Regulament Nr.8 din 17.11.2016

În conformitate cu prevederile art. 1 alin. (2), art. 2 alin. (1) lit. a), c) şi d), art. 3 alin. (1) lit. b), art. 6 alin. (2) şi art. 14 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 93/2012 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Autorităţii de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările şi completările ulterioare, în baza prevederilor art. 44 alin. (3) din Legea nr. 297/2004 privind piaţa de capital, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi ale art. 30 alin. (1) din Legea nr. 213/2015 privind Fondul de garantare a asiguraţilor, în urma deliberărilor Consiliului Autorităţii de Supraveghere Financiară din şedinţa din data de 2 noiembrie 2016, Autoritatea de Supraveghere Financiară emite prezentul regulament. Articolul IRegulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 3/2006 privind autorizarea, organizarea şi funcţionarea Fondului de compensare a investitorilor, aprobat prin Ordinul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobilare nr. 12/2006, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 124 din 9 februarie 2006, cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează: 1. La articolul 19, alineatele (3) , (4) și (5) se abrogă. 2. La articolul 25, alineatul (5) se abrogă. 3. După capitolul III se introduce un nou capitol, capitolul III¹, cuprinzând articolele 39¹ şi 39², cu următorul cuprins: Capitolul III^1Obligaţii de raportare ale Fondului Articolul 39¹ (1) Fondul întocmeşte şi transmite A.S.F. situaţiile şi rapoartele periodice prevăzute la alin. (2)-(6).(2) Anual, până la data de 31 mai, Fondul transmite A.S.F.:a)situaţiile financiare anuale aprobate de adunarea generală a acţionarilor; b)raportul Consiliului de administraţie al Fondului; c)raportul auditorului financiar împreună cu opinia acestuia. (3) Suplimentar raportărilor menţionate la alin. (2), anual, Fondul transmite A.S.F., până la sfârşitul lunii februarie a anului următor celui pentru care se face raportarea:a)raportul privind misiunile de audit intern, cuprinzând constatările şi recomandările acestuia pentru soluţionarea deficienţelor, situaţia privind implementarea măsurilor dispuse în cadrul rapoartelor de audit anterioare, precum şi cu privire la evaluarea mecanismelor de control intern ale Fondului; b)planul de audit intern pentru anul în curs. (4) Semestrial, Fondul notifică A.S.F. raportarea contabilă semestrială, în forma prevăzută de reglementările contabile în vigoare, precum şi situaţia contribuţiilor datorate şi virate la Fond de către membrii Fondului, până cel târziu la data de 31 august a anului în curs. (5) Trimestrial, până la sfârşitul lunii următoare trimestrului pentru care se face raportarea, Fondul transmite A.S.F. execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli.(6) Lunar, cel târziu până în data de 15 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, Fondul notifică:a)situaţia privind plata compensaţiilor acordate investitorilor, efectuate de către Fond conform prevederilor în vigoare, dacă este cazul; b)situaţia resurselor financiare disponibile pentru activitatea de compensare. Articolul 39² Fondul transmite A.S.F. rapoarte în legătură cu orice eveniment de natură a afecta funcţionarea acestuia. 4. După articolul 40 se introduce un nou articol, articolul 40¹, cu următorul cuprins: Articolul 40¹ Raportul anual de activitate, situaţiile financiare anuale şi raportul auditorului financiar se publică pe site-ul Fondului până cel târziu la data de 15 iunie a anului următor încheierii exerciţiului financiar. Articolul IINorma Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 16/2015 privind Fondul de garantare a asiguraţilor, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 667 din 2 septembrie 2015, se modifică şi se completează după cum urmează: 1. La articolul 11, alineatul (3) se abrogă. 2. La articolul 11, alineatul (4) se modifică şi va avea următorul cuprins:(4) La sfârşitul exerciţiului financiar, rezultatul exerciţiului curent se raportează în anul următor, cu aceeaşi destinaţie. 3. La articolul 11, alineatul (5) se abrogă. 4. După capitolul II se introduce un nou capitol, capitolul II¹, cuprinzând articolele 12¹ şi 12², cu următorul cuprins: Capitolul II^1Obligaţii de raportare şi transparenţă ale Fondului Articolul 12¹ (1) Fondul întocmeşte şi transmite Autorităţii de Supraveghere Financiară situaţiile şi rapoartele periodice prevăzute la alin. (2)-(8). Raportările prevăzute la alin. (2) şi (6)-(8) se transmit Autorităţii de Supraveghere Financiară în format electronic în aplicaţia A.S.F.-EWS, precum şi în formă scrisă, pe suport hârtie.(2) Situaţiile financiare anuale avizate de Consiliul de administraţie al Fondului sunt transmise Autorităţii de Supraveghere Financiară cel târziu la data de 30 aprilie a anului următor celui pentru care se face raportarea, în forma prevăzută de reglementările contabile în vigoare. (3) În vederea analizării şi aprobării de către Consiliul Autorităţii de Supraveghere Financiară, situaţiile financiare menţionate la alin. (1) sunt însoţite de:a)raportul auditorului financiar împreună cu opinia acestuia; b)raportul administratorilor Fondului; c)raportul anual de activitate. (4) Suplimentar raportărilor menţionate la alin. (2) şi (3), anual, Fondul transmite Autorităţii de Supraveghere Financiară:a)raportul privind misiunile de audit intern, cuprinzând constatările şi recomandările acestuia pentru soluţionarea deficienţelor, situaţia privind implementarea măsurilor dispuse în cadrul rapoartelor de audit anterioare; b)planul de audit intern pentru anul în curs; c)raportul privind acţiunile de control intern din anul anterior, cuprinzând constatările rezultate în urma procesului de control şi monitorizare şi măsurile de acţiune propuse; d)bugetul de venituri şi cheltuieli aferent anului în curs, aprobat de Consiliul de administraţie al Fondului. (5) Raportările prevăzute la alin. (4) lit. b) şi d) se transmit până la 31 ianuarie a anului în curs, iar rapoartele menţionate la alin. (4) lit. a) şi c) se transmit până la sfârşitul lunii martie a anului următor celui pentru care se face raportarea.(6) Semestrial, Fondul transmite Autorităţii de Supraveghere Financiară raportarea contabilă semestrială, până cel târziu în data de 15 august a anului în curs, în forma prevăzută de reglementările contabile în vigoare.(7) Trimestrial, Fondul transmite Autorităţii de Supraveghere Financiară următoarele rapoarte:a)execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli, în forma prevăzută în anexa nr. 8, până la sfârşitul lunii următoare trimestrului pentru care se face raportarea; b)situaţia contribuţiilor datorate şi virate la Fond de către asigurători, distinct pentru asigurările generale şi pentru asigurările de viaţă, în forma prevăzută în anexa nr. 9, în termen de 45 de zile de la sfârşitul trimestrului pentru care se face raportarea. (8) Lunar, cel târziu până în data de 15 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, Fondul transmite Autorităţii de Supraveghere Financiară:a)situaţia privind plata indemnizaţiilor/despăgubirilor efectuate de către Fond creditorilor de asigurare ai asigurătorului aflat în faliment, în forma prezentată în anexa nr. 10; b)situaţia resurselor financiare ale Fondului, în forma prezentată în anexa nr. 11. Articolul 12² Fondul transmite Autorităţii de Supraveghere Financiară rapoarte în legătură cu orice eveniment de natură a afecta funcţionarea acestuia. 5. După anexa nr. 7 se introduc patru noi anexe , anexele nr. 8-11, având cuprinsul prevăzut în anexele nr. 1-4 la prezentul regulament. Articolul IIINorma Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 4/2016 privind administrarea Fondului de rezoluţie pentru asigurători, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 80 din 3 februarie 2016, se completează după cum urmează: 1. După articolul 17 se introduce un nou articol, articolul 17¹, cu următorul cuprins: Articolul 17¹ Fondul de garantare transmite trimestrial A.S.F. următoarele raportări: a)situaţia contribuţiilor datorate şi virate la Fondul de rezoluţie de către asigurători, distinct pentru asigurările generale şi pentru asigurările de viaţă, în forma prevăzută în anexa nr. 3, în termen de 45 de zile de sfârşitul trimestrului pentru care se face raportarea; b)situaţia resurselor financiare ale Fondului de rezoluţie, în forma prevăzută în anexa nr. 4, până la sfârşitul lunii următoare trimestrului pentru care se face raportarea. 2. După anexa nr. 2 se introduc două noi anexe , anexele nr. 3 şi 4, având cuprinsul prevăzut în anexele nr. 5 şi 6 la prezentul regulament. Articolul IV(1) Fondul de compensare a investitorilor şi Fondul de garantare a asiguraţilor au obligaţia să coreleze în mod corespunzător reglementările interne şi procedurile proprii cu prevederile prezentului regulament, în termen de 90 de zile de la data intrării în vigoare a acestuia. (2) Situaţiile şi raportările prevăzute în prezentul regulament sunt transmise Autorităţii de Supraveghere Financiară începând cu anul 2017. Primele rapoarte transmise au drept referinţă datele înregistrate la 31 decembrie 2016. Articolul VAnexele nr. 1-6 fac parte integrantă din prezentul regulament. Articolul VI Prezentul regulament se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi intră în vigoare la data publicării acestuia.Preşedintele Autorităţii de Supraveghere Financiară,Mişu NegriţoiuBucureşti, 17 noiembrie 2016.Nr. 8.ANEXA Nr. 1*)*) Anexa nr. 1 este reprodusă în facsimil.(Anexa nr. 8 la Norma nr. 16/2015) SITUAŢIA privind execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli la data ........ ........... Fondul de garantare a asiguraţilor ANEXA Nr. 2(Anexa nr. 9 la Norma nr. 16/2015) SITUAŢIA*) contribuţiilor datorate şi virate la Fond de către asigurători**) la data ........ ........ ..............

*) Se raportează cumulat de la începutul anului până la data raportării. **) Astfel cum rezultă din raportările transmise, în conformitate cu prevederile legale. ANEXA Nr. 3(Anexa nr. 10 la Norma nr. 16/2015) SITUAŢIA privind plata indemnizaţiilor/despăgubirilor efectuate de către Fond creditorilor de asigurare ai asigurătorului aflat în faliment la data ........ ................ ........ .........

*) Această raportare se completează pentru fiecare asigurător aflat în procedură de faliment. Nume: Data: ............... ........ ................ ................ ............... Funcţie: ........ ................ ................ ............... Semnătura: ........ ................ ................ .............. ANEXA Nr. 4(Anexa nr. 11 la Norma nr. 16/2015) SITUAŢIA resurselor financiare ale fondului de garantare a asiguraţilor la data .......

*) Se va detalia în funcţie de tipul instrumentului. Nume: Data întocmirii: ........ ............. ........ ................ ................ ........ ............ Funcţie: ........ ................ ................ ........ ............ Semnătura: ........ ................ ................ ........ ............. 1. Titluri de stat la data ........

*) Se introduce principalul rămas de încasat la data raportării. Nume: Data întocmirii: ................ ........ ................ ................ ................ ......... Funcţie: ........ ................ ................ ........ ............... Semnătura: ........ ................ ................ ................ ........ 2. Titluri emise de autorităţi ale administraţiei publice locale la data ........ ............

*) Se introduce principalul rămas de încasat la data raportării. Nume: Data întocmirii: ................ ........ ................ ................ ................ ......... Funcţie: ........ ................ ................ ........ ............... Semnătura: ........ ................ ................ ................ ........ 3. Depozite la instituţii de credit

*) Pentru plasamentele efectuate într-o altă valută decât moneda naţională, în vederea calculului echivalentului în lei se va utiliza cursul de schimb comunicat de BNR şi valabil la data pentru care se face raportarea. Nume: Data întocmirii: ................ ........ ................ ................ ................ ......... Funcţie: ........ ................ ................ ........ ............... Semnătura: ........ ................ ................ ................ ........ 4. Disponibilităţi în conturi curente şi casierie la data ........ ........ ...............

Nume: Data întocmirii: ................ ........ ................ ................ ................ ......... Funcţie: ........ ................ ................ ........ ............... Semnătura: ........ ................ ................ ................ ........ ANEXA Nr. 5(Anexa nr. 3 la Norma nr. 4/2016) SITUAŢIA*) contribuţiilor datorate şi virate la Fondul de rezoluţie de către asigurători**) la data ........ ................ ........ .........

*) Se raportează cumulat de la începutul anului până la data raportării. **) Astfel cum rezultă din raportările transmise, în conformitate cu prevederile legale. ANEXA Nr. 6(Anexa nr. 4 la Norma nr. 4/2016) 0

*) Se va detalia în funcţie de tipul instrumentului. Nume: Data întocmirii: ................ ........ ................ ................ ................ ......... Funcţie: ........ ................ ................ ........ ............... Semnătura: ........ ................ ................ ................ ........ 1. Titluri de stat la data ........ .............

*) Se introduce principalul rămas de încasat la data raportării. Nume: Data întocmirii: ................ ........ ................ ................ ................ ......... Funcţie: ........ ................ ................ ........ ............... Semnătura: ........ ................ ................ ................ ........ 2. Titluri emise de autorităţi ale administraţiei publice locale la data ........ ..............

*) Se introduce principalul rămas de încasat la data raportării. Nume: Data întocmirii: ................ ........ ................ ................ ................ ......... Funcţie: ........ ................ ................ ........ ............... Semnătura: ........ ................ ................ ................ ........ 3. Depozite la instituţii de credit

*) Pentru plasamentele efectuate într-o altă valută decât moneda naţională, în vederea calculului echivalentului în lei se va utiliza cursul de schimb comunicat de BNR şi valabil la data pentru care se face raportarea. Nume: Data întocmirii: ................ ........ ................ ................ ................ ......... Funcţie: ........ ................ ................ ........ ............... Semnătura: ........ ................ ................ ................ ........ 4. Disponibilităţi în conturi curente şi casierie la data ........ ................

Nume: Data întocmirii: ................ ........ ................ ................ ................ ......... Funcţie: ........ ................ ................ ........ ............... Semnătura: ........ ................ ................ ................ ........