar autorizat care opereaza pe piata valutara interbancara in nume
propriu, dar numai in contul clientilor sai, pe baza ordinelor acestora, contra
unui comision.
Dealer
Intermediar autorizat care opereaza pe piata valutara interbancara atat in
nume si in cont propriu, cat si in nume propriu si in contul clientilor.
Conotatia dealer pentru o persoana fizica (arbitrajist) se refera la
angajatii unui intermediar autorizat sa opereze pe piata valutara interbancara.
Punct (pip)
Ultima cifra a unei cotatii.
FORMULARUL Nr. 1
________________________________ __________________________________________
|Denumire client ................| |ACCEPTAT/RESPINS (motivul ................|
|................................| |.........................................)|
|Adresa/Sediul ..................| |la CURSUL COTAT FERM si acceptat de client|
|Tel./telex .....................| |de ................... lei/...............|
|Persoana de contact ............| |Semnatura autorizata Semnatura clientului|
|Nr. din Registrul comertului ...| |L.S. L.S. |
|Cod SICOMEX ....................| |Se completeaza de intermediar la sediul |
| | |acestuia, in prezenta clientului. |
|________________________________| |__________________________________________|
ORDIN DE CUMPARARE VALUTA LA VEDERE (SPOT)
valabil pentru data de ................
Catre .................................
Cumparati suma de ........../............... cu data valutei de ..........
.
(cifre) (litere)
Echivalentul in lei il veti recupera din contul nostru de disponibil nr.
...................... deschis la ...........................................
Suma in valuta cumparata o veti vira cu aceeasi data de valuta
(sus-mentionata) in contul nostru nr. ......... deschis la ...................
.
Declaram pe propria raspundere urmatoarele:
1. Scopul cumpararii de valuta este o operatiune de cont curent
reprezentand
............................................................................
avand la baza urmatoarele documente anexate:
............................................................................
............................................................................
............................................................................
2. Disponibilitatile noastre valutare cumulate la data prezentei sunt de
...
............... USD (sau echivalent in USD).
(in cifre)
3. Suntem de acord cu blocarea sumei in valuta, cumparata pana la
utilizarea acesteia conform destinatiei initiale declarate prevazute la pct. 1.
........................ ...............................
Data intocmirii Semnatura autorizata
L.S.
FORMULARUL Nr. 2
________________________________ __________________________________________
|Denumire client ................| |ACCEPTAT |
|................................| |la CURSUL COTAT FERM si acceptat de client|
|Adresa/Sediul ..................| |de ................... lei/...............|
|Tel./telex .....................| | |
|Persoana de contact ............| |Semnatura autorizata Semnatura clientului|
|Nr. din Registrul comertului ...| |L.S. L.S. |
|Cod SICOMEX ....................| |Se completeaza de intermediar la sediul |
| | |acestuia, in prezenta clientului. |
|________________________________| |__________________________________________|
ORDIN DE VANZARE VALUTA LA VEDERE (SPOT)
valabil pentru data de .................
Catre ..................................
VINDETI suma de ............/.................. cu data valutei de
.........
(cifre) (litere)
din contul nostru valutar nr. ................. deschis la ...................
.
Contravaloarea in lei se va vira cu aceeasi data a valutei in contul nostru
in lei nr. ............. deschis la .................................... .
....................... ......................................
Data intocmirii Semnatura autorizata
L.S.
FORMULARUL Nr. 3
________________________________ __________________________________________
|Denumire client ................| |ACCEPTAT/RESPINS (motivul ................|
|................................| |.........................................)|
|Adresa/Sediul ..................| |la CURSUL COTAT FERM si acceptat de client|
|Tel./telex .....................| |de ................... lei/...............|
|Persoana de contact ............| |Semnatura autorizata Semnatura clientului|
|Nr. din Registrul comertului ...| |L.S. L.S. |
|Cod SICOMEX ....................| |Se completeaza de intermediar la sediul |
| | |acestuia, in prezenta clientului. |
|________________________________| |__________________________________________|
ORDIN DE CUMPARARE VALUTA LA TERMEN (FORWARD)
valabil pentru data de ......................
Catre .......................................
CUMPARATI suma de ........../............. cu data valutei de ............
.
(cifre) (litere)
Echivalentul in lei il veti recupera din contul nostru de disponibil nr.
... ............ deschis la ........................................ .
Suma in valuta cumparata o veti vira cu aceeasi data de valuta
(sus-mentionata) in contul nostru nr. .... deschis la ........................
.
Declaram pe propria raspundere urmatoarele:
1. Scopul cumpararii de valuta este o operatiune de cont curent cu plata la
termen reprezentand
........................................................
avand la baza urmatoarele documente anexate:
............................................................................
............................................................................
............................................................................
2. Disponibilitatile noastre valutare cumulate la data prezentei sunt de
...
................. USD (sau echivalent in USD).
(in cifre)
3. Suntem de acord cu blocarea sumei in valuta, cumparata pana la
utilizarea
acesteia conform destinatiei initiale declarate prevazute la pct. 1.
..................... ................................
Data intocmirii Semnatura autorizata
L.S.
FORMULARUL Nr. 4
________________________________ __________________________________________
|Denumire client ................| |ACCEPTAT/RESPINS (motivul ................|
|................................| |.........................................)|
|Adresa/Sediul ..................| |la CURSUL COTAT FERM si acceptat de client|
|Tel./telex .....................| |de ................... lei/............. .|
|Persoana de contact ............| |Semnatura autorizata Semnatura clientului|
|Nr. din Registrul comertului ...| |L.S. L.S. |
|Cod SICOMEX ....................| |Se completeaza de intermediar la sediul |
| | |acestuia, in prezenta clientului. |
|________________________________| |__________________________________________|
ORDIN DE VANZARE VALUTA LA TERMEN (FORWARD)
valabil pentru data de ...................
Catre ....................................
VINDETI suma de ............./............. cu data valutei de
.............
(cifre) (litere)
din contul nostru valutar nr. ................. deschis la ...................
.
Contravaloarea in lei se va vira cu aceeasi data a valutei in contul nostru
in lei nr. ................... deschis la ........................... .
Declaram pe propria raspundere ca scopul vanzarii de valuta il constituie o
operatiune de cont curent cu plata la termen, reprezentand ...................
avand la baza urmatoarele documente anexate:
..............................................................................
..............................................................................
..............................................................................
...................... .................................
Data intocmirii Semnatura autorizata
L.S.
FORMULARUL Nr. 5
________________________________ __________________________________________
|Denumire client ................| |ACCEPTAT/RESPINS (motivul ................|
|................................| |.........................................)|
|Adresa/Sediul ..................| |la CURSUL LIMITAT solicitat de client |
|Tel./telex .....................| |de ................... lei/............. |
|Persoana de contact ............| |Semnatura autorizata Semnatura clientului|
|Nr. din Registrul comertului ...| |L.S. L.S. |
|Cod SICOMEX ....................| |EXECUTAT LA CURSUL de ....... lei/....... |
| | |Se completeaza de intermediar la sediul |
| | |acestuia, in prezenta clientului. |
|________________________________| |__________________________________________|
ORDIN DE CUMPARARE VALUTA LA VEDERE (SPOT)
valabil pentru data de ..................
Catre ...................................
CUMPARATI suma de ......../.................... cu data valutei de .......
.
(cifre) (litere)
Echivalentul in lei il veti recupera din contul nostru de disponibil nr.
... ............ deschis la ............................................... .
Suma in valuta cumparata o veti vira cu aceeasi data de valuta
(sus-mentionata) in contul nostru nr. ....... deschis la .....................
.
Declaram pe propria raspundere urmatoarele:
1. Scopul cumpararii de valuta este o operatiune de cont curent
reprezentand
.........................................................................
avand la baza urmatoarele documente anexate:
.........................................................................
.........................................................................
.........................................................................
2. Disponibilitatile noastre valutare cumulate la data prezentei sunt de
.............. USD (sau echivalent in USD).
(in cifre)
3. Suntem de acord cu blocarea sumei in valuta, cumparata pana la
utilizarea acesteia conform destinatiei initiale declarate prevazute la pct. 1.
..................... ...............................
Data intocmirii Semnatura autorizata
L.S.
FORMULARUL Nr. 6
________________________________ __________________________________________
|Denumire client ................| |ACCEPTAT |
|................................| |la CURSUL LIMITAT solicitat de client |
|Adresa/Sediul ..................| |de ................... lei/.......... |
|Tel./telex .....................| | |
|Persoana de contact ............| |Semnatura autorizata Semnatura clientului|
|Nr. din Registrul comertului ...| |L.S. L.S. |
|Cod SICOMEX ....................| |EXECUTAT LA CURSUL de ...... lei/....... |
| | |Se completeaza de intermediar la sediul |
| | |acestuia, in prezenta clientului. |
|________________________________| |__________________________________________|
ORDIN DE VANZARE VALUTA LA VEDERE (SPOT)
valabil pentru data de .................
Catre ..................................
VINDETI suma de ............/............... cu data valutei de ..........
.
(cifre) (litere)
din contul nostru valutar nr. ............ deschis la ........................
.
Contravaloarea in lei se va vira cu aceeasi data a valutei in contul nostru
in lei nr. ............... deschis la ........................................
.
........................ ..........................
Data intocmirii Semnatura autorizata
L.S.
FORMULARUL Nr. 7
________________________________ __________________________________________
|Denumire client ................| |ACCEPTAT/RESPINS (motivul ................|
|................................| |.........................................)|
|Adresa/Sediul ..................| |la CURSUL LIMITAT solicitat de client |
|Tel./telex .....................| |de ................... lei/.......... |
|Persoana de contact ............| |Semnatura autorizata Semnatura clientului|
|Nr. din Registrul comertului ...| |L.S. L.S. |
|Cod SICOMEX ....................| |EXECUTAT LA CURSUL de ...... lei/....... |
| | |Se completeaza de intermediar la sediul |
| | |acestuia, in prezenta clientului. |
|________________________________| |__________________________________________|
ORDIN DE CUMPARARE VALUTA LA TERMEN (FORWARD)
valabil pentru data de ......................
Catre .......................................
CUMPARATI suma de ........./.............. cu data valutei de ............
.
(cifre) litere)
Echivalentul in lei il veti recupera din contul nostru de disponibil nr.
... ............ deschis la .....................................................
.
Suma in valuta cumparata o veti vira cu aceeasi data de valuta
(sus-mentionata) in contul nostru nr. ....... deschis la .....................
.
Declaram pe propria raspundere urmatoarele:
1. Scopul cumpararii de valuta este o operatiune de cont curent
reprezentand
..........................................................................
avand la baza urmatoarele documente anexate:
..........................................................................
..........................................................................
..........................................................................
2. Disponibilitatile noastre valutare cumulate la data prezentei sunt de
.................... USD (sau echivalent in USD).
(in cifre)
3. Suntem de acord cu blocarea sumei in valuta, cumparata pana la
utilizarea acesteia conform destinatiei initiale declarate prevazute la pct. 1.
....................... ...........................
Data intocmirii Semnatura autorizata
L.S.
FORMULARUL Nr. 8
________________________________ __________________________________________
|Denumire client ................| |ACCEPTAT/RESPINS (motivul ................|
|................................| |.........................................)|
|Adresa/Sediul ..................| |la CURSUL LIMITAT solicitat de client |
|Tel./telex .....................| |de ................... lei/.......... |
|Persoana de contact ............| |Semnatura autorizata Semnatura clientului|
|Nr. din Registrul comertului ...| |L.S. L.S. |
|Cod SICOMEX ....................| |EXECUTAT LA CURSUL de ...... lei/....... |
| | |Se completeaza de intermediar la sediul |
| | |acestuia, in prezenta clientului. |
|________________________________| |__________________________________________|
ORDIN DE VANZARE VALUTA LA TERMEN (FORWARD)
valabil pentru data de ....................
Catre .....................................
VINDETI suma de ........../.............. cu data valutei de
...............
(cifre) (litere)
din contul nostru valutar nr. ............... deschis la .....................
.
Contravaloarea in lei se va vira cu aceeasi data a valutei in contul nostru
in lei nr. ................. deschis la ..................................... .
Declaram pe propria raspundere ca scopul vanzarii de valuta il constituie o
operatiune de cont curent cu plata la termen, reprezentand
.....................
avand la baza urmatoarele documente anexate:
................................................................................
................................................................................
................................................................................
........................ ...........................
Data intocmirii Semnatura autorizata
L.S.
ANEXA 4
NORME
privind efectuarea operatiunilor de schimb valutar pentru persoane fizice pe
teritoriul Romaniei
I. Categorii de persoane juridice ce pot fi autorizate de Banca Nationala a
Romaniei sa efectueze schimb valutar pentru persoane fizice
1. Operatiunile de schimb valutar pentru persoane fizice pe teritoriul
Romaniei pot fi efectuate de urmatoarele categorii de persoane juridice:
a) societati bancare autorizate sa efectueze operatiuni valutare;
b) casele de schimb valutar organizate ca persoane juridice conform Legii
nr. 31/1990 privind societatile comerciale, cu obiect unic de activitate
schimbul valutar, autorizate de Banca Nationala a Romaniei;
c) societatile comerciale de turism, autorizate de Banca Nationala a
Romaniei sa organizeze ghisee de schimb valutar in vederea incasarii in lei a
prestatiilor turistice (cazare si servicii suplimentare) efectuate turistilor
straini.
2. Persoanele juridice mentionate la pct. 1 vor efectua operatiuni de
schimb valutar in conditiile prevazute in prezentele norme.
II. Conditii pentru acordarea autorizatiilor si functionarea caselor de
schimb valutar si a ghiseelor de schimb valutar
3. Casele de schimb valutar, inregistrate ca persoane juridice conform
Legii nr. 31/1990, vor solicita Bancii Nationale a Romaniei acordarea de
autorizatii de functionare daca sunt indeplinite urmatoarele conditii:
a) obiectul unic de activitate conform statutului si contractului de
societate, inregistrate potrivit Legii nr. 31/1990, sa il constituie schimbul
valutar pentru persoane fizice;
b) solicitantul sa prezinte dovada posesiei spatiului de lucru destinat
exclusiv schimbului valutar, cu acces public direct si adresa identificabila.
Se considera in posesia casei de schimb valutar acele spatii dobandite de
aceasta prin contracte de vanzare-cumparare, inchiriere, subinchiriere. In
cazul contractelor de inchiriere si subinchiriere este necesara dovada
inregistrarii acestora la Circumscriptia financiara. Se pot accepta si
contracte de asociere, cu conditia ca totalitatea operatiunilor legate de
activitatea de schimb valutar sa fie efectuate numai de persoana juridica
autorizata de Banca Nationala a Romaniei.
In cazul contractelor de subinchiriere si asociere pentru dobandirea
spatiului de catre casa de schimb valutar, solicitantul are obligatia
prezentarii tuturor documentelor care atesta dreptul de proprietate al
locatorului sau asociatului, precum si consimtamantul proprietarului sau
asociatiei de locatari in cazul spatiilor comune.
Nu sunt considerate in sensul prezentelor norme spatii de lucru,
chioscurile sau alte constructii executate si amplasate in baza unor
autorizatii cu caracter provizoriu.
In cazul in care casa de schimb valutar solicita autorizarea unui punct de
schimb valutar in cadrul unui spatiu comercial in care se desfasoara si alte
activitati, amplasarea punctului de schimb valutar va fi strict delimitata de
restul spatiului prin pereti despartitori;
c) solicitantul sa notifice numele si sediul societatii(lor) bancare unde
are deschis contul (conturile);
d) solicitantul, constituit conform Legii nr. 31/1990, trebuie sa prezinte
dovada capitalului social subscris si varsat in totalitate in numele casei de
schimb valutar ca persoana juridica.
Totodata, solicitantul va prezenta dovada existentei unor disponibilitati
in cont, la data depunerii cererii de autorizare la Banca Nationala a Romaniei,
echivalente cu 30 milioane lei, dar nu mai putin de 1,5 milioane lei pentru
fiecare punct de schimb valutar. Aceste sume trebuie sa se regaseasca permanent
sub forma de disponibilitati in lei sau valuta, in conturile si in casieriile
casei de schimb valutar.
Dovada existentei capitalului social si a disponibilitatilor (in lei sau
valuta) se va face prin prezentarea unui document bancar (extras de cont) care
sa ateste existenta sumei in contul casei de schimb valutar. Extrasul de cont
va purta data depunerii documentatiei pentru autorizare la Sucursala Bancii
Nationale a Romaniei;
e) personalul de conducere si cel angajat al casei de schimb valutar
trebuie sa prezinte certificatul de cazier judiciar fara antecedente. Numai
personalul angajat are dreptul sa efectueze operatiuni de schimb valutar;
f) casa de schimb valutar trebuie sa aiba asigurata pentru fiecare punct de
schimb valutar in parte, dotarea necesara derularii activitatii de schimb
valutar. Prin dotare se inteleg urmatoarele:
- aparat de verificare a autenticitatii bancnotelor;
- conditii necesare pastrarii in deplina securitate a valorilor (sistem de
alarma, casa de bani);
g) in cazul societatilor cu aport de capital strain sau cu capital integral
strain, partenerul strain sau solicitantul trebuie sa prezinte acordul Bancii
Centrale din tara de rezidenta pentru transfer de capital si deschidere de cont
in strainatate (tradus si autentificat la Consulatul Romaniei din tara de
rezidenta);
h) orice acte sau documente justificative ale operatiunii solicitate de
catre Banca Nationala a Romaniei - Oficiul control devize in vederea
autorizarii.
Fiecare solicitant indeplinind conditiile de autorizare pentru schimbul
valutar va plati un comision de autorizare de 100.000 lei. Comisionul se va
plati si pentru autorizarea ulterioara a fiecarui punct de schimb valutar,
precum si pentru toate modificarile care intervin si implica emiterea unei noi
autorizatii. Comisionul este supus revizuirii periodice.
Societatile bancare mentionate la cap. I, pct. 1 lit. a) vor solicita
Bancii Nationale a Romaniei - Oficiul control devize autorizarea fiecarui punct
de schimb valutar in parte, cu indeplinirea conditiilor de la lit. b), e), f)
si h) de mai sus.
4. Societatile bancare si casele de schimb valutar pot avea in cadrul lor
un numar nelimitat de puncte de schimb valutar, cu conditia sa fie indeplinite
cerintele prevazute la lit. b), d), e), f) si h) de la acest capitol si sa
obtina autorizarea Bancii Nationale a Romaniei - Oficiul control devize.
5. Casele si punctele de schimb valutar pot incepe efectuarea operatiunilor
de schimb valutar numai dupa emiterea autorizatiei de catre Banca Nationala a
Romaniei. Pentru autorizarea caselor de schimb valutar, solicitantii vor depune
la sucursala Bancii Nationale a Romaniei din judetul in care isi au sediul
social o cerere scrisa, insotita de urmatoarele documente (in fotocopie, in
doua exemplare):
a) certificatul de inmatriculare eliberat de Registrul Comertului, insotit
de: statutul societatii comerciale, contractul de societate si hotararea
judecatoreasca de infiintare;
b) dovada posesiei spatiului, cu respectarea conditiilor prevazute la cap.
II pct. 3 lit. b);
c) certificatele de cazier, asa cum este prevazut la cap. II pct. 3 lit.
e);
d) dovada existentei in cont la o banca comerciala a disponibilitatilor in
lei sau valuta echivalente a 30 milioane lei;
e) orice acte sau documente justificative ale operatiunii solicitate de
catre Banca Nationala a Romaniei - Oficiul control devize in vederea
autorizarii.
In termen de 7 zile de la primirea documentatiei complete, solicitata de
Banca Nationala a Romaniei, sucursala judeteana a Bancii Nationale a Romaniei
va analiza documentatia si va verifica pe teren existenta faptica a celor
prezentate. Un exemplar din documentatia prezentata de solicitant, semnat si
stampilat, pe fiecare fila, pentru conformitate cu originalul, impreuna cu
referatul intocmit de sucursala Bancii Nationale a Romaniei, avizat de
consilierul juridic al acesteia vor fi remise Bancii Nationale a Romaniei -
Oficiul control devize.
Pe baza analizei efectuate, Banca Nationala a Romaniei - Oficiul control
devize va transmite sucursalei subordonate autorizatia de functionare sau ii va
comunica respingerea cererii si motivul respingerii.
Autorizatia de functionare sau respingerea cererii vor fi trimise
solicitantului de catre sucursala Bancii Nationale a Romaniei.
6. Societatile comerciale de turism, indiferent de forma de organizare si
tipul de proprietate (capital de stat, mixt sau privat), care detin in
administrare proprie unitati hoteliere clasificate si avizate de Ministerul
Turismului pentru a primi turisti straini, pot organiza ghisee de schimb
valutar in vederea incasarii in lei a serviciilor turistice prestate. Ghiseele
de schimb valutar se organizeaza in incinta hotelurilor respective si
efectueaza operatiuni de incasare prin schimb valutar in lei de la turisti
straini cazati in acestea, a serviciilor de cazare si serviciilor suplimentare
prestate.
Ghiseele de schimb valutar din cadrul societatilor comerciale de turism vor
efectua urmatoarele operatiuni:
a) cumparari de valuta efectiva (numerar), in valutele convertibile cotate,
cecuri de calatorie si carti de credit, de la turistii straini, reprezentand
contravaloarea serviciilor turistice prestate acestora in lei (cazare si
servicii turistice suplimentare).
Pentru operatiunile de cumparare de valuta, ghiseele de schimb valutar vor
intocmi buletine de schimb valutar; acestea vor fi executate, inregistrate,
evidentiate si utilizate ca documente cu regim special, in care scop vor purta
in mod obligatoriu antet, serie si numar de ordine imprimate in procesul
tiparirii lor.
In vederea simplificarii operatiunilor, in sensul eliminarii circulatiei
numerarului in lei intre ghiseul de schimb valutar, turistul strain si
prestatorul de servicii, decontarea contravalorii in lei se va face zilnic
direct intre ghiseul de schimb valutar si prestatorul de servicii.
In acest scop buletinul de schimb valutar se va intocmi in trei exemplare,
care vor avea urmatoarele destinatii:
- originalul se inmaneaza turistului;
- exemplarul 2 se transmite prestatorului de servicii;
- exemplarul 3 ramane la ghiseul de schimb valutar.
Originalul buletinului de schimb valutar se prezinta de catre turist
prestatorului de servicii, care va inscrie in mod obligatoriu pe verso, sub semnatura
data si stampila, suma in lei aferenta serviciilor prestate si va elibera nota
de plata turistului in cauza. Totodata, se va restitui turistului originalul
buletinului de schimb valutar;
b) restituiri de valuta efectiva (in numerar), numai catre turistii care au
efectuat schimbul valutar la ghiseul respectiv si numai in limita sumei in
valuta schimbata, aferenta serviciului turistic achitat, dar neprestat.
Aceste operatiuni se efectueaza in baza originalului buletinului de schimb
valutar si a dovezii de neprestare de servicii eliberata de prestatorul in
cauza. Atat originalul buletinului de schimb valutar, cat si dovada de
neprestare de servicii se detin ca acte justificative de catre ghiseul de
schimb valutar.
Concomitent, pentru suma in valuta restituita, ghiseul de schimb valutar
intocmeste o nota de restituire de valuta in care se vor mentiona numarul si
data buletinului de schimb valutar initial si ale dovezii de neprestare de
servicii;
c) operatiunile de schimb valutar si de decontare a serviciilor se vor
efectua la cursul de referinta al Bancii Nationale a Romaniei.
Sumele in valuta incasate prin ghiseele de schimb valutar pot fi utilizate
de societatile comerciale de turism pentru plati valutare externe, in
conditiile Regulamentului privind efectuarea operatiunilor valutare, emis de
Banca Nationala a Romaniei, sau vandute pe piata valutara prin intermediul
societatilor bancare autorizate.
Societatile comerciale de turism in cadrul carora s-a autorizat
functionarea de ghisee de schimb valutar, conform prevederilor din prezentele
norme, sunt obligate sa accepte fara nici o restrictie, pentru plata
serviciilor turistice prestate turistilor straini, sumele in lei prezentate de
turistii respectivi si justificate cu buletin de schimb valutar corespunzator,
efectuat la orice casa de schimb valutar din Romania.
Ghiseele de schimb valutar care fac obiectul prezentelor norme vor fi
autorizate de Banca Nationala a Romaniei la cererea societatilor comerciale de
turism de care apartin.
7. Cererile de autorizare vor fi adresate sucursalei judetene a Bancii
Nationale a Romaniei din raza teritoriala a solicitantului si vor fi insotite
de urmatoarele documente:
a) certificatul de inmatriculare a societatii comerciale de turism, eliberat
de Registrul comertului;
b) statutul societatii comerciale de turism;
c) contractul de societate si hotararea judecatoreasca de infiintare ramasa
definitiva;
d) avizul Ministerului Turismului privind incadrarea unitatilor hoteliere
in categoria celor clasificate pentru a primi turisti straini;
e) certificatele de cazier judiciar ale persoanelor ce vor lucra in cadrul
ghiseelor de schimb valutar;
f) orice acte sau documente justificative ale operatiunii, solicitate de
catre Banca Nationala a Romaniei - Oficiul control devize in vederea
autorizarii.
Pe baza documentatiei sus-mentionate, sucursala judeteana a Bancii
Nationale a Romaniei verifica si confirma daca sunt asigurate conditiile
necesare functionarii corespunzatoare a ghiseului de schimb valutar si
pastrarii in deplina siguranta a valorilor.
Intreaga documentatie pentru autorizarea ghiseului de schimb valutar va fi
prezentata in original si doua fotocopii sucursalei Bancii Nationale a
Romaniei. Un exemplar din documentatia prezentata de solicitant, semnat si
stampilat pe fiecare fila pentru conformitate cu originalul, de catre
sucursala, impreuna cu referatul intocmit de aceasta si avizat de consilierul
juridic vor fi remise Bancii Nationale a Romaniei - Oficiul control devize.
Lunar, pana la data de 5, societatile comerciale turistice vor raporta
sucursalei Bancii Nationale a Romaniei situatia sumelor in valuta cumparate si
restituite prin ghiseele de schimb valutar, potrivit modelului prevazut in
prezentele norme.
III. Operatiuni de schimb valutar
8. Casa de schimb valutar poate cumpara in mod liber, fara limitari, contra
lei, valuta sub forma de numerar (bancnote sau monede care nu sunt
divizionare), cecuri de calatorie si carti de credit, de la persoane fizice
rezidente si nerezidente.
Orice bancnota sau moneda falsa prezentata la un punct de schimb valutar va
fi retinuta si apoi predata Politiei, casierul casei de schimb valutar avand
obligatia sa intocmeasca, in schimbul bancnotei sau monedei false un
proces-verbal semnat si stampilat, care sa ateste aceasta situatie, precum si
datele personale ale posesorului (nume, prenume, adresa, act de identitate).
9. Casa de schimb valutar poate vinde valuta sub forma de numerar (bancnote
sau monede) numai persoanelor fizice rezidente in Romania, care solicita
schimbul valutar in scopul efectuarii de calatorii in strainatate, pana la
echivalentul a 500 dolari S.U.A. pe an si persoana.
Vanzarea se face numai pe baza de pasaport turistic individual. Suma in
dolari S.U.A. (in litere si cifre) si data efectuarii schimbului (ziua, luna,
anul) se inscriu in mod obligatoriu in pasaport, fiind confirmate de semnatura
lucratorului si stampila punctului de schimb valutar.
In cazul vanzarii altor valute decat dolarul S.U.A., in pasaport se va
inscrie echivalentul in dolari S.U.A. stabilit pe baza listei cursurilor de
referinta ale Bancii Nationale a Romaniei, valabile pentru data efectuarii
schimbului valutar.
In cazul persoanelor care efectueaza cumparari partiale de valuta in
decursul anului, casele de schimb valutar vor onora cererile solicitantilor
respectivi in limita sumelor in dolari S.U.A. care, potrivit mentiunilor
inscrise anterior in pasaport de alte case de schimb valutar, reprezinta
diferenta pana la plafonul maxim anual de 500 dolari S.U.A.
10. Pentru situatii deosebite - tratamente medicale cu spitalizare in
strainatate, procurarea de medicamente, cheltuieli prilejuite de invitatii
primite de persoane fizice rezidente, la studii, burse, seminarii
internationale, congrese, consfatuiri sau alte categorii de manifestari
stiintifice si culturale - casele de schimb valutar pot efectua operatiuni de
schimb valutar peste limita sumei echivalente cu 500 dolari S.U.A.
Aceste operatiuni de schimb valutar vor fi inscrise in pasaportul turistic
al persoanei fizice rezidente pentru care au fost efectuate cu mentiunea
"schimb valutar suplimentar".
Operatiunile de schimb valutar mentionate la alineatul precedent se vor
efectua numai cu autorizarea scrisa, eliberata pe baza de documente
justificative, a Ministerului Sanatatii, Ministerului Invatamantului sau
Ministerului Culturii, dupa caz, potrivit normelor proprii emise de aceste
ministere.
Casele de schimb valutar vor retine drept documente justificative
autorizatiile de schimb suplimentar emise de ministere.
In cazul in care schimbul valutar nu se efectueaza integral, casa de schimb
valutar va retine o fotocopie a autorizatiei inscriind pe versoul originalului
suma (in lei si valuta) schimbata. Casa de schimb valutar care face ultima
operatiune - pana la concurenta sumei aprobate - va retine originalul
autorizatiei.
Pana la data de 10 a fiecarei luni, Ministerul Sanatatii, Ministerul
Invatamantului si Ministerul Culturii vor transmite la Banca Nationala a
Romaniei - Oficiul control devize situatia autorizatiilor de schimb valutar
eliberate in cursul lunii anterioare.
Pentru sumele de peste 5.000 dolari S.U.A., casele de schimb valutar vor
efectua schimbul valutar pe baza aprobarii ministerului de resort, iar
transferul bancar in strainatate se va efectua prin banca la care casa de
schimb valutar are deschis contul.
Pana la data de 10 a fiecarei luni casele de schimb valutar vor transmite
la Banca Nationala a Romaniei - Oficiul control devize situatia schimburilor
valutare efectuate in baza autorizatiilor sus-mentionate pentru luna
anterioara.
11. Casa de schimb valutar poate vinde nerezidentilor, contra lei, valuta
sub forma de numerar, dar numai pana la concurenta sumei evidentiate ca fiind
schimbata din valuta in lei pe baza unui buletin de schimb valutar emis de o
casa de schimb valutar din Romania. Pentru sumele ce depasesc 1.000 dolari
S.U.A., buletinul de schimb valutar va fi insotit si de declaratia vamala, din
care sa rezulte sumele in valuta efectiva introduse in tara de catre
solicitantul schimbului valutar.
Astfel de operatiuni se pot efectua numai pentru documente de schimb
valutar emise in ultimele 10 zile si numai pentru sumele in lei pentru care nu
au mai fost efectuate restituiri de valute in acest interval de timp de catre o
casa de schimb valutar.
Casele de schimb valutar vor mentiona pe buletinul de schimb valutar in
cauza sumele in lei pentru care s-au efectuat restituiri de valuta si data, pe
care le vor confirma cu semnatura lucratorului si stampila punctului de schimb
valutar. Casa de schimb valutar care efectueaza restituirea ultimului sold va
retine documentul respectiv.
12. Casele de schimb valutar pot sa-si stabileasca cursurile de schimb,
atat cele de cumparare, cat si cele de vanzare, in mod liber.
13. Lista cursurilor de vanzare/cumparare pentru valutele, cecurile de
calatorie si cartile de credit negociate va fi afisata zilnic, la loc vizibil,
la inceputul programului de lucru. Se recomanda afisarea cursurilor de schimb
valutar fara includerea comisionului, acesta urmand sa fie evidentiat separat.
Cursurile de schimb valutar afisate nu mai pot fi modificate in timpul unei
zile de lucru. In cazul caselor de schimb valutar cu program non-stop acestea
vor mentiona in lista de cursuri perioada de 24 de ore de valabilitate a
acesteia.
Listele de cursuri de schimb valutar zilnice, semnate de persoanele
imputernicite de conducerea casei de schimb valutar si purtand stampila
punctului de schimb valutar se vor pastra ca documente justificative, urmand ca
la sfarsitul zilei de lucru sa fie anexate la registrul tranzactiilor. Este
interzisa efectuarea de operatiuni unilaterale (numai cumparare sau numai
vanzare de valuta), cu exceptia cazurilor cand acestea sunt determinate
exclusiv de lipsa temporara de disponibilitati in valuta sau in lei.
14. Pentru operatiunile de schimb valutar se pot incasa comisioane numai in
lei. Comisioanele practicate vor fi evidentiate distinct in listele de cursuri
de schimb valutar afisate zilnic si nu mai pot fi modificate in timpul zilei de
lucru. Procentul de comision aplicat asupra cursului de vanzare va fi egal cu
cel aplicat la cumparare.
IV. Conturile in valuta si in lei ale caselor de schimb valutar
15. Casele de schimb valutar isi pastreaza disponibilitatile in valuta si
in lei in conturi deschise numai la societati bancare autorizate din Romania.
Aceste disponibilitati pot fi, de asemenea, pastrate partial in casieriile
caselor (punctelor) de schimb valutar.
16. Disponibilitatile in valuta ale unei case de schimb valutar vor fi
utilizate numai pentru operatiuni de schimb valutar.
Disponibilitatile in valuta si in lei obtinute de societatile bancare din
activitatea proprie de schimb valutar pot fi utilizate si pentru alte
operatiuni specific bancare.
17. Casele de schimb valutar pot cumpara si vinde in mod liber valuta pe
piata valutara interbancara, prin intermediul societatilor bancare, in limita
disponibilitatilor proprii (numerar si disponibilitati in conturi bancare). Nu
se admite atragerea de disponibilitati banesti in vederea participarii pe piata
valutara interbancara prin altfel de operatiuni decat cele pentru care a fost
emisa autorizatia de functionare.
Casele de schimb valutar sunt exceptate de la aplicarea prevederilor cap.
III pct. 9 lit. a) din anexa nr. 3 (Norme privind functionarea pietei valutare
interbancare).
Societatile bancare care primesc ordine de vanzare/cumparare de valuta de
la casele de schimb valutar au obligatia sa aplice aceleasi principii de
cotare, acceptare si executare ca pentru ceilalti clienti.
V. Cerinte de evidenta si raportare
18. Pentru fiecare tranzactie, punctele de schimb valutar vor intocmi
buletine de schimb tipizate conform modelului alaturat.
Asigurarea cu aceste formulare (tiparirea si dotarea punctelor de schimb
valutar) intra in obligatia fiecarei case de schimb valutar.
Buletinele de schimb valutar vor fi executate, inregistrate, evidentiate si
utilizate ca documente cu regim special, in care scop vor purta in mod
obligatoriu antet, serie si numar de ordine imprimate in procesul tiparirii
lor.
Buletinele de schimb valutar se intocmesc in trei exemplare, fiind
obligatorie completarea lor cu toate datele prevazute in formular.
Pe buletinul de schimb valutar nu se admit corecturi, eventualele imprimate
tiparite sau completate eronat vor fi anulate prin barare (pe toate cele 3
exemplare) sub semnatura lucratorului si stampila punctului de schimb valutar.
Buletinele de schimb valutar anulate raman atasate in carnetul respectiv.
Originalul buletinului de schimb valutar, datat, semnat si stampilat de
punctul de schimb valutar se inmaneaza clientului, exemplarul 2 se ataseaza la
registrul tranzactiilor (folosit ca document primar in inregistrarile
contabile), iar exemplarul 3 se pastreaza ca act justificativ de casa la locul
efectuarii operatiunii.
In cazul caselor de schimb valutar care au organizate operatiunile in
sistem computerizat, buletinul de schimb valutar se poate intocmi pe
calculatorul electronic, cu conditia insa de a se respecta intocmai modelul de
formular alaturat, inclusiv regimul special al acestuia, prin inscrierea seriei
si numarului de ordine.
Pentru operatiunile de schimb valutar mentionate la cap. III pct. 10, pe
buletinul de schimb valutar se vor mentiona urmatoarele: "schimb valutar
suplimentar conform aprobarii nr. ........, din data ............ a
Ministerului .................".
19. Se va tine un registru zilnic al tranzactiilor, indicand cumpararile si
vanzarile de valuta, cecuri de calatorie si carti de credit, pe feluri de
valute, sumele in lei platite, respectiv, incasate in cadrul acestor
operatiuni, precum si comisioanele practicate.
20. Casele de schimb valutar autorizate de Banca Nationala a Romaniei au
obligatia sa organizeze si sa conduca contabilitatea proprie potrivit Legii
contabilitatii nr. 82/1991 si regulamentului privind aplicarea acesteia.
21. Raportarea catre Banca Nationala a Romaniei a operatiunilor valutare
derulate prin casa de schimb valutar se face in conformitate cu normele emise
in acest scop.
VI. Dispozitii finale
22. Personalul casei de schimb valutar este raspunzator de efectuarea
operatiunilor de schimb valutar in conformitate cu reglementarile in vigoare.
23. Incalcarea prezentelor reglementari de catre casele de schimb valutar
si ghiseele de schimb valutar din cadrul societatilor comerciale de turism,
dupa atentionarea scrisa, atrage dupa sine:
a) suspendarea temporara a autorizatiei;
b) revocarea definitiva a autorizatiei.
In cazul suspendarii temporare a activitatii unei case de schimb valutar,
autorizatia acesteia va fi depusa pe toata durata suspendarii la sucursala
judeteana a Bancii Nationale a Romaniei unde se afla sediul social al casei de
schimb valutar.
In cazul revocarii definitive a autorizatiei unei case de schimb valutar,
actionarii acesteia isi pierd dreptul de a deschide o alta casa de schimb
valutar pentru o perioada de 5 ani.
Numele asociatilor sau actionarilor persoane fizice, atat individuale, cat
si cele din societatile avand calitatea de asociat sau actionar, supuse
sanctiunii de revocare definitiva a autorizatiei de functionare a casei de
schimb valutar, vor fi publicate in Monitorul Oficial al Romaniei.
Casele de schimb valutar si ghiseele de schimb valutar din cadrul
societatilor comerciale de turism, a caror autorizatie de functionare a fost
suspendata temporar pentru incalcarea prevederilor in vigoare, isi pierd
dreptul de a solicita infiintarea de noi puncte de schimb valutar, pe perioada
supusa suspendarii.
MODEL
de buletin de schimb valutar
-----------------------------------------------------------------------------
Unitatea autorizata ........................ Data ..................
Sediul .....................................
BULETIN DE SCHIMB VALUTAR
Seria ......... Nr. .............
1. ..........................................................................
(Numele si prenumele) (Tara) (Actul de identitate)
2. Suma incasata de la client Cursul de Comisionul Suma platita
schimb valutar clientului
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
L.S. Casier Semnatura clientului,
-----------------------------------------------------------------------------
Explicatii privind completarea buletinului de schimb valutar:
1. Formularul se foloseste atat pentru cumparari cat si pentru vanzari de
valuta.
2. In cazul vanzarilor de valuta catre cetatenii romani se vor mentiona in
rubrica "Actul de identitate" seria si numarul pasaportului.
3. In functie de natura operatiunii, la pct. 2 in rubricile "Suma
incasata de la client" si, respectiv, "Suma platita clientului"
se trec sumele in valuta sau in lei, dupa caz.
MODEL
de buletin de schimb valutar
-----------------------------------------------------------------------------
Societatea comerciala de turism ..............
..............................................
Adresa/Sediul ................................
Ghiseul de schimb valutar .................... Data .................
BULETIN DE SCHIMB VALUTAR
Seria ......... Nr. ................
1. ..........................................................................
(Numele si prenumele) (Tara) (Pasaport: seria, nr.)
2. Suma incasata de la client Cursul de Comisionul Suma neta in lei
schimb valutar
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
L.S. Casier Semnatura clientului,
-----------------------------------------------------------------------------
NOTA:
In cazul incasarii de cecuri sau carti de credit, la pct. 2 se inscriu
seria si numarul cecului sau cartii de credit si felul valutei in care acestea
sunt exprimate, precum si banca comerciala emitenta a acestora.
MODEL
de raportare conform normelor
-----------------------------------------------------------------------------
Societatea comerciala de turism ..........
Sediul ...................................
SITUATIA
operatiunilor de schimb valutar efectuate
in luna .................... 199....
-----------------------------------------------------------------------------
Cumparari Restituiri
Nr. Felul valutei ------------------------- ---------------------------
crt. Pentru Schimb valutar Pentru Pentru lei
servicii suplimentar servicii din schimb
prestate neprestate valutar
-----------------------------------------------------------------------------
0 1 2 3 4 5
-----------------------------------------------------------------------------
1. Dolari S.U.A.
2. Marci germane
3. ...............
-----------------------------------------------------------------------------
Nr. ghiseelor de schimb valutar = ...........................................
Director (Presedinte), Contabil sef,
NOTA:
1. Situatia se intocmeste per total societate comerciala de turism.
2. Datele sunt cele aferente lunii raportate (nu prin cumulare de la inceputul
anului).
3. Situatia se intocmeste in doua exemplare, care se depun la sucursala
judeteana a Bancii Nationale a Romaniei. Sucursala judeteana va intocmi o
situatie centralizata pe total judet, pe care o va remite, impreuna cu
originalul raportarilor primite de la societatile comerciale de turism,
Oficiului control devize.
4. Termen de raportare:
- pentru societatile comerciale de turism - 5 a lunii urmatoare;
- pentru sucursalele judetene ale Bancii Nationale a Romaniei - 10 a lunii urmatoare.
ANEXA 5
NORME
privind autorizarea deschiderii si functionarii conturilor in valuta in
strainatate
Potrivit Regulamentului privind efectuarea operatiunilor valutare,
detinerea de disponibilitati valutare in conturi bancare sau sub orice alta
forma in strainatate, precum si utilizarea acestor disponibilitati de catre
persoanele juridice si fizice rezidente autorizate in conditiile legii, pot fi
facute numai pe baza si in conditiile autorizarii prealabile a Bancii Nationale
a Romaniei.
I. Emiterea autorizatiei
1. In vederea obtinerii autorizatiei, persoanele juridice si fizice
rezidente autorizate in conditiile legii, indiferent de forma de organizare,
altele decat societatile bancare autorizate de Banca Nationala a Romaniei sa
efectueze operatiuni valutare, completeaza si depun la sucursalele Bancii
Nationale a Romaniei, in functie de sediul social al solicitantului, o cerere
tip conform anexei nr. 5.1 la prezentele norme, insotita de urmatoarele documente:
- statutul solicitantului, documente privind infiintarea acestuia sau
documente care atesta autorizarea activitatii in conditiile legii;
- dovada inregistrarii persoanei juridice la Registrul comertului si la
Registrul fiscal, sau alt act de inregistrare la organele abilitate;
- in situatia in care solicitantul este societate comerciala, cererea de
inscriere de mentiuni pentru filialele sau sucursalele infiintate ulterior in
baza legislatiei romane;
- actul doveditor al inmatricularii sucursalei, filialei, reprezentantei
sau agentiei din strainatate, inclusiv traducerea autentificata legal in limba
romana de catre consulatul Romaniei din tara respectiva, in care se mentioneaza
ca sucursalele, filialele, reprezentantele si agentiile societatilor comerciale
romanesti in strainatate, nu sunt persoane juridice straine;
- contractele de lucrari incheiate cu partenerii straini, inclusiv
traducerea lor autentificata legal, in limba romana;
- avizul Ministerului Muncii si Protectiei Sociale pentru repartizarea
plafonului de munca (in cazul persoanelor juridice romane care executa lucrari
in strainatate in tarile cu care exista acorduri in acest sens);
- situatia rezultatelor financiare si obligatiilor fiscale pentru ultima
luna (trimestru), vizata de organele fiscale teritoriale;
- certificarea Directiei generale a finantelor publice si controlului
financiar de stat judeteana sau a municipiului Bucuresti, dupa caz, din care sa
rezulte unde este impozitat profitul realizat in strainatate;
- prezentarea reglementarilor cu privire la repatrierea valutei din tara in
care se solicita deschiderea contului;
- declaratia pe propria raspundere a solicitantului privind totalitatea
conturilor detinute de acesta in strainatate;
- orice acte sau documente justificative ale operatiunii solicitate de
catre Banca Nationala a Romaniei.
2. Obiectul autorizarii il constituie deschiderea de conturi in strainatate
pentru:
a) detinerea si utilizarea de disponibilitati valutare in strainatate
pentru care solicitantul aduce dovezi ca nu pot fi efectuate conform
prevederilor valutare generale in vigoare;
b) infiintarea si functionarea de filiale, sucursale, reprezentante,
agentii in strainatate ale rezidentilor care nu sunt persoane juridice straine,
cu respectarea cerintelor legislatiei romane;
c) organizarea si functionarea de santiere de constructii-montaj si
instalatii in strainatate;
d) transferurile de capital prevazute la pct. 1 lit. a) din Normele privind
modul de efectuare a transferurilor de capital cu mijloace de plata straine
(anexa nr. 2 la Regulamentul privind efectuarea operatiunilor valutare), dupa
autorizarea acestora;
e) litigii intre persoanele prevazute la pct. 1 si persoanele straine
aflate in curs de solutionare sau solutionate.
3. Sunt supuse autorizarii toate conturile valutare in strainatate,
inclusiv conturile de garantii pentru buna executie a lucrarilor, avansuri etc.
4. Autorizatia de deschidere de conturi in valuta in strainatate cuprinde
conditii de functionare a contului respectiv, obligatorii pe toata durata
valabilitatii acesteia in functie de prevederile si termenele din contractele
prezentate la autorizare.
Orice modificare a statutului societatii comerciale, intervenita ulterior
emiterii autorizatiei, duce la incetarea imediata a valabilitatii acesteia,
fiind necesara eliberarea unei noi autorizatii. Acelasi efect decurge si in
urma expirarii termenelor din contractele in baza carora a fost eliberata
autorizatia sau incetarii activitatii sucursalei, filialei, reprezentantei,
agentiei din strainatate.
5. Autorizatiile se emit pe termen de maximum un an, termen dupa care vor
fi reinnoite la cerere.
Toate autorizatiile emise urmeaza a fi actualizate conform prezentelor norme,
la cererea persoanelor juridice sau fizice autorizate in conditiile legii, in
termen de 30 de zile de la publicarea prezentelor norme in Monitorul Oficial al
Romaniei, cu exceptia autorizatiilor emise dupa data de 1 martie 1994.
II. Controlul privind autorizatiile emise
6. Sucursalele Bancii Nationale a Romaniei iau in evidenta persoanele
juridice si fizice autorizate sa aiba conturi in valuta la banci din
strainatate, verifica modul de respectare a conditiilor de functionare a
contului, prevazute de autorizatie, cel putin trimestrial si raporteaza Bancii
Nationale a Romaniei - Oficiul control devize rezultatele verificarii.
Obiectivele verificarii sunt cele referitoare la respectarea cu strictete a
conditiilor de functionare ale conturilor in valuta in strainatate, prevazute
in autorizatie, precum si orice fel de nereguli constatate cu privire la
existenta de disponibilitati valutare si utilizarea acestora prin conturi
bancare sau sub orice alta forma in strainatate, contrar prevederilor Regulamentului
privind efectuarea operatiunilor valutare.
7. Persoanele juridice sau fizice care sunt autorizate sa detina conturi
valutare in strainatate sunt obligate sa raporteze trimestrial la sucursalele
teritoriale ale Bancii Nationale a Romaniei volumul operatiunilor si soldul
disponibil al contului respectiv (anexa nr. 5.2 la prezentele norme), in termen
de 30 de zile de la incheierea trimestrului raportat. Sucursalele verifica
raportarile respective si, dupa punerea de acord a acestora, le transmit pana
la data de 15 a lunii urmatoare la Banca Nationala a Romaniei - Oficiul control
devize.
8. In cazul nerespectarii conditiilor prevazute in autorizatie, cu exceptia
prevederilor pct. 4 alin. 2, pct. 5 si pct. 7, sucursalele Bancii Nationale a
Romaniei stabilesc termene de remediere a acestora de catre persoana juridica
sau fizica autorizata sa detina cont valutar in strainatate, in limita a 30 de
zile lucratoare de la data constatarii. Masurile luate vor fi comunicate in
scris Bancii Nationale a Romaniei, conform pct. 6 din prezentele norme.
9. Sucursalele Bancii Nationale a Romaniei propun Oficiului control devize
retragerea autorizatiei in situatia in care deficientele constatate nu au fost
remediate in termenul de 30 de zile lucratoare de la data constatarii de catre
organele de control ale sucursalei.
10. Pe baza propunerilor sucursalelor, Banca Nationala a Romaniei va anula
si va retrage autorizatia, dupa caz, in urmatoarele situatii:
a) in cazul refuzului persoanei juridice sau fizice autorizate conform
legii de a da tot concursul si a pune la dispozitia organelor Bancii Nationale
a Romaniei actele si documentele necesare verificarii si controlului asupra
respectarii conditiilor autorizatiei de deschidere de conturi in strainatate;
b) in cazul nerespectarii prevederilor pct. 4 alin. 2, pct. 5, pct. 7 si
pct. 8 din prezentele norme.
11. Ca urmare a anularii sau retragerii autorizatiei, persoana juridica sau
fizica respectiva intra sub incidenta prevederilor art. 4 alin. 5 din Hotararea
Guvernului nr. 148/1993 si a celor prevazute la pct. 7 din Ordonanta Guvernului
nr. 18/1994.
12. Nerespectarea termenelor de repatriere a incasarilor in valuta
prevazute in autorizatie se sanctioneaza conform prevederilor Ordonantei
Guvernului nr. 18/1994 si ale instructiunilor de aplicare a acesteia.
13. Societatile bancare autorizate sa functioneze in Romania nu vor efectua
operatiuni valutare in conturile bancare din strainatate ale persoanelor
juridice si fizice autorizate in conditiile legii, fara autorizarea Bancii
Nationale a Romaniei, in baza prezentelor norme.
14. La data intrarii in vigoare a prezentelor norme isi inceteaza
aplicabilitatea circularele Bancii Nationale a Romaniei nr. 1515/1992 si nr.
4/1993.
ANEXA 5.1
Referinta solicitant .................
Nr. ...... Data ......................
CERERE DE AUTORIZARE
pentru deschiderea unui cont in strainatate
Denumirea si tipul persoanei juridice ............., cod tip*)........ .
Adresa/Sediul: judet ................, cod judet*) ....., sector
..........,
cod sector*)....., localitatea ..........., cod postal ....., str.
.............
nr. ........, bl. ....., ap. ..., sc. ..., telefon ................ .
Cod fiscal ..........., cod SICOMEX ................. .
Nr. inregistrare (la organele in drept etc.) ..................... .
Cont deschis pentru filiala, sucursala, agentie in strainatate: DA/NU.
Fel de activitate derulata prin cont ......., cod activitate*) ....... .
Tara ..........................., cod tara*) ......................... .
Banca din strainatate .............................. .
Nr. cont .............................. .
Tip cont .............................. .
Valuta ......................., cod valuta*) ........................ .
Justificarea cererii de deschidere a contului .........................
...........................................................................
......................................................................... .
Alimentarea contului se va face cu: ...................................
...........................................................................
......................................................................... .
Din disponibilitatile in valuta vor fi efectuate plati ................
...........................................................................
......................................................................... .
Semnatura autorizata,
L.S.
------------
*) Codurile marcate (*) nu se completeaza de catre solicitant.
ANEXA 5.2
SITUATIA*)
contului in valuta autorizat in strainatate
la finele trimestrului ...... anul ............
*) Situatia se intocmeste pentru fiecare cont in valuta autorizat, separat,
reprezentand imaginea bancara a contului.
a) Informatiile din rubricile "Cod" nu se completeaza de catre
raportor;
b) Pe randul 3) "tipul societatii" poate fi: regie autonoma
(R.A.), societate in nume colectiv (S.N.C.), societate in comandita simpla
(S.C.S.), societate in comandita pe actiuni (S.C.A.), societate pe actiuni
(S.A.), societate cu raspundere limitata (S.R.L.), asociatie familiala (A.F.),
persoana fizica (P.F.), alte categorii (A.C.);
c) Pe randul 6), daca societatea are deschisa filiala, sucursala, agentie
in strainatate, se bareaza rubrica NU sau invers.
1) Nr. si data autorizatiei ........................................... .
2) Judetul ...................., cod judet ............................ .
3) Denumirea si tipul societatii comerciale .............................
.............................................., cod tip ................... .
4) Nr. de inregistrare din Registrul comertului ....................... .
5) Cod fiscal ......................................................... .
6) Cont deschis pentru filiala, sucursala, agentie in strainatate: DA/NU.
7) Fel activitate derulata prin cont ..........., cod activitate ...... .
8) Tara ............................, cod tara ........................ .
9) Denumirea bancii straine la care este deschis contul .................
........................................................................... .
10) Nr. contului deschis ................................................
........................................................................... .
-----------------------------------------------------------------------------
Sold la finele Rulaj Rulaj Sold la finele
trim. anterior debitor creditor trim. raportat
-----------------------------------------------------------------------------
DEBIT CREDIT DEBIT CREDIT
-----------------------------------------------------------------------------
10) Total in valuta de
Cont ..............
Cod valuta ...........
11) Total echivalent in U.S.D.
(La cursul ultimei zile bancare
a trimestrului raportat)
Conducatorul societatii,
L.S.